BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG – KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI Họ tên sinh viên : Nguyễn Thị Loan Lớp : NHD_K11 Chuyên ngành : Tài chính – ngân hàng Khoa : Ngân hàng Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Nguyễn Đức Thảo HÀ NỘI, 05/ 2012 Nguyễn Thị Loan NHD_K11 LỜI CẢM ƠN Sau bốn năm học tập tại Học viện Ngân hàng, được sự chỉ dạy ân tình của các Thầy cô, đồng thời trong quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội, em nhận được sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chị tại ngân hàng, do vậy em đã hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp của mình. Em xin được gửi lời cảm ơn tới các thầy cô giáo giảng dạy tại Học viện Ngân hàng đã tận tình giảng dạy, truyền đạt cho em những kiến thức những kinh nghiệm quý báu trong suốt thời gian qua, đồng thời định hướng cho em hoàn thành bài khóa luận này. Em xin gửi lời cảm ơn tới tất cả các anh chị công tác tại NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội, PGD Bạch Mai, anh Nguyễn Xuân Đoài, anh Nguyễn Đức Thưởng, anh Đậu Ngọc Hùng… đã tạo mọi điều kiện cho em có môi trường thực tập và hỗ trợ về tư liệu để em hoàn thành bài khóa luận này. Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến thầy, PGS-TS Nguyễn Đức Thảo đã tận tình hướng dẫn em trong suốt quá trình viết bài khóa luận tốt nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Thị Loan NHD_K11 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài khoa học nào. Hà Nội, ngày tháng năm 2012 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Loan Nguyễn Thị Loan NHD_K11 ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP KIÊN LONG-CHI NHÁNH HÀ NỘI MỤC LỤC Trang LỜI NÓI ĐẦU 1 LỜI NÓI ĐẦU 1 1.Tính cấp thiết của đề tài 1 1.Tính cấp thiết của đề tài 1 NHTMCP Kiên Long là một trong những NHTMCP lâu năm, hoạt động mạnh và ổn định tại khu vực phía Nam. Trong những năm gần đây, ngân hàng TMCP Kiên Long mở rộng chi nhánh hoạt động ra khu vực phía Bắc và gặt hái được nhiều thành công trong hoạt động. Ngân hàng luôn chiếm được lòng tin từ khách hàng, phát huy thế mạnh của mình ở các thị trường tiềm năng và có kết quả kinh doanh ổn định và lành mạnh. Tuy nhiên, môi trường kinh doanh còn nhiều biến động, hoạt động tín dụng không thể tránh khỏi những tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra như nợ xấu, nợ khó đòi. Việc nghiên cứu đo lường và đưa ra các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng là việc hết sức quan trọng và cần thiết đối với sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng TMCP Kiên Long nói riêng 2 NHTMCP Kiên Long là một trong những NHTMCP lâu năm, hoạt động mạnh và ổn định tại khu vực phía Nam. Trong những năm gần đây, ngân hàng TMCP Kiên Long mở rộng chi nhánh hoạt động ra khu vực phía Bắc và gặt hái được nhiều thành công trong hoạt động. Ngân hàng luôn chiếm được lòng tin từ khách hàng, phát huy thế mạnh của mình ở các thị trường tiềm năng và có kết quả kinh doanh ổn định và lành mạnh. Tuy nhiên, môi trường kinh doanh còn nhiều biến động, hoạt động tín dụng không thể tránh khỏi những tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra như nợ xấu, nợ khó đòi. Việc nghiên cứu đo lường và đưa ra các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng là việc hết sức quan trọng và cần thiết đối với sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng TMCP Kiên Long nói riêng 2 Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên, em đã chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu trong khóa luận tốt nghiệp của mình 2 Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên, em đã chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu trong khóa luận tốt nghiệp của mình 2 2.Mục đích nghiên cứu 2 Nguyễn Thị Loan NHD_K11 2.Mục đích nghiên cứu 2 CHƯƠNG 1 4 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 CHƯƠNG 2 23 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP KIÊN LONG-CHI NHÁNH HÀ NỘI 23 Bảng 2.2 Kết quả hoạt động huy động vốn của NHTMCP Kiên Long chi nhánh HN giai đoạn 2009-2011 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 62 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG-CHI NHÁNH HÀ NỘI 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 88 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 Nguyễn Thị Loan NHD_K11 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà Nước BCTC Báo cáo tài chính CBTD Cán bộ tín dụng NH Ngân hàng KH Khách hàng QHKH Quan hệ khách hàng TSĐB Tài sản đảm bảo NQH Nợ quá hạn RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 8 Nguyễn Thị Loan NHD_K11 Sơ đồ 1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Hà Nội 27 Bảng biểu Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2009-2011 26 Bảng 2.2 Kết quả hoạt động huy động vốn của NHTMCP Kiên Long chi nhánh HN giai đoạn 2009-2011 28 Bảng 2.3 Tình hình cho vay của NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội giai đoạn 2009-2011 32 Bảng 2.4 Tổng dư nợ NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội 2009-2011 34 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng và thời hạn NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội năm 2009-2011 36 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội 2009-2011 37 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ theo TPKT NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội 2009-2011 38 Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ theo TSĐB NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội 2009-2011 39 Bảng 2.9 Tình hình nợ quá hạn NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội 2009-2011 40 Bảng 2.10 Phân loại nợ theo mức độ rủi ro NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội 2009-2011 42 Bảng 2.11 Phân loại NQH theo thời hạn NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội 2009-2011 43 Bảng 2.12 Nợ quá hạn phân theo loại tiền NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội 2009-2011 44 Bảng 2.13 Tình hình nợ xấu tại NH TMCP Kiên Long CN Hà Nội 2009-2011 45 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ xấu theo loại hình cho vay giai đoạn 2009-2011 46 Bảng 2.15 NQH có khả năng tổn thất NH TMCP Kiên Long CN Hà Nội 48 Bảng 2.16 Tình hình trích lập và sử dụng DPRRTD NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội 2009- 2011 48 Bảng 2.17 Khả năng bù đắp rủi ro NHTMCP Kiên Long CN Hà Nội 49 Biểu đồ Nguyễn Thị Loan NHD_K11 Nguyễn Thị Loan NHD_K11 Học viện Ngân hàng 1 Khóa luận tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong nền kinh tế thị trường ngày nay, hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò vô cùng to lớn đối với sự ổn định và phát triển của một quốc gia. Nền kinh tế sẽ nhanh chóng phát triển nếu quốc gia đó có hệ thống ngân hàng hoạt động lành mạnh và sẽ rất khó khăn nếu như hệ thống ngân hàng hoạt động yếu kém. Việt Nam là một quốc gia đang phát triển, có tiềm năng mạnh trong khu vực cũng như trên thế giới, nhu cầu vốn trong nền kinh tế là rất lớn, phục vụ cho quá trình đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh và giao thương với bạn bè quốc tế. Vì vậy, ngân hàng thương mại chính là cầu nối quan trọng giữa các tổ chức và cá nhân, thực hiện việc thu hút vốn từ nơi nhàn rỗi và cung ứng cho những nơi có nhu cầu vốn. Ngày nay, việc Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại quốc tế đem lại rất nhiều cơ hội cho nền kinh tế phát triển, giao lưu với các quốc gia trong khu vực và trên thế giới, nhưng cũng gặp không ít thách thức của rào cản thương mại quốc tế, tình hình khủng hoảng nợ công Châu Âu, hoạt động chính trị bất ổn ở các nước Trung Đông mà Việt Nam có quan hệ thương mại, do vậy, hệ thống ngân hàng thương mại càng có vai trò quan trọng hơn nữa trong việc ổn định thị trường và tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển. Ngày nay, cùng với quá trình toàn cầu hóa, hội nhập với nền kinh tế thế giới, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã có những thay đổi đáng kể. Quá trình hoạt động kinh doanh đa dạng hơn, các ngân hàng luôn mở rộng thị trường hoạt động của mình, nhưng tất yếu là phải cạnh tranh khốc liệt để tồn tại và tìm được vị thế trên thị trường. Một trong những khó khăn đặc trưng mà ngân hàng gặp phải chính là rủi ro, và trong đó, rủi ro tín dụng là loại rủi ro mà ngân hàng thương mại phải đối mặt thường xuyên và chiếm tỷ trọng lớn nhất. Rủi ro trong hoạt động tín dụng không chỉ tác động tới bản thân NHTM mà còn tác động tiêu cực tới nền kinh tế. Chính vì vậy, công tác phòng ngừa và hạn chế rủi Nguyễn Thị Loan NHD_K11 Học viện Ngân hàng 2 Khóa luận tốt nghiệp ro tín dụng luôn cần được các NHTM quan tâm và có biện pháp phòng ngừa cũng như hạn chế kịp thời. NHTMCP Kiên Long là một trong những NHTMCP lâu năm, hoạt động mạnh và ổn định tại khu vực phía Nam. Trong những năm gần đây, ngân hàng TMCP Kiên Long mở rộng chi nhánh hoạt động ra khu vực phía Bắc và gặt hái được nhiều thành công trong hoạt động. Ngân hàng luôn chiếm được lòng tin từ khách hàng, phát huy thế mạnh của mình ở các thị trường tiềm năng và có kết quả kinh doanh ổn định và lành mạnh. Tuy nhiên, môi trường kinh doanh còn nhiều biến động, hoạt động tín dụng không thể tránh khỏi những tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra như nợ xấu, nợ khó đòi. Việc nghiên cứu đo lường và đưa ra các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng là việc hết sức quan trọng và cần thiết đối với sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng TMCP Kiên Long nói riêng. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên, em đã chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu trong khóa luận tốt nghiệp của mình. 2. Mục đích nghiên cứu Hệ thống lại những vấn đề có tính lý luận về rủi ro tín dụng thông qua đó có những cách nhìn nhận cụ thể hơn về rủi ro tín dụng. Trên cơ sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại NHTMCP Kiên Long-chi nhánh Hà Nội, khóa luận rút ra các vấn đề còn tồn đọng, đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP Kiên Long-chi nhánh Hà Nội 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Khóa luận nghiên cứu công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Kiên Long-chi nhánh Hà Nội Nguyễn Thị Loan NHD_K11 [...]... khóa luận được bố cục thành ba chương: Chương 1 : Tổng quan về rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Chương 2 : Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Kiên Long- chi nhánh Hà Nội Chương 3 : Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Kiên Long- chi nhánh Hà Nội Do thời gian thực tập tại ngân hàng còn ngắn, cũng như trình độ kiến thức còn hạn chế nên đề tài không tránh... ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Kiên Long- chi nhánh Hà Nội Nguyễn Thị Loan NHD_K11 Học viện Ngân hàng 23 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP KIÊN LONG- CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Tổng quan về ngân hàng Kiên Long- chi nhánh Hà Nội 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP KIÊN LONG được thành lập theo giấy phép thành lập số 0056/NH-GP... ngân hàng nhà nước Việt Nam và ngày 27/10/1995, ngân hàng Kiên Long chính thức đi vào hoạt động Chi nhánh Hà Nội: ra đời ngày 05/06/2007, được sự chấp nhận của ban lãnh đạo ngân hàng Kiên Long, ngân hàng Nhà nước và chính quyền TP Hà Nội, chi nhánh đặt tại 34A Hàn Thuyên, Hai Bà Trưng, Hà Nội Tại lễ khai trương chi nhánh Hà Nội, ngân hàng Kiên Long đã ký thỏa thuận hợp tác chi n lược với ngân hàng... khoản cho vay đó luôn hàm chứa rủi ro Rủi ro tín dụng được xem là rủi ro lớn nhất trong các loại rủi ro mà ngân hàng gặp phải, nó thường xuyên xảy ra và gây nên hậu quả nặng nề nhất Rủi ro tín dụng ngân hàng luôn gắn liền với rủi ro của khách hàng vay vốn, ngoài ra, thực tế cho thấy rủi ro tín dụng xảy ra còn vì khách hàng cố ý không trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng, có ý đồ chi m dụng vốn Theo Quyết... hiện tín dụng, rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại Từ những vấn đề mang tính chất cơ bản về tín dụng và rủi ro trong hoạt động tín dụng trong chương này cũng nêu ra những nguyên nhân, dấu hiệu dẫn đến rủi ro tín dụng và ảnh hưởng của nó đến nền kinh tế, thông qua những nội dung mang tính chất lý luận này tạo cơ sở và làm sáng tỏ cho việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại. .. hiện vi phạm pháp luật 1.2.5 Tác động của rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gây ra nhiều tác động to lớn đến không chỉ một chủ thể mà rất nhiều thành phần trong nền kinh tế Nhận biết rõ những ảnh hưởng rủi ro đó, ngân hàng mới thấy được tầm quan trọng của việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Những tác động đó có thể thấy rõ ràng qua ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến ngân hàng, khách hàng và nền kinh... NHNN Việt Nam thì "rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết" 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng  Căn cứ vào tính chất của rủi ro tín dụng, RRTD được chia thành hai loại: - Rủi ro đọng vốn: Khách hàng chậm trả vốn gốc và lãi vay cho ngân hàng - Rủi ro mất vốn: Khách hàng không thực hiện... sinh, RRTD phân chia thành các loại sau: - Rủi ro giao dịch: là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những... xã hội Như vậy, trong giai đoạn 2009-2011 NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội đã nỗ lực phấn đấu trong việc mở rộng mạng lưới hoạt động, đưa ra nhiều biện pháp tiếp thị khách hàng… Vì vậy trong giai đoạn nền kinh tế khủng hoảng chi nhánh vẫn kinh doanh có lãi b Hoạt động huy động vốn của NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội Bảng 2.2 Kết quả hoạt động huy động vốn của NHTMCP Kiên Long chi nhánh HN giai đoạn... doanh NHTMCP Kiên Long Chi nhánh Hà Nội) Nguyễn Thị Loan NHD_K11 Học viện Ngân hàng 27 Khóa luận tốt nghiệp Biểu đồ 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2009-2011 Qua bảng số liệu trên, ta thấy được các chỉ tiêu tổng doanh thu, chi phí, lợi nhuận trong 3 năm 2009, 2010, 2011 của NHTMCP Kiên Long chi nhánh Hà Nội đều có xu hướng tăng lên, đây là một dấu hiệu tốt trong . rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại . Chương 2 : Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Kiên Long- chi nhánh Hà Nội Chương 3 : Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại. động vốn của NHTMCP Kiên Long chi nhánh HN giai đoạn 2009-2011 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 62 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG- CHI NHÁNH HÀ NỘI 63 KẾT LUẬN. 2 CHƯƠNG 1 4 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 CHƯƠNG 2 23 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP KIÊN LONG- CHI NHÁNH HÀ NỘI 23 Bảng 2.2 Kết