Đang tải... (xem toàn văn)
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM GIAI ĐOẠN 20082013Ngân hàng TMCP Phương Nam được thành lập 19051993 với số vốn ban đầu 10 tỷ đồng. Trong năm đầu tiên, Ngân hàng Phương Nam đạt tổng vốn huy động 31,2 tỷ đồng; dư nợ 21,6 tỷ đồng và lợi nhuận 258 triệu đồng. Ngân hàng có mạng lưới tổ chức hoạt động là 01 Hội sở và 01 chi nhánh.
GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam MỤC LỤC MỤC LỤC 1 I.GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM 1 1.Lịch sử hình thành và phát triển 1 2.Tầm nhìn, chiến lược và phương hướng hoạt động năm 2014 3 2.1 Tầm nhìn và chiến lược hoạt động 3 2.2Phương hướng hoạt động năm 2014 3 II.PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM GIAI ĐOẠN 2008-2013 4 1.Tổng tài sản 4 2.Nguồn vốn 9 3.Tình hình tín dụng 14 4.Tình hình kinh doanh và khả năng sinh lời : 17 4.2Phân tích các chỉ số tài chính của Ngân hàng Phương Nam: 21 5.1Đôi nét về con đường đưa Phương Nam và Sacombank đến với nhau: 23 5.2Những thách thức sau sáp nhập: 25 TÀI LIỆU THAM KHẢO 26 I. GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM 1. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Phương Nam được thành lập 19/05/1993 với số vốn ban đầu 10 tỷ đồng. Trong năm đầu tiên, Ngân hàng Phương Nam đạt tổng vốn huy động 31,2 tỷ đồng; 1 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam dư nợ 21,6 tỷ đồng và lợi nhuận 258 triệu đồng. Ngân hàng có mạng lưới tổ chức hoạt động là 01 Hội sở và 01 chi nhánh. Trong giai đoạn 1997 – 2003, Ngân hàng Phương Nam đã tiến hành sáp nhập các ngân hàng và các tổ chức tín dụng: • Năm 1997, sáp nhập Ngân hàng TMCP Đồng Tháp. • Năm 1999, sáp nhập Ngân hàng TMCP Đại Nam. • Năm 2000, mua Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Định Công Thanh Trì Hà Nội. • Năm 2001, sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông Thôn Châu Phú. • Năm 2003, sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông Thôn Cái Sắn, Cần Thơ. Các sự kiện trong quá trình hoạt động của NH TMCP Phương Nam: - 27/9/2006 mở trung tâm đào tạo úng dụng (ATC) và là ngân hàng đầu tiên thành lập trung tâm đào tạo ứng dụng chuyên ngành có quy mô lớn nhất TP.HCM tại thời điểm đó. - Tháng 12 năm 2007, United Overseas Bank Limited (UOB) – Singapore chính thức trở thành cổ đông chiến lược của Ngân hàng Phương Nam. Qua đó, Ngân hàng Phương Nam được nâng cao về kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính. - Trong năm 2011, Ngân hàng Phương Nam đã mở thêm 30 đơn vị giao dịch mới tại một số thị trường trọng điểm, tiềm năng, trong đó có chi nhánh Cà Mau, Bình Phước, Nha Trang, Kiên Giang, Sóc Trăng, Đắk Lắk và Bến Tre nâng con số chi Nhánh - Phòng Giao Dịch trực thuộc trên cả nước lên 137 điểm. - Trong năm 2012, Ngân hàng Phương Nam đã triển khai các sản phẩm mới như: Gói sản phẩm E-banking (Internet banking, Mobile banking, Phone banking, SMS) với tổng cộng 14.600 hợp đồng với khách hàng và 95.500 giao dịch được thực hiện. Triển khai và thực hiện việc thu hộ tiền điện, tiền nước với công ty cấp nước Chợ Lớn và Tổng công ty Điện lực Tp.HCM. Ngoài ra trong năm 2012, Ngân hàng Phương Nam cũng triển khai dự án về sản phẩm thẻ tín dụng quốc tế nhằm đa dạng hóa sản phẩm. - Trong năm 2013, Ngân hàng TMCP Phương Nam đã triển khai dự án Master card, Thẻ ghi nợ, vận hành các ứng dụng phần mềm Core Banking, Ebanking, Web, hệ thống nhắn tin và các ứng dụng phục vụ công tác quản lý toàn bộ hệ thống ngân hàng. Đồng thời, thực hiện bảo trì nâng cấp toàn bộ Trung tâm dữ liệu, 2 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam tổng đài Hội sở và cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin để đảm bảo các hoạt động của ngân hàng được thông suốt và nhanh chóng, nâng cao tính tiện ích và chất lượng phục vụ khách hàng. 2. Tầm nhìn, chiến lược và phương hướng hoạt động năm 2014 2.1 Tầm nhìn và chiến lược hoạt động Trở thành tập đoàn tài chính đa năng và là một trong những ngân hàng bán lẻ hàng đầu của Việt Nam được công nhận trên thị trường tài chính các nước trong khu vực thông qua nỗ lực nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đưa ra nhiều giải pháp và phương hướng kinh doanh mới và sử dụng tối ưu nguồn tài nguyên của Ngân hàng Phương Nam (nhân lực, cơ sở hạ tầng, tài nguyên bất động sản). Chiến lược hoạt động Phát triển thành tập đoàn tài chính đa năng và mạnh mẽ của khu vực bằng chiến lược phát triển phạm vi hoạt động sang nhiều lĩnh vực tài chính như: chứng khoán, bảo hiểm, bất động sản,… Tích cực tìm kiếm các đối tác chiến lược trong và ngoài nước để trao đổi kinh nghiệm và công nghệ, hoàn thiện các qui trình nội bộ (bao gồm quản trị doanh nghiệp và quản trị rủi ro), liên kết cùng phát triển vì mục tiêu phát triển bền vững của ngân hàng nói riêng và của cộng đồng nói chung. Tối đa hoá giá trị đầu tư của các cổ đông, giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và năng lực tài chính lành mạnh. Trải rộng hệ thống chi nhánh trên toàn quốc để mở rộng thị phần về các dịch vụ tài chính, làm cầu nối đưa hình ảnh ngân hàng đến gần hơn với khách hàng. 2.2 Phương hướng hoạt động năm 2014 Năm 2014, Ngân hàng Phương Nam hướng đến việc củng cố nội lực ngân hàng, tập trung tổ chức thực hiện chiến lược kinh doanh với mục tiêu phát triển an toàn và hiệu quả. Định hướng chính trên một số lĩnh vực, hoạt động cụ thể như sau: 3 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam • Tăng cường công tác quản trị rủi ro, tập trung xử lý nợ và thực hiện mua bán nợ với VAMC để đẩy nhanh công tác xử lý nợ xấu nhằm kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở mức dưới 5% trên tổng dư nợ. • Tăng trưởng tín dụng hợp lý trên cơ sở kiểm soát chất lượng tín dụng. • Tập trung đẩy mạnh phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng; tạo thêm nhiều tiện ích cho khách hàng; đảm bảo khả năng thanh khoản, an toàn trong hoạt động ngân hàng. • Duy trì tốt hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008 tại Hội sở và lần lượt triển khai đến các đơn vị trong toàn hệ thống Ngân hàng Phương Nam. • Thực hiện chủ trương của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015. Ngân hàng Nhà nước khuyến khích việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại các tổ chức tín dụng theo nguyên tắc tự nguyện để phát triển ngân hàng một cách an toàn, hiệu quả, vững chắc và đáp ứng tốt hơn yêu cầu phát triển kinh tế xã hội trong giai đoạn mới. Trong bối cảnh chung đó, Ngân hàng Phương Nam đã có phương án cơ cấu phù hợp với điều kiện và tình hình hoạt động của mình, đó là hướng tới cơ hội cùng hợp tác với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín để cùng kiến tạo một ngân hàng có quy mô hoạt động lớn hơn và khả năng cạnh tranh tốt hơn sau sáp nhập. II. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM GIAI ĐOẠN 2008-2013 1. Tổng tài sản ĐVT: Triệu đồng 4 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Tổng tài sản 20,761,516 35,473,136 60,235,078 69,990,870 75,269,552 77,557,719 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Biểu đồ: Tình hình tổng tài sản của NH Phương Nam 2008-2013 (đv: triệu đồng) 5 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Tương tự như các ngân hàng khác trong hệ thống, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản vẫn là các khoản liên quan đến tín dụng, kế đến là các khoản tiền gửi tại ngân hàng nhà nước, các TCTD, phần còn lại là tài sản cố định và một số khoản phải thu khác. Nhận xét: Tổng tài sản của Ngân hàng Phương Nam tăng đều qua từng năm. - Từ năm 2008-2011, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản đạt khoảng 70%/năm do việc mở rộng quy mô hoạt động sau việc United Oversea Bank Limited – Singapore trở thành cổ đông chiến lược vào tháng 12/2007. - Giai đoạn 2011-2013, tỷ lệ tăng trưởng tổng tài sản giảm mạnh chỉ còn 16%/năm và giảm dần về 0.38%/năm, do nguyên nhân chính sau: Bảng: Mối tương quan giữa tốc độ tăng trưởng giữa khoản mục cho vay và tổng tài sản của NH Phương Nam giai đoạn 2008-2013 (ĐVT: Triệu đồng) - Tỷ trọng khoản mục cho vay chiếm hơn 50% tổng tài sản của ngân hàng ở hầu hết các năm trong giai đoạn 2008-2013. Vì vậy, tốc độ tăng trưởng trong khoản mục cho vay ảnh hưởng rất lớn đến tốc độ tăng trưởng tổng tài sản. Có thể thấy, tốc độ tăng trưởng từ năm 2008-2009 rất cao, đến 107%. Sau đó, tốc độ này giảm dần còn 58% năm 2010 và đến năm 2013, tốc độ này đã là con số âm. - Đối chiếu với tốc độ tăng trưởng của tổng tài sản, thì tốc độ tăng mạnh nhất cũng là giai đoạn 2008-2009. Tốc độ tăng giảm dần qua từng năm và đến năm 2013, 6 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Q3/2013 Tổng tài sản 20,761,516 35,473,13 6 60,235,078 69,990,870 75,269,552 77,557,719 Cho vay khách hàng 9,539,821 19,785,792 31,267,327 35,338,516 43,633,578 42,457,880 Tốc độ tăng tổng tài sản 70.86% 69.80% 16.20% 7.54% 3.04% Tốc độ tăng của cho vay 107.40% 58.03% 13.02% 23.47% -2.69% Tỷ lệ cho vay/tài sản 45.95% 55.78% 51.91% 50.49% 57.97% 54.74% GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam gần như không tăng so với năm 2012. Như vậy, tốc độ tăng/giảm của cho vay đã dẫn đến tốc độ tăng/giảm của tổng tài sản. Biều đồ: Mối tương quan giữa tốc độ tăng trưởng giữa khoản mục cho vay và tổng tài sản của NH Phương Nam giai đoạn 2008-2013 (ĐVT: Triệu đồng) Ta thấy có sự tương đồng trong tốc độ tăng trưởng cho vay với tốc độ tăng trưởng tổng tài sản.Giai đoạn 2012-2013, tốc độ tăng của chỉ tiêu cho vay khách hàng và tổng tài sản gần như đi ngang. Biểu đồ: So sánh tổng tài sản của ngân hàng Phương Nam với các ngân hàng trong hệ thống tại thời điểm đầu tháng 7/2014 (ĐVT: nghìn tỷ đồng). Trong đó đồ thị có màu xanh lá cây biểu hiện ngân hàng đã niêm yết trên sàn chứng khoán, màu vàng là các ngân hàng đã và đang tái cơ cấu bằng sáp nhập. 7 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam (Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất của các ngân hàng) Hiện tại, ngân hàng Phương Nam đứng thứ 18 trên toàn hệ thống theo như thống kê. NH Phương Nam dù được thành lập khá sớm (từ 1993) nhưng tổng quát về tổng tài sản của NH Phương Nam khi so sánh với các NH TMCP khác như: Eximbank, ACB, SACOMBANK, và các đại gia NH như VCB, BIDV thì tổng tài sản của NH Phương Nam là một con số khá thấp. Một điểm đáng lưu ý trong tổng tài sản của NH Phương Nam là các khoản phải thu của NH khá lớn và tăng mạnh hằng năm, đến năm 2013, số nợ phải thu khá lớn, lên tới 25.057 tỷ đồng. Trong đó, các khoản phải thu là 15.042 tỷ đồng và các khoản lãi, phí phải thu là 10.015 tỷ đồng. Các khoản phải thu này chủ yếu bao gồm các khoản phải thu do cấn trừ nợ vay, phải thu nhà ở, quyền sử dụng đất, phải thu các công ty, phải thu do các Tổ chức kinh tế, Tổ chức tín dụng phát hành chứng khoán, phải thu từ hợp đồng hợp tác đầu tư, phải thu do cấn trừ nợ vay bằng vàng, USD. 8 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam 2. Nguồn vốn Bảng: Tình hình tăng vốn điều lệ của NH Phương Nam 2008-2013 (ĐVT: triệu đồng) Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Vốn điều lệ 2,027,553 2,568,132 3,049,000 3,212,480 4,000,000 4,000,000 Biểu đồ: Tình hình tăng vốn điều lệ của NH Phương Nam 2008-2013 (ĐVT: triệu đồng) Chỉ tiêu tiền gửi khách hàng Bảng: Tình hình huy động vốn của NH Phương Nam giai đoạn 2008-2013 (Đvt: triệu đồng) Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Tiền gửi của KH 9,044,745 14,720,676 28,584,325 33,410,24 2 56,750,699 71,991,851 Chỉ tiêu khác 11,716,77 1 20,752,460 31,650,753 36,580,628 18,518,85 3 5,565,868 Tỷ trọng của khoản mục tiền gửi 43.56% 41.50% 47.45% 47.74% 75.40% 92.82% 9 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Tốc độ tăng khoản mục tiền gửi KH 62.75% 94.18% 16.88% 69.86% 26.86% Xét đến chỉ tiêu chiếm tỷ trọng lớn nhất của Tổng nguồn vốn của NH Phương Nam là Tiền gửi của Khách hàng. Tăng trưởng huy động vốn của NH bình quân là 50%, tăng mạnh vào năm 2010 và 2012, khoảng 95% và 70%, mặc dù ngân hàng nhà nước bắt đầu siết chặt lãi suất trần huy động 14%/năm vào giữa năm 2011. Đây được coi là nỗ lực lớn cũng như thể hiện kết quả khả quan, tuy nhiên cần xem xét đến hiệu quả sử dụng vốn để có được kết luận cho vấn đề này. Biểu đồ: Tình hình huy động vốn của NH Phương Nam giai đoạn 2008-2013 (Đvt: triệu đồng) 10 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 [...]... biên (NIM) 1.78 2.04 0.83 0.35 -0 .59 (Nguồn: tính toán từ BCTC Ngân hàng Phương Nam giai đoạn 200 8- 2013) 2013 0.02 0.41 0.54 21 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Các chỉ số tài chính có xu hướng suy giảm tương tự như kết quả kinh doanh của Ngân hàng Phương Nam như đã phân tích ở trên - Trong các năm gần đây, tổng tài sản của Phương Nam gần như không tăng trưởng... sơ lược về tình hình kinh doanh của Ngân hàng Phương Nam trong giai đoạn 200 8- 2013 Có thể chia quá trình kinh doanh của Phương Nam Bank thành 2 giai đoạn cụ thể như sau: Giai đoạn: 200 8- 2010: Trong giai đoạn này, Lợi nhuận Ngân hàng Phương Nam tăng trưởng rất nhanh Đỉnh điểm là năm 2010, lợi nhuận sau thuế đạt gần 419 tỷ đồng, tăng 69% so với năm 2009 Đồng thời cơ cấu lợi nhuận có sự phân bố tương... 30.4% III /2013 36.8% Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính NH TMCP Phương Nam các năm Biểu đồ: Tình hình tín dụng của NH TMCP Phương Nam: 15 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Tình hình dư nợ của Ngân hàng TMCP Phương Nam có sự tăng trưởng qua các năm Trong đó, năm 2009 là năm có sự tăng trưởng mạnh mẽ nhất với mức tăng 107% so với năm 2008 Tuy nhiên, tình hình. .. Bê Cụ thể, tại Ngân hàng TMCP Phương Nam – Ngân hàng Phương Nam, gia đình ông Trầm Bê sở hữu tổng cộng 83.25 triệu cổ phiếu, tương đương 832.5 tỷ đồng (tính theo mệnh giá cổ phiếu) 23 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Sở hữu cổ phiếu của gia đình ông Trầm Bê tại Ngân hàng Phương Nam Tổng sở hữu của gia đình công Trầm Bê tại Ngân hàng Phương Nam đang ở mức... Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Nợ xấu tăng lên nên mức dự phòng rủi ro tín dụng cũng tăng lên theo Do đó, các tỷ lệ Dự phòng rủi ro tín dụng/Tổng dư nợ, Dự phòng rủi ro tín dụng/Tổng vốn chủ sở hữu đều tăng lên theo 4 Tình hình kinh doanh và khả năng sinh lời : 4.1 Tình hình kinh doanh của NH Phương Nam Bảng: Kết quả kinh doanh Ngân hàng Phương Nam giai đoạn 200 8- 2013 Chỉ tiêu 2008 2009 2010... 248.1 419.0 225.6 (Nguồn: BCTC Ngân hàng Phương Nam qua các năm) 2012 -2 85.6 29.4 2013 262.8 25.6 -4 5.8 -1 20.4 0.0 0.0 1,195.8 781.4 266.5 29.5 145.7 147.5 1,305.9 1,126.3 709.1 736.4 596.8 389.9 474.8 122.0 120.5 371.9 17.9 17.9 17 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Biểu đồ: Đồ thị tăng trưởng LNST của Ngân hàng Phương Nam 200 8- 2013 Bảng kết quả kinh doanh...GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Biểu đồ: So sánh vốn điều lệ của Ngân hàng Phương Nam so với các ngân hàng khác trong khu vực (đvt: tỷ đồng) Như vậy, tính từ giai đoạn 2008 đến tháng 7/2014, vốn điều lệ của Ngân hàng Phương Nam đã tăng từ hơn 2000 tỷ lên 4000 tỷ, gần gấp 2 lần Đây được coi là một nổ lực rất lớn của ngân hàng nhằm đáp ứng quy định của luật về vốn... Chỉ tiêu III /2013 35.30% 30.61% 30.55% 17.96% 17.74% 22.50% 32.34% 44.80% 52.24% 51.90% 47.44% 42.19% 27.05% 28.60% 23.68% 21.33% 22.81% 27.20% 32.66% 22.07% 19.71% 23.87% 27.45% 28.08% Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính NH TMCP Phương Nam các năm 14 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Xuất phát điểm là một Ngân hàng TMCP nên Ngân hàng TMCP Phương Nam có cơ... yếu kém do Ngân hàng Phương Nam mang lại Nếu vấn đề nợ xấu không được xử lý hiệu quả thì hệ quả tất yếu là hoạt động kinh doanh của Sacombank mới sẽ ngày càng giảm sút 25 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO 1 PGS.TS Trương Quang Thông, 2012, Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại, Nhà Xuất Bản Kinh tế 2 Ngân hàng TMCP Phương Nam, Báo cáo tài chính và... rộng đầu tư Các chính sách kinh tế vĩ mô tạo điều kiện cho các ngân hàng mở rộng tăng trưởng tín dụng tìm kiếm lợi nhuận 18 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Biểu đồ: Cơ cấu các nguồn thu nhập đóng góp vào lợi nhuận Giai đoạn: 201 1-2 013 Giai đoạn kể từ 2011 đến nay lại thể hiện sự đi xuống rõ rệt trong kết quả kinh doanh của Ngân hàng Phương Nam Lợi nhuận . Phương Nam các năm Biểu đồ: Tình hình tín dụng của NH TMCP Phương Nam: 15 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Tình hình dư nợ của Ngân hàng TMCP Phương Nam. hàng TMCP Phương Nam Biểu đồ: Tình hình tổng tài sản của NH Phương Nam 2008-2013 (đv: triệu đồng) 5 Nhóm 11 CHK23 Đêm 5 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Ngân hàng TMCP Phương Nam Tương tự như. Ngân hàng TMCP Phương Nam (Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất của các ngân hàng) Hiện tại, ngân hàng Phương Nam đứng thứ 18 trên toàn hệ thống theo như thống kê. NH Phương Nam dù được thành lập