THƯ TÍN DỤNG DỰ PHÒNG VÀ TÍNH TÀI TRỢ HIỆU QUẢ CỦA THƯ TÍN DỤNG DỰ PHÒNG Nhóm thực hiện: 1.Cung Thị Ngân Hà 2.Nguyễn Thu Hằng 3.Phạm Thị Phúc 4.Đặng Thị Quỳnh Trang Standby L/C Tổng quan Tài trợ hiệu quả Lịch sử ra đời Khái niệm Quy trình Tính chất So sánh với L/C thương mai Vai trò đảm bảo Vai trò tài trợ Vai trò đôn đốc thực hiện Lịch sử hình thành và phát triển • Đạo luật Ngân hàng nội địa 1864: không cho phép các NHTM Mỹ đứng ra cam kết trả nợ. • 5/1974: Luật diễn giải Mỹ: NHTM được bảo lãnh cho khách hàng thông qua việc phát hành tín dụng thư. • 1995: Cho phép các ngân hàng nội địa phát hành Standby L/C và các loại cam kết độc lập khác. • Quy tắc thực hành tín dụng thư dự phòng quốc tế ISP98. • Công ước LHQ về bảo lãnh độc lập và tín dụng thư dự phòng UNCITRAL. Lịch sử hình thành và phát triển Định nghĩa Quy tắc thực hành tín dụng thư dự phòng quốc tế ISP98: Thư tín dụng dự phòng là: • Cam kết không huỷ ngang, độc lập, bằng văn bản và ràng buộc khi được phát hành… • Người phát hành cam kết với người hưởng lợi thanh toán chứng từ xuất trình trên bề mặt phù hợp với các điều khoản và điều kiện của thư tín dụng dự phòng theo đúng các quy tắc này… • Người phát hành phải thanh toán chứng từ xuất trình bằng việc chuyển số tiền theo phương thức trả tiền ngay…, hoặc chấp nhận hối phiếu của người thụ hưởng…, hoặc cam kết trả tiền sau hoặc chiết khấu. Quy trình giao dịch Bản chất của Standby L/C • Cam kết dự phòng • Độc lập • Không thể hủy ngang • Kèm chứng từ • Ràng buộc trách nhiệm các bên Tính chất độc lập (Independence) Điều 1.06.c - ISP98: … khả năng thực thi các nghĩa vụ của người PH theo quy định trong thư TDDP không phụ thuộc vào: • Quyền hoặc khả năng của người PH được người yêu cầu PH hoàn trả tiền. • Quyền của người hưởng lợi được người yêu cầu PH thanh toán. • Việc tham chiếu trong thư TDDP đến bất cứ một thỏa thuận hoặc trả tiền nào hoặc giao dịch cơ sở nào…. Điều 3.10 ISP98: “người phát hành không có nghĩa vụ phải thông báo cho người xin mở về việc nhận được chứng từ theo yêu cầu của tín dụng thư dự phòng”. Tính chất độc lập (Independence) Tính chất không hủy ngang (Irrevocable) ISP98 – 1.06.b: “người phát hành không thể sửa đổi hoặc hủy bỏ các nghĩa vụ của mình theo thư TDDP, trừ khi được quy định trong thư TDDP, hoặc được sự đồng ý của người có liên quan đến việc sửa đổi hay hủy bỏ nói trên”. [...]... kí kết hợp đồng thư ng mại 4 Tín dụng dự phòng đối ứng 5 Tín dụng dự phòng tài chính • Bảo lãnh trách nhiệm trả tiền cho một khoản tiền đã vay • Giá trị thư tín dụng có thể lên đến 100% giá trị hợp đồng cơ sở 6 Tín dụng dự phòng trả tiền trực tiếp • Đảm bảo thanh toán khi đến hạn theo quy định của hợp đồng cơ sở • Không quan tâm có xảy ra vi phạm hay không • Không còn mang tính chất dự phòng nữa mà chắc... có tin cậy vào thư TDDP hoặc sửa đổi hay không Tính chất dự phòng (Standby) • Chỉ PH trên cơ sở trù tính, dự phòng cho một khả năng sẽ có hành vi không thực hiện hợp đồng và tín dụng thư dự phòng • Đảm bảo tài chính và bù