Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu này dành cho sinh viên, giảng viên viên khối ngành tài chính ngân hàng tham khảo và học tập để có những bài học bổ ích hơn, bổ trợ cho việc tìm kiếm tài liệu, giáo án, giáo trình, bài giảng các môn học khối ngành tài chính ngân hàng
CÁC QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CÁC QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ XUẤT KHẨU XUẤT KHẨU I. I. QUY TRÌNH THƯ TÍN DỤNG XUẤT QUY TRÌNH THƯ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU KHẨU II. II. QUY TRÌNH NHỜ THU XUẤT KHẨU QUY TRÌNH NHỜ THU XUẤT KHẨU III. III. QUY TRÌNH CHIẾT KHẤU CHỨNG TỪ QUY TRÌNH CHIẾT KHẤU CHỨNG TỪ XUẤT KHẨU XUẤT KHẨU I. Quy trình thư tín dụng xuất khẩu I. Quy trình thư tín dụng xuất khẩu Thông báo thư tín dụng Thông báo thư tín dụng Chuyển nhượng thư tín dụng Chuyển nhượng thư tín dụng Kiểm tra chứng từ và đòi tiền theo Kiểm tra chứng từ và đòi tiền theo thư tín dụng thư tín dụng THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG 1. 1. Khái niệm NH thông báo: Khái niệm NH thông báo: 2. 2. Trách nhiệm của NH thông báo LC Trách nhiệm của NH thông báo LC - Xác nhận tính chân thật của LC Xác nhận tính chân thật của LC - Xác nhận nội dung nhận được là chính Xác nhận nội dung nhận được là chính xác xác - Không tạo nên trách nhiệm phải thanh Không tạo nên trách nhiệm phải thanh toán/chiết khấu toán/chiết khấu 3.Quy trình thông báo LC 3.Quy trình thông báo LC 3.1.Tại SGD 3.1.Tại SGD B1. Nhận và xác thực LC/sửa đổi LC: B1. Nhận và xác thực LC/sửa đổi LC: Nhận từ hệ thống Swift: Là điện có Nhận từ hệ thống Swift: Là điện có Swiftkey. Swiftkey. Nhận bằng thư từ NHPH/NHTB1: xác thực Nhận bằng thư từ NHPH/NHTB1: xác thực chữ ký. chữ ký. nhận bằng telex: xác thực Testkey nhận bằng telex: xác thực Testkey Nhận bằng Fax/Scan từ chi nhánh: tính ký Nhận bằng Fax/Scan từ chi nhánh: tính ký hiệu mật hiệu mật THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG B3.Tạo thông báo LC/sửa đổi LC trong hệ B3.Tạo thông báo LC/sửa đổi LC trong hệ thống TF - sản phẩm ILC thống TF - sản phẩm ILC Đối với LC/sửa đổi LC nhận được từ Swift: Đối với LC/sửa đổi LC nhận được từ Swift: gửi LC/sửa đổi LC gốc về chi nhánh qua gửi LC/sửa đổi LC gốc về chi nhánh qua SWIFT MORNITOR. SWIFT MORNITOR. LC/sửa đổi LC nhận bằng thư: gửi LC/sửa LC/sửa đổi LC nhận bằng thư: gửi LC/sửa đổi LC gốc về CN bằng thư. đổi LC gốc về CN bằng thư. Đối với Đề nghị tạo thông báo từ CN: bản Đối với Đề nghị tạo thông báo từ CN: bản gốc LC/sửa đổi đã được lưu tại chi nhánh. gốc LC/sửa đổi đã được lưu tại chi nhánh. THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG Thu phí thông báo LC/sửa đổi LC Thu phí thông báo LC/sửa đổi LC trả phí thông báo cho NHTB1(nếu có) trả phí thông báo cho NHTB1(nếu có) Gửi LC/sửa đổi LC về chi nhánh Gửi LC/sửa đổi LC về chi nhánh B4. Xác nhận LC (nếu được yêu cầu) B4. Xác nhận LC (nếu được yêu cầu) Khái niệm NH xác nhận: Khái niệm NH xác nhận: Trách nhiệm của NH xác nhận: Trách nhiệm của NH xác nhận: Thanh toán hoặc chiết khấu miễn truy đòi Thanh toán hoặc chiết khấu miễn truy đòi khi BEN xuất trình chứng từ phù hợp khi BEN xuất trình chứng từ phù hợp Điều kiện xác nhận LC: Điều kiện xác nhận LC: + NHPH đã có giới hạn GD TTTM trong + NHPH đã có giới hạn GD TTTM trong hệ thống TF. hệ thống TF. + Các điều khoản LC: + Các điều khoản LC: + Thị trường nhập khẩu: + Thị trường nhập khẩu: + Mặt hàng xuất