Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng PHẦN TỔNG QUAN 1.CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI Trong những năm gần đây, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc cả về số lượng và chất lượng tạo nên sức cạnh tranh cao giữa các ngân hàng trong nước cũng như với các ngân hàng nước ngoài có chi nhánh tại Việt Nam. Với vai trò là trung gian tài chính, tầm quan trọng của các ngân hàng trong việc cung ứng vốn cũng như các dịch vụ thanh toán cho các doanh nghiệp là rất lớn. Tuy nhiên, hầu hết các doanh nghiệp lại có ít vốn và họ rất cần bổ sung nguồn vốn để mở rộng việc sản xuất kinh doanh của mình. Đây chính là khách hàng tiềm năng và là khách hàng phân tán được rủi ro trong hoạt động của ngân hàng đồng thời thu hồi được vốn nhanh. Tín dụng là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và đem lại lợi nhuận cao nhất đối với tất cả các Ngân hàng. Đồng thời hoạt động tín dụng còn nói lên qui mô phát triển kinh tế của Ngân hàng thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm bảo có hiệu quả nhưng hạn chế rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các Ngân hàng. Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển là một trong những Ngân hàng lớn ở Việt Nam, hoạt động kinh doanh rất đa dạng và phong phú trên nhiều lĩnh vực. Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển chi nhánh Sóc Trăng là một trong những chi nhánh lớn có kết quả hoạt động kinh doanh đạt kết quả khá tốt trong nhiều năm liền. Một trong những mặt mạnh của Ngân hàng là hoạt động tín dụng ngắn hạn và đây cũng là một trong những hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Tín dụng ngắn hạn cung cấp nguồn vốn nhằm hỗ trợ cho nhu cầu vốn để đầu tư vào những lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ 1 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng của dân cư, các thành phần kinh tế, cũng như hỗ trợ tích cực cho sự phát triển kinh tế của địa phương. Đồng thời cũng góp phần nâng cao hiệu quả đầu tư của Ngân hàng. Việc nâng cao hiệu quả tín dụng thật sự là cần thiết, quan trọng đối với các Ngân hàng, đối với nền kinh tế. Chính vì vậy nên em đã chọn đề tài “ Phân tích hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển chi nhánh Sóc Trăng qua ba năm 2009 - 2011 ”. 2.MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Mục tiêu nghiên cứu đề tài nhằm phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV Sóc Trăng để tìm ra những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, đánh giá những khó khăn, tồn tại của ngân hàng. Từ đó nêu lên một số biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng trong thời gian tới. 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đề tài được thực hiện theo phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh các chỉ số tài chính. Phân tích số liệu thực tế tại ngân hàng kết hợp với lý luận để tổng hợp, nhận định đề xuất vấn đề. Phương pháp thu thập số liệu: thu thập số liệu thông qua báo cáo của ngân hàng, thống kê qua các năm. 4.ĐỐI TƯỢNG PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1 Đối tượng nghiên cứu Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV Sóc Trăng qua ba năm để đề ra những giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động trong những năm tới. 4.2 Phạm vi hoạt động BIDV Sóc Trăng với chức năng hoạt động rất đa dạng. Đối tượng tín dụng với nhiều kỳ hạn và hình thức khác nhau… Tuy nhiên do thời gian thực tập có hạn và hiểu biết hạn chế nên chỉ phân tích tình hinh hoạt động cho vay 2 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng ngắn hạn ở ba năm 2009, 2010, 2011 mà không đề cập đến các hoạt động khác của ngân hàng. 5. NỘI DUNG BỐ CỤC Gồm các phần sau: - Phần mở đầu - Phần nội dung: +Chương 1. Cơ sở lý luận +Chương 2. Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của BIDV Sóc Trăng qua ba năm 2009, 2010, 2011 +Chương 3. Đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn - Phần kết luận và kiến nghị 3 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 KHÁI NIỆM, VAI TRÒ, CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay được thể hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hóa, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả vốn lẩn lãi sau một thời gian nhất định. 1.1.2 Vai trò của tín dụng 1.1.2.