đắp cho người hưởng lợi vì việc không thực hiện nghĩa vụ đó của người xin mở L/C So sánh Standby L/C và Commercial L/C Chỉ tiêu Commercial L/C Standby L/C Mục đích sử dụng Là phương... lãnh tương ứng 7 Tín dụng dự phòng bảo hiểm • Là cam kết của ngân hàng phát hành sẽ thanh toán khoản phí bảo hiểm nếu người yêu cầu mở thư tín dụng dự phòng không nộp phí bảo hiểm hoặc tái bảo hiểm đúng hạn 8 Tín dụng dự phòng thư ng mại • Bảo lãnh nghĩa vụ thanh toán của người xin mở L/C dự phòng trong trường hợp không thanh toán bằng các hình thức thanh toán khác VAI TRÒ CỦA L/C DỰ PHÒNG VAI TRÒ ĐẢM... bồi thư ng trong trường hợp xảy ra vi phạm • Lĩnh vực áp dụng: Thư ng mại, đầu tư, xây dựng… 2 Tín dụng dự phòng cho khoản ứng trước 3 Tín dụng dự phòng đảm bảo dự thầu • Là cam kết của ngân hàng sẽ thanh toán một khoản tiền cho người hưởng lợi trong trường hợp người xin mở L/C trúng thầu nhưng rút lui không thực hiện • Thời hạn của thư tín dụng: kéo dài tới thời điểm người dự thầu trúng thầu và kí... đồng cơ sở hợp đồng thư ng mại •Mang tính chất chủ (hối phiếu đòi tiền, hóa đơn, chứng từ vận tải, quan Chỉ là sự tuyên đóng gói….) bố hay chứng minh thể hiện sự vi phạm hợp đồng của người xin mở L/C Cơ sở pháp lý của giao dịch UCP 600 •UCP 600 •ISP98 •UNCITRAL 1995 PHÂN LOẠI L/C DỰ PHÒNG 1 Tín dụng dự phòng đảm bảo thực hiện (Performance Standby) • Đảm bảo nghĩa vụ thực hiện hợp đồng của người xin mở.. .Tính chất kèm chứng từ (Documentary) “ Các nghĩa vụ của người phát hành phụ thuộc vào việc xuất trình các chứng từ và việc kiểm tra trên bề mặt của các chứng từ yêu cầu” ISP98 – 1.06.d Tính chất ràng buộc (Binding) Điều 1.06.e – ISP 98: • Thư TDDP hoặc sửa đổi là một cam kết ràng buộc khi được PH • Có giá trị ràng buộc... L/C Standby L/C Mục đích sử dụng Là phương tiện thanh Là công cụ bảo toán lãnh Phạm vi sử dụng Hợp đồng thư ng mại hàng hóa (dịch vụ) Lĩnh vực tài chính, tín dụng, thư ng mại, xây dựng, thuế vụ, hải quan, thầu khoán… Cơ sở thực hiện cam kết thanh toán của ngân hàng Khi người hưởng lợi thực hiện đúng nghĩa vụ của mình theo hợp đồng cơ sở Khi người xin mở L/C không thực hiện đúng nghĩa vụ trong hợp đồng... VAI TRÒ ĐẢM BẢO THỰC HIỆN NGHĨA VỤ VAI TRÒ ĐẢM BẢO THỰC HIỆN NGHĨA VỤ THỐNG KÊ TẠI MỸ 99% trường 99% trường hợp mở L/C hợp mở L/C 1% L/C dự phòng được thanh toán dự phòng dự phòng thực hiện thực hiện đúng hợp đúng hợp đồng cơ sở đồng cơ sở VAI TRÒ NHƯ MỘT CÔNG CỤ TÀI TRỢ VAI TRÒ ĐÔN ĐỐC THỰC HIỆN NGHĨA VỤ HỢP ĐỒNG THANK YOU  . THƯ TÍN DỤNG DỰ PHÒNG VÀ TÍNH TÀI TRỢ HIỆU QUẢ CỦA THƯ TÍN DỤNG DỰ PHÒNG Nhóm thực hiện: 1.Cung Thị Ngân Hà 2.Nguyễn Thu Hằng 3.Phạm. về bảo lãnh độc lập và tín dụng thư dự phòng UNCITRAL. Lịch sử hình thành và phát triển Định nghĩa Quy tắc thực hành tín dụng thư dự phòng quốc tế ISP98: Thư tín dụng dự phòng là: • Cam kết. cậy vào thư TDDP hoặc sửa đổi hay không. Tính chất dự phòng (Standby) • Chỉ PH trên cơ sở trù tính, dự phòng cho một khả năng sẽ có hành vi không thực hiện hợp đồng và tín dụng thư dự phòng. •