khẩu: + Mặt hàng xuất khẩu: Lập tờ trình, trình KSV phê duyệt Lập tờ trình, trình KSV phê duyệt xác nhận: xác nhận: THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG XÁC NHẬN THƯ TÍN DỤNG XÁC NHẬN THƯ TÍN DỤNG + Đồng ý + Đồng ý về B3 tạo thông báo LC về B3 tạo thông báo LC với lưu ý:(1)kèm sự với lưu ý:(1)kèm sự xác nhận xác nhận , (2) , (2) đề nghị gửi chứng từ về SGD. đề nghị gửi chứng từ về SGD. + Không đồng ý + Không đồng ý Thông báo ngay Thông báo ngay cho NHPH và tạo thông báo cho NHPH và tạo thông báo không không add xác nhận add xác nhận . . B5: Lưu trữ hồ sơ thông báo LC B5: Lưu trữ hồ sơ thông báo LC Lưu ý: Các trường hợp từ chối thông báo Lưu ý: Các trường hợp từ chối thông báo LC/sửa đổi LC LC/sửa đổi LC THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG 3.2. Tại chi nhánh 3.2. Tại chi nhánh B1. In Thông báo LC; LC gốc B1. In Thông báo LC; LC gốc - Cán bộ KH vào “Document utility “ để in - Cán bộ KH vào “Document utility “ để in thông báo LC/sửa đổi LC; In báo nợ; hóa thông báo LC/sửa đổi LC; In báo nợ; hóa đơn VAT. đơn VAT. Chú ý: Đối với LC/sửa đổi LC nhận qua Chú ý: Đối với LC/sửa đổi LC nhận qua Swift Swift Vào “Incoming message” để in Vào “Incoming message” để in bản gốc LC/sửa đổi LC bản gốc LC/sửa đổi LC THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG THÔNG BÁO THƯ TÍN DỤNG 3.2. Tại chi nhánh 3.2. Tại chi nhánh + Đối với LC, SGD nhận bằng thư: + Đối với LC, SGD nhận bằng thư: CBKH nhận LC gốc bằng thư CBKH nhận LC gốc bằng thư + Đối với LC, CN nhận trực tiếp từ + Đối với LC, CN nhận trực tiếp từ NHPH/NHTB1: bản gốc LC được lưu NHPH/NHTB1: bản gốc LC được lưu giữ tại CN, Fax/scan “ Đề nghị tạo giữ tại CN, Fax/scan “ Đề nghị tạo thông báo” và toàn bộ LC/Thông thông báo” và toàn bộ LC/Thông báo LC về SGD báo LC về SGD B.2. Thông báo LC/sửa đổi LC cho BEN B.2. Thông báo LC/sửa đổi LC cho BEN [...]... 1 II .QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ NHỜ THU XUẤT KHẨU Bộ chứng từ gửi hàng - 2 liên phiếu xuất trình chứng từ nhờ thu Kiểm tra số lượng từng loại chứng từ, tính đầy đủ các thông tin trên phiếu xuất trình B.2 Gửi chứng từ về SGD - Gửi bằng thư: - Gửi bằng fax/scan B.3 Nhận kết quả xử lý chứng từ - Chi nhánh gửi chứng từ:in Corvering letter, đối chiếu đảm bảo sự phù hợp, đóng gói và - II .QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ NHỜ... và/hoặc BEN 2 B6 Lưu trữ hồ sơ II .QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ NHỜ THU XUẤT KHẨU Khái niệm NH gửi chứng từ NH gửi chứng từ: theo ủy thác của người XK, gửi chứng từ tới NH xuất trình để yêu cầu thu hộ tiền từ người NK Trách nhiệm NH gửi chứng từ: Thực hiện theo chỉ thị của người XK, kiểm đếm số lượng từng loại chứng từ, không tạo ra trách nhiệm thanh toán đối với người XK 2 Quy trình 2.1.Tại chi nhánh B1.Tiếp... NGHIỆP VỤ NHỜ THU XUẤT KHẨU -SGD gửi chứng từ: in covering letter, kiểm tra sự khớp đúng để lưu hồ sơ B.4 Thanh toán/chấp nhận thanh toán B.4 Lưu trữ hồ sơ 2.2 Tại SGD B.1 Tiếp nhận chứng từ - Nhận chứng từ trực tiếp từ khách hàng - Nhận từ chi nhánh: Fax/Scan B.2 Kiểm tra và nhập hồ sơ bộ chứng từ: -Tên và địa chỉ: người mua; người bán; NH II .QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ NHỜ THU XUẤT KHẨU Xuất trình; số tiền và... đòi: 2 Điều kiện chiết khấu chứng từ III: QUY TRÌNH CHIẾT KHẤU CHỨNG TỪ - Cấp hạn mức chiết khấu - Số tiền chiết khấu - Lãi suất chiết khấu - Thời hạn chiết khấu III: QUY TRÌNH CHIẾT KHẤU CHỨNG TỪ (1)Điều kiện: - Điều khoản của LC: - LC trả ngay hoặc trả chậm đến 90 ngày - Điều khoản của vận đơn - Uy tín của NHPH - UY tín của người xuất khẩu - Thị trường xuất khẩu (2) Cấp hạn mức chiết khấu: phòng KHDN... khoản phí phát sinh… CHUYỂN NHƯỢNG THƯ TÍN DỤNG 3 Xử lý chứng từ xuất trình theo LC.CN 3.1 Tại chi nhánh B.1 Tiếp nhận và kiểm tra chứng từ - Tiếp nhận chứng từ của BEN2 bao gồm:bộ chứng từ gửi hàng; MT720; phiếu xuất trình chứng từ - Đối với CN từng phần có thay thế: yêu cầu BEN1 xuất trình hóa đơn và hối phiếu - Kiểm tra sự khớp đúng giữa các chứng từ B.2 Gửi chứng từ về SGD -Gửi bằng thư: Đóng gói toàn... từ của BEN, kiểm tra và thông báo bất hợp lệ nếu có 3 Trình tự kiểm tra chứng từ 3.1 tại chi nhánh KIỂM TRA CHỨNG TỪ VÀ ĐÒI TIỀN THEO L/C 3.1.Tại chi nhánh B.1.Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ bộ chứng từ bao gồm: - Bản gốc:LC và các sửa đổi(nếu có); thông báo LC/sửa đổi LC - 2 bản Phiếu xuất trình chứng từ Bộ chứng từ gửi hàng Kiểm tra sự khớp đúng các chứng từ về số lượng và từng loại B.2 Gửi/Scan chứng... copy: LC/sửa đổi LC; thông báo LC Đối chiếu chứng từ với phiếu xuất trình Xác thực LC nếu chưa được xác thực KIỂM TRA CHỨNG TỪ VÀ ĐÒI TIỀN THEO L/C (2) Nhận bằng Scan/Fax(gắn ký hiệu mật): Chi nhánh gửi chứng từ Toàn bộ hồ sơ bộ chứng từ B.2 Kiểm tra và nhập hồ sơ chứng từ - Kiểm tra sự phù hợp với các quy định LC, với UCP, sự thống nhất giữa các chứng từ - Fax ”phiếu kiểm tra chứng từ” về CN - Nhập hồ... trường hợp khác, CBNV tự đóng QUY TRÌNH CHUYỂN NHƯỢNG THƯ TÍN DỤNG Các khái niệm: - TTD có thể chuyển nhượng là TTD chỉ rõ”có thể chuyển nhượng” và có giá trị thanh toán toàn bộ/từng phần cho BEN2 theo yêu cầu của BEN1 NHCN là NH được chỉ định để thực hiện CN Xác định NH chuyển nhượng: Trách nhiệm của NH chuyển nhượng: Hoàn trả chuyển nhượng: 1 CHUYỂN NHƯỢNG THƯ TÍN DỤNG 2 Quy trình chuyển nhượng TTD 2.1.Tại... SGD lập: ký đóng dấu theo quy định và thông báo cho KH - Fax/Scan “Giấy đề nghị thanh toán” về SGD để thu phí thông báo (bao gồm cả phí thông báo của NHTB1 nếu có) B.3.- Lưu trữ hồ sơ LC: - Lưu trữ chứng từ kế toán - KIỂM TRA CHỨNG TỪ VÀ ĐÒI TIỀN THEO L/C 1 Ngân hàng thương lượng/chỉ định: là NH tại đó BEN xuất trình chứng từ theo LC 2 Trách nhiệm: thay mặt NHPH nhận xuất trình chứng từ của BEN, kiểm... giấy báo có, báo nợ; Phiếu xuất trình chứng từ; phiếu kiểm tra chứng từ - Lưu chứng từ kế toán: bản “original” giấy báo nợ,báo có, điện báo có, báo cáo TF2213P KIỂM TRA CHỨNG TỪ VÀ ĐÒI TIỀN THEO L/C 3.2 Tại sở giao dịch B.1 Tiếp nhận chứng từ • Nhận trực tiếp từ khách hàng: Thực hiện như B.1 tại chi nhánh • Nhận từ chi nhánh: (1) Nhận bằng thư: Bộ chứng từ gửi hàng; phiếu xuất trình chứng từ; bản copy: . CÁC QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CÁC QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ XUẤT KHẨU XUẤT KHẨU I. I. QUY TRÌNH THƯ TÍN DỤNG XUẤT QUY TRÌNH THƯ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU KHẨU II. II. QUY TRÌNH NHỜ THU XUẤT KHẨU QUY TRÌNH. TRÌNH NHỜ THU XUẤT KHẨU III. III. QUY TRÌNH CHIẾT KHẤU CHỨNG TỪ QUY TRÌNH CHIẾT KHẤU CHỨNG TỪ XUẤT KHẨU XUẤT KHẨU I. Quy trình thư tín dụng xuất khẩu I. Quy trình thư tín dụng xuất khẩu Thông. TF. + Các điều khoản LC: + Các điều khoản LC: + Thị trường nhập khẩu: + Thị trường nhập khẩu: + Mặt hàng xuất khẩu: + Mặt hàng xuất khẩu: Lập tờ trình, trình KSV phê duyệt Lập tờ trình, trình