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển - Tín dụng là một trong những công cụ tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế, thúc đẩy tích tụ vốn cho các xí nghiệp, tổ chức kinh tế. - Cụ thể: + Đối với doanh nghiệp: tín dụng là cầu nối tiết kiệm và đầu tư. + Đối với toàn xã hội: tín dụng làm tăng hiệu quả sử dụng vốn. 1.1.2.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ giá cả - Trong qua trình thực hiện chức năng tập trung và phân phối vốn tiền tệ, tín dụng đã góp phần làm giảm khối lượng tiền mặt lưu thông trong nền kinh tế, từ đó làm giảm áp lực lạm phát, góp phần ổn định tiền tệ. 4 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng - Tín dụng cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh, sản phẩm hàng hóa, dịch vụ ngày càng nhiều đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của toàn xã hội góp phần ổn định giá cả thị trường trong nước. 1.1.2.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội - Khả năng cung ứng vốn của tín dụng tạo điều kiện cho sản xuất hàng hóa và dịch vụ ngày càng gia tăng, thúc đẩy nền kinh tế phát triển, từ đó thỏa mãn và nâng cao đời sống của người dân. - Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống người dân được ổn định, ai cũng có công ăn việc làm là những tiền đề quan trọng để ổn định trật tự xã hội. Và tín dụng la một nhân tố tích cực tạo ra những tiền đề đó. 1.1.2.4 Tín dụng góp phần mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại và giao lưu quốc tế Tín dụng không chỉ phát triển ở phạm vi quốc nội mà còn có thể mở rộng ra phạm vi quốc tế thì có thể giúp đỡ và giải quyết nhu cầu vốn lẫn nhau trong quá trình phát triển đi lên của mỗi nước, làm cho các nước có điều kiện xích lại gần nhau hơn và cùng phát triển 1.1.3 Chức năng của tín dụng Trong nền kinh tế thị trường có hai chức năng sau:  Chức năng phân phối lại tài nguyên: Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Thông qua sự chuyển nhượng này tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên, thể hiện ở chổ: - Người cho vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thông qua tín dụng, số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay. - Ngược lại người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận được phần tài nguyên được phân phối lại. 5 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng  Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất: Nhờ tín dụng mà quá trình chu chuyển tuần hoàn vốn trong tuần đơn vị nói riêng và trong toàn bộ nền kinh tế nói chung được thực hiện một cách bình thường và liên tục. Do đó, tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất và lưu thông hàng hóa. 1.2 NGUYÊN TẮC CHO VAY - Cho vay vốn được thực hiện theo 2 nguyên tắc: - Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế. - Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. 1.3 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG 1.3.1 Theo thời hạn cho vay Theo tiêu thức này, tín dụng được chia làm 3 loại: - Cho vay ngắn hạn: Là các khoản vay có thời hạn đến 12 tháng. Mục đích của loại này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động của các doanh nghiệp, và những nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. - Cho vay trung hạn: Là các khoản vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng. Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ để mua sắm tài sản cố định, đổi mới hoặc cải tiến thiết bị máy móc, mở rộng kinh doanh, xây dựng những dự án quy mô nhỏ và thời gian thu hồi nhanh - Cho vay dài hạn: Là các khoản vay có thời hạn từ trên 60 tháng trở lên. Mục đích của loại cho vay này thường nhằm tài trợ cho những dự án, xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn 1.3.2 Theo mục đích sử dụng vốn: Tín dụng có 2 loại: 6 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Là loại tín dụng thường được cung cấp cho các nhà doanh nghiệp để họ tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh. - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dung. Loại này thường được cung cấp cho việc mua sắm xe cộ, các thiết bị gia đình ( tủ lạnh, máy giặt, máy lạnh….), vốn vay được cấp phát bằng tiền hoặc hàng hóa. Việc cấp bằng tiền thường do ngân hàng và các tổ chức tín dụng cung cấp 1.3.3 Theo mức độ tín nhiệm của khách hàng: Theo tiêu thức này, tín dụng có thể được phân thành các loại sau: - Cho vay không đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba mà chỉ dựa vào uy tín của bản than khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố của một bên thứ ba nào khác. Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thu nợ thứ hai , bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất. 1.3.4 Theo phương thức cho vay: Theo tiêu thức này tín dụng được chia thành các loại sao: - Cho vay từng lần: Phương thức cho vay từng lần áp dụng đối với khác hàng có nhu cầu vay vốn từng lần. Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng nơi vay lập thủ tục vay vốn theo quy định và ký hợp đồng tín dụng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Phương thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh không ổn định. 1.4 ĐIỀU KIỆN ĐỂ ĐƯỢC VAY VỐN 7 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng  Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của Pháp luật.  Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp  Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ (gốc và lãi) cho Ngân hàng trong thời hạn cam kết.  Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi kèm theo phương án trả nợ khả thi phù hợp với quy định của pháp luật.  Thực hiện đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chính phủ, hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và của BIDV.  BIDV có thể yêu cầu khách hàng phải có mức vốn nhất định để tham gia vào phương án/dự án xin vay vốn của mình. 1.5 ĐỐI TƯỢNG CHO VAY - Bao gồm tất cả các cá nhân, tổ chức kinh tế hội đủ điều kiện vay vốn - Tùy từng khách hàng và qua từng mức độ tín nhiệm sẽ được xếp loại theo tiêu chí . Mỗi tiêu chí sẽ có mức lãi suất khác nhau 1.6 QUY TRÌNH TÍN DỤNG 1.6.1 Khái niệm Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng. 1.6.2 Ý nghĩa của quy trình tín dụng Việc xác lập một quy trình tín dụng và không nghừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thương mại. 8 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng: Làm cơ sở cho phân quyền, trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng. Làm cơ sở để thiết lập các hồ sơ, thủ tục vay vốn. 1.6.3 Một quy trình tín dụng căn bản Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng. Nhìn chung một hồ sơ vay vốn cần phải thu thập các thông tin sau:  Năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng.  Khả năng sử dụng vốn vay.  Khả năng hoàn trả nợ vay(vốn vay + lãi) Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay + hoàn trả nợ vay. Mục tiêu: Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khr năng khắc phục những rủi ro đó Phân tích tính chân thật của thông tin đã thu nhập được từ phía khách hàng trong bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay. Bước 3: Ra quyết định tín dụng Trong khâu này, ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng. Khi ra quyết định thường mắc 2 sai lầm cơ bản: 9 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng  Đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt  Từ chối cho vay với một khách hàng tốt Cả 2 sai lầm điều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng, thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng Bước 4: Giải ngân Ở bước này ngân hàng sẻ tiến hành phát hành cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng. Bước 5: giám sát tín dụng Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng…để đảm bảo khả năng thu nợ Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng 1.7 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ Về HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.7.1. Khái niệm 1.7.1.1. Doanh số cho vay Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện qui mô tăng trưởng của công tác tín dụng. Nếu ngân hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần so với các ngân hàng có nguồn vốn nhỏ. Với phương châm “huy động vốn tối đa để cho vay”. Vì thế với nguồn vốn huy động được trong mỗi năm ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn 1.7.1.2. Doanh số thu nợ Là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước. Doanh số cho vay chỉ phản ánh số lượng và qui mô tín dụng của ngân hàng chứ chưa phản ảnh 10 [...]... Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp Từ ngày 28/12 /2011 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam phát hành cổ phiếu lần đầu tiên ra công chúng thu hút vốn 15 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng 2.1.1.3 Chức năng và phạm vi hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sóc Trăng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng là một trong... Cần Thơ và tỉnh Sóc Trăng Cùng với việc hình thành tỉnh Sóc Trăng, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng cũng được thành lập ngày 01/04/1992, giải thể chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hậu Giang Từ ngày 20/06 /2011 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng chia tách Phòng quan hệ khách hàng thành hai phòng: Phòng quan hệ khách hàng cá nhân và Phòng quan hệ... cho Ngân hàng hoạt động ngày một tốt hơn 13 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng CHƯƠNG II PHÂN TÍCH HIỆU QUA HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam với tên giao dịch quốc tế là Bank for Investment and Development of Việt... NĂM 200 9- 201 0-2 011 2.2.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHANH SÓC TRĂNG QUA 3 NĂM 200 9- 201 0-2 011 2.2.1.1 Thực trạng tín dụng của ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển chi nhánh Sóc Trăng qua 3 năm Bảng 2: Tổng doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn của ngân hàng qua 3 năm 2009 – 2011 Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Dư nợ Nợ xấu Năm 2009 Năm 2010... dụng, chi t khấu bộ chứng từ) - Chi t khấu hối phiếu - Tín dụng bảo đảm bằng kho hàng nhập khẩu - Cho vay chuẩn bị hàng xuất khẩu 16 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng - Tài trợ dự án - Cho vay đồng tài trợ và bảo hiểm 2.1.1.4 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ các phòng ban BAN GIÁM ĐỐC Khối quan hệ khách hàng Khối quản lý rủi ro Phòng quan hệ khách hàng cá nhân Phòng quản... do nhu cầu vay của các doanh nghiệp tăng, để đầu tư mở rộng quy mô phát triển nhằm phù hợp với nền kinh tế thị 27 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng trường mang tính cạnh tranh gay gắt Qua bảng trên cho ta thấy Ngân hàng 3 năm qua đã không ngừng phát triển và giữ vững hiệu quả hoạt động của mình Trong công tác cho vay ngân hàng đã chọn lọc những khách hàng đáng tin... trọng DSCV ngắn hạn trong tổng DSCV qua 3 năm: Biểu đồ 2: Biểu diễn tỷ trọng DSTN ngắn hạn trong tổng DSTN qua 3 năm: Biểu đồ 3: Biểu diễn tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ qua 3 năm: Biểu đồ 4: Biểu diễn tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn trong tổng nợ xấu qua 3 năm: 29 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng Nhìn chung thì hoạt động tín dụng của ngân hàng 3 năm qua đã đạt... theo hướng tích cực, nhưng điều đặc biệt là ngân hàng đã làm rất tốt trong công tác quản lý các khoản vay cho nên qua 3 năm thì nợ xấu của ngân hàng liên tục 26 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng giảm Điều đó cho thấy cán bộ tín dụng của ngân hàng đã làm rất tốt và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng Với nhịp độ phát triển kinh tế ngày càng cao, mọi thành phần... chi cho hoạt động dịch vụ, hoạt động tín dụng, dự phòng… điều tăng qua các năm Tuy nhiên các khoản này chỉ chi m tỷ trọng 23 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng nhỏ trong cơ cấu chi phí Vì vậy ngân hàng cần có những biện pháp cắt giảm chi phí, chủ động hơn trong việc huy động vốn để tránh được biến động về chi phí góp phần gia tăng lợi nhuận của ngân hàng Qua 3 năm. . .Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng được hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng cũng như đơn vị vay vốn, vì hiệu quả sử dụng vốn được thể hiện ở việc trả nợ vay của khách hàng Nếu khách hàng luôn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng đã sử dụng vốn vay của mình một cách có hiệu quả, có thể luân chuyển được nguồn vốn một cách dễ dàng Một trong những nguyên tắc trong hoạt động . các Ngân hàng, đối với nền kinh tế. Chính vì vậy nên em đã chọn đề tài “ Phân tích hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển chi nhánh Sóc Trăng qua ba năm 2009 -. ngắn hạn tại ngân hàng ĐT&PT CN Sóc Trăng 2.1.1.3 Chức năng và phạm vi hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sóc Trăng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi. QUA HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam