LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh đổi chung đất nước, Ngân hàng thương mại với vai trò trung gian tài quan trọng xã hội bước cải tổ hoạt động mình, hịa nhập với chế mới, mở rộng cho vay thành phần kinh tế thơng qua hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước Trên giới người ta thống kê nhiều loại rủi ro cố hữu hoạt động ngân hàng, song quan tâm rủi ro tín dụng Bởi thực tế Ngân hàng thương mại nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80%, nghiệp vụ tạo khoảng 90% tổng lợi nhuận Ngân hàng Hơn lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng lớn, xảy lúc nào, làm sai lệch đảo lộn kế hoạt động kinh doanh Ngân hàng, gây phá sản ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng lại “mắt xích” quan trọng vận động nhịp nhàng kinh tế Trong nghiệp đổi mới, hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng góp phần tích cực vào cơng xây dựng hoàn thiện kinh tế thị trường bền vững Vì vậy, phá sản ngân hàng cú sốc mạnh không ảnh hưởng tới hệ thống ngân hàng mà cịn ảnh hưởng tới tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội Hiểu rõ rủi ro hoạt động Ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng để tìm biên pháp hạn rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề Bản thân em sinh viên chuyên ngành Tài – Ngân hàng, tương lai nhân viên Ngân hàng việc tìm hiểu nắm rõ vấn đề giúp ích cho em nhiều cho công việc tương lai sau Nên thời gian thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Em mạnh dạn chọn đề tài : “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành” làm chuyên đề tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luân, chuyên đề kết cấu thành chương: Chương 1: Tổng quan rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức có vai trị quan trọng kinh tế nói chung cộng đồng địa phương nói riêng Có nhiều cách định nghĩa Ngân hàng thương mại, chủ yếu thường dựa mục đích hoạt động kinh doanh thị trường tài đơi cịn kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động Theo tinh thần Luật tổ chức tín dụng( cơng bố ngày 26/12/1997) luật sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng có hiệu lực thi hành tử ngày 1/10/2004: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn hoạt động kinh doanh khác có liên quan Tại Mỹ, tổ chức cung cấp tài khoản tiền gửi, cho phép khách hàng rút tiền theo yêu cầu cho vay tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại xem Ngân hàng Như ta hiểu: Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh tiền tệ với hoạt động thường xuyên huy động vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cung cấp dịch vụ tài hoạt động khác có liên quan Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Sự đa dạng dịch vụ chức Ngân hàng dẫn đến việc chúng gọi “ Bách hóa tài chính” (Financial department stores – a full sercice Financial institution) 1.1.1.2 Vai trò ngân hàng thương mại Từ khái niệm NHTM nêu trên, áp dụng vào thực tế nước ta, nước có 80% dân số sống nghề nông, việc phát triển sản xuất theo chiều hướng công nghiệp hoá - đại hoá cần đến NHTM Nhất trình CNH-HĐH vào chiều sâu, yêu cầu cần có vốn đầu tư để xây dựng sở hạ tầng, tăng tốc độ đầu tư, bước chuyển dịch cấu kinh tế, đảm bảo nhịp độ tăng trưởng kinh tế nhanh bền vững, thực thành công mục tiêu phát triển kinh tế vai trị NHTM Đảng Nhà nước ta coi trọng  NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế Vốn tạo từ q trình tích luỹ, tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp tổ chức kinh tế Do đó, để có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân có mức tiêu dùng hợp lý Tăng thu nhập quốc dân đồng nghĩa với việc mở rộng sản xuất lưu thông hàng hóa, đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế Điều muốn thực phải cần có vốn Nếu bị thiếu vốn, doanh nghiệp hội đầu tư không tiến hành kịp thời trình tái sản xuất NHTM người đứng tiến hành khơi thơng nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức, cá nhân, thành phần kinh tế Thơng qua hình thức cấp tín dụng, ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp có khả mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, thiết bị, đổi quy trình cơng nghệ, nâng cao suất lao động, đem lại hiệu kinh tế cao, có nghĩa đưa doanh nghiệp lên nấc thang cạnh tranh cao Một cạnh tranh mạnh mẽ, kinh tế phát triển Như vậy, với khả cung cấp vốn, NHTM trở thành điểm khởi đầu cho phát triển kinh tế quốc gia  NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trường, giúp cho nhà kinh doanh xây dựng chiến lược quản trị doanh nghiệp Thị trường hiểu hai góc độ, thị trường đầu vào thị trường đầu doanh nghiệp Để tiến hành hoạt động kinh doanh nào, doanh nghiệp cần tham gia vào thị trường đầu vào nhằm thực thành công chiến lược 5P: Product (sản phẩm), Price (giá cả), Promotion (Khuyếch trương), Place (địa điểm) People (Con người) Từ đó, doanh nghiệp tiếp cận mạnh mẽ vào