Đang tải... (xem toàn văn)
I. Lý thuyết Một Công ty được Ngân hàng xem xét cho vay ngắn hạn 10 tỷ đồng, thời hạn 6 tháng. Công ty đề nghị, tài sản đảm bảo là cổ phiếu của chính Ngân hàng cho vay phát hành, tổng mệnh giá 20 tỷ đồng, giá trị thị trường 22 tỷ đồng. Hãy xử lý công việc trên trước khi trình duyệt cho vay? II. Bài tập
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI KIỂM TRA MÔN KHOA NGÂN HÀNG ĐỀ SỐ 1 NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG DN Thời gian làm bài: 90 phút i I. Lý thuyết Một Công ty được Ngân hàng xem xét cho vay ngắn hạn 10 tỷ đồng, thời hạn 6 tháng. Công ty đề nghị, tài sản đảm bảo là cổ phiếu của chính Ngân hàng cho vay phát hành, tổng mệnh giá 20 tỷ đồng, giá trị thị trường 22 tỷ đồng. Hãy xử lý công việc trên trước khi trình duyệt cho vay? II. Bài tập Ngày 15/10/2012, Công ty cổ phần thương mại Hoa Mai gửi hồ sơ đến Chi nhánh Thăng Long thuộc NHTM – A xin vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động cho kinh doanh. Ngoài hồ sơ pháp lý đầy đủ, Ngân hàng nhận được các báo cáo tài chính và đơn xin vay vốn với các nội dung sau: 1. Các báo cáo tài chính của thời gian gần nhất cho thấy: a. Nguồn vốn: 100 tỷ đồng, trong đó: - Vốn chủ sở hữu: 70 tỷ, - Nợ vay dài hạn: 20 tỷ, - Nợ ngắn hạn chiếm dụng tạm thời: 10 tỷ. b. Sử dụng vốn: 100 tỷ đồng, trong đó phần đầu tư dài hạn gồm: - Đầu tư vào TSCĐ (vốn cố định): 60 tỷ. - Góp vốn vào Công ty khác: 10 tỷ. - Mua trái phiếu Chính phủ (còn thời hạn 3 năm): 2 tỷ. 2. Phương án kinh doanh và bố trí vốn kinh doanh a. Nhu cầu vốn lưu động kỳ kế hoạch là 45 tỷ, gồm: - Vốn hàng hóa: 35 tỷ. - Vốn bằng tiền: 2 tỷ. - Nợ phải thu: 3 tỷ. - Chi phí kinh doanh: 5 tỷ. b. Nhu cầu vốn kinh doanh chứng khoán ngắn hạn: 5 tỷ. (Xin được vay không có tài sản đảm bảo). c. Bố trí nguồn vốn lưu động: - Sử dụng toàn bộ vốn lưu động hiện có, kể cả nợ ngắn hạn chiếm dụng. - Nguồn vốn lưu động còn thiếu xin vay Ngân hàng với hình thức vay theo hạn mức tín dụng 25 tỷ, duy trì hạn mức trong 12 tháng. Tài sản bảo đảm là tài sản hình thành từ vốn vay. Yêu cầu: 1. Trên quan điểm của NHTM, nhu cầu vốn ngắn hạn nào của Công ty mà ngân hàng có thể cho vay, nhu cầu nào không thể cho vay? 2. Xác định hạn mức tín dụng mà Chi nhánh NHTM có thể cho vay đối với Công ty cổ phần thương mại Hoa Mai? Hết Họ và Tên: Võ Thanh Hiệp Lớp : NHTD 14.07 KIỂM TRA MÔN MSV : 09A33994N NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG DN (Thời gian làm bài: 90 phút) BÀI LÀM II. Bài tập 1, Trên quan điểm của NHTM và thông tư 13/2010-TT –NHNN ngày 20-5-2010 thì nhu cầu vay vốn ngắn hạn của công ty mà NH có thể cho vay là: - Vốn hàng hóa: 35 tỷ - Vốn bằng tiền: 2 tỷ - Nợ phải thu: 3 tỷ - Chi phí kinh doanh: 5 tỷ Còn nhu cầu vay vốn kinh doanh chứng khoán ngắn hạn không có tài sản bảo đảm thì NH không được phép cho vay 2, xác định hạn mức tín dụng Trường hợp doanh nghiệp tận dụng tối đa toàn bộ vốn lưu động hiện có, kể cả nợ ngắn hạn chiếm dụng vào nhu cầu vốn lưu động. Ta có: - Nhu cầu vốn lưu động kỳ kế hoạch = 45 tỷ; công ty dự kiến và số vòng quay vốn LĐ là 1 vòng - Nguồn vốn ngắn hạn chiếm dụng tạm thời = 10 tỷ - Nguồn vốn ngắn hạn tham gia vốn lưu động: 70 +20 – 60 – 10 – 2 = 18 tỷ Hạn mức tín dụng = 45 – 10 – 18 = 17 tỷ Trong trường hợp này, ngân hàng chỉ cho vay theo hạn mức tín dụng tối đa là 17 tỷ. Trong kỳ công ty sẽ sử dụng hết các nguồn vốn của mình với hạn mức vay ngắn hạn nói trên cho nhu cầu vốn LĐ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI KIỂM TRA MÔN KHOA NGÂN HÀNG ĐỀ SỐ 2 NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG DN Thời gian làm bài: 90 phút I. Ngày 25/10/2012, NHTM-A nhận chiết khấu một trái phiếu kho bạc cho Công ty Bình Minh: - Mệnh giá trái phiếu: 1.000 triệu đồng, thời hạn trái phiếu 2 năm, lãi suất 10%/năm, trả lãi 1 lần khi đến hạn theo phương pháp tính lãi đơn. Ngày đến hạn thanh toán trái phiếu là 24/12/2012. - Thời hạn chiết khấu tối đa không quá 90 ngày tính từ ngày nhận chiết khấu, không tính ngày cuối cùng. Lãi suất chiết khấu 1%/tháng (30 ngày). Yêu cầu: Tính xem Công ty nhận được bao nhiêu tiền khi chiết khấu trái phiếu. II. Ngày 25/10/2012, NHTM-A xem xét cho Công ty Thái Bình vay bổ sung vốn lưu động theo hạn mức tín dụng. Hồ sơ vay vốn gồm phương án kinh doanh 12 tháng tới và báo cáo tài chính thời điểm gần nhất cho thấy: 1. Nhu cầu vốn lưu động kỳ tới : 20 tỷ đồng, bao gồm: - Chi phí kinh doanh bình quân: 15 tỷ đồng. - Nợ phải thu bình quân : 5 tỷ đồng. 2. Tình hình nguồn vốn hiện có : 50 tỷ đồng. - Vốn chủ sở hữu: 30 tỷ đồng. - Nợ vay dài hạn : 14 tỷ đồng. - Nợ phải trả ngắn hạn (không có nợ vay ngắn hạn): 6 tỷ đồng. 3. Tình hình sử dụng vốn hiện tại: 50 tỷ đồng, trong đó phần tài sản dài hạn gồm: - Nguyên giá TSCĐ : 41 tỷ đồng. - Khấu hao lũy kế : 7 tỷ đồng. - Góp vốn với Công ty khác : 6 tỷ đồng. 4. Phương án bố trí vốn lưu động: Công ty sử dụng số vốn lưu động hiện có (kể cả vốn chiếm dụng tạm thời) cho nhu cầu năm tới, còn lại xin vay bổ sung 15 tỷ đồng, duy trì hạn mức 12 tháng. Yêu cầu: Xác định hạn mức tín dụng mà NHTM-A có thể cho vay hợp lý với Công ty Thái Bình. Hết Sinh viên làm bài vào đề và nộp lại đề! Họ và Tên: Võ Thanh Hiệp Lớp : NHTD 14.07 KIỂM TRA MÔN MSV : 09A33994N NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG DN (Thời gian làm bài: 90 phút) BÀI LÀM Bài 1. Số tiền nhận được khi trái phiếu đến hạn thanh toán là: 1000 + 1000*10%*2 = 1200 tỷ Từ ngày 25/10/2012 đến ngày 24/12/2012 có 60 ngày Số tiền chiết khấu = 24 tỷ => số tiền mà công ty nhận được khi chiết khấu trái phiếu là: 1200 – 24 = 1176 tỷ Bài 2. Trường hợp doanh nghiệp tận dụng tối đa toàn bộ vốn lưu động hiện có, kể cả nợ ngắn hạn chiếm dụng vào nhu cầu vốn lưu động. Ta có: - Nhu cầu vốn lưu động kỳ kế hoạch = 20 tỷ; công ty dự kiến và số vòng quay vốn LĐ là 1 vòng - Nguồn vốn ngắn hạn chiếm dụng tạm thời = 6 tỷ - Nguồn vốn ngắn hạn tham gia vốn lưu động: 30 + 14 – (41 – 7 ) – 6 = 4 tỷ Hạn mức tín dụng = 20 – 6 – 4 = 10 tỷ Trong trường hợp này, ngân hàng chỉ cho vay theo hạn mức tín dụng tối đa là 10 tỷ. Trong kỳ công ty sẽ sử dụng hết các nguồn vốn của mình với hạn mức vay ngắn hạn nói trên cho nhu cầu vốn LĐ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI KIỂM TRA MÔN KHOA NGÂN HÀNG ĐỀ SỐ 1 NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG DN Thời gian làm bài: 90 phút 1. Chi nhánh NHTM-A nhận được hồ sơ xin vay vốn để đầu tư một DA mở rộng sản xuất mặt hàng xuất khẩu của Công ty cổ phần thương mại Thăng Long. Tóm tắt nội dung DA: - Tên DA: Đầu tư dây chuyền công nghệ sản xuất mặt hàng cơ điện xuất khẩu. - Tổng vốn đầu tư DA: 10 tỷ đồng, toàn bộ mua thiết bị. - Nguồn vốn đầu tư: vốn vay 80%, vốn tự có 20%. Thời hạn vay vốn: 8 năm, chưa tính thời gian ân hạn. 2. Thẩm định của bộ phận tín dụng cho thấy: - Hồ sơ pháp lý của Công ty và của DA đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ. - DA đã được HĐQT Công ty phê duyệt về tính khả thi, chấp nhận đề xuất xin vay NH với thời hạn vay là 8 năm cộng với 2 tháng mua sắm, lắp đặt máy móc thiết bị và 1 tháng vận hành thử. Máy móc sử dụng trong 20 năm, khấu hao đều. Lợi nhuận trước thuế hàng năm là 1 tỷ, chịu thuế TNDN 25%. Số tiền khấu hao và lợi nhuận sau thuế hàng năm dùng toàn bộ trả nợ gốc vốn vay. - Chi nhánh NH tính lại các chỉ tiêu thẩm định, nhận thấy có thể cho vay với lãi suất 12%/năm, trả nợ gốc 3 tháng/lần vào ngày 25, thu lãi hàng tháng vào ngày 25. Công ty đủ tin cậy được bảo đảm nợ vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay, nhưng tổng thời hạn vay không quá 7 năm. Yêu cầu: Cán bộ tín dụng tính toán cụ thể lập tờ trình cho vay về các nội dungsau: 1. Số tiền có thể cho vay. 2. Thời hạn cho vay (làm tròn 1 tháng, nếu có số lẻ). 3. Ngày giải ngân 25/12/2012, giải ngân toàn bộ 1 lần. Hãy lập kế hoạch trả nợ gốc (tạm tính cho năm 2013), theo mẫu kèm theo. Nếu số kỳ thu nợ gốc có số lẻ thì chỉ tính chẵn kỳ, bỏ số lẻ. 4. Tính số lãi phải thu vào ngày 25/9/2013. Hết Sinh viên làm bài vào đề và nộp lại đề! Họ và Tên: Võ Thanh Hiệp Lớp : NHTD 14.07 KIỂM TRA MÔN MSV : 09A33994N NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG DN (Thời gian làm bài: 90 phút) BÀI LÀM 1. Số tiền cho vay: 10* 80% = 8 tỷ 2. Thời hạn cho vay (bao gồm cả ân hạn) - Số tiền khấu hao đều hằng năm = 10/20 = 0,5 tỷ - Thời gian ân hạn là 3 tháng - Lợi nhuận sau thuế = 1 – 1*25% = 0,75 tỷ =>Thời hạn cho vay 3. Kế hoạch trả nợ năm 2013: Tính từ ngày bắt đầu trả nợ gốc 25/6/2013 đến ngày đáo hạn thì có 25 kỳ thu nợ =>số tiền thu nợ gốc mỗi kỳ = 800 tr/25kỳ = 32 trđ Đơn vị: triệu đồng KỲ THU NỢ NGÀY THU NỢ SỐ TIỀN THU NỢ SỐ DƯ Dư nợ ngày 25/12/2012 800 Kỳ 1 25/6/2013 32 768 Kỳ 2 25/9/2013 32 736 Kỳ 3 25/12/2013 32 704 3. Số lãi phải thu ngày 25/9/2013: 768 * 12%/12 = 7,68 triệu đồng . HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI KIỂM TRA MÔN KHOA NGÂN HÀNG ĐỀ SỐ 1 NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG DN Thời gian làm bài: 90 phút i I. Lý thuyết Một Công ty được Ngân hàng xem xét cho vay ngắn. Hiệp Lớp : NHTD 14.07 KIỂM TRA MÔN MSV : 09A33994N NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG DN (Thời gian làm bài: 90 phút) BÀI LÀM 1. Số tiền cho vay: 10* 80% = 8 tỷ 2. Thời hạn cho vay (bao gồm cả ân hạn) -. NỘI KIỂM TRA MÔN KHOA NGÂN HÀNG ĐỀ SỐ 1 NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG DN Thời gian làm bài: 90 phút 1. Chi nhánh NHTM-A nhận được hồ sơ xin vay vốn để đầu tư một DA mở rộng sản xuất mặt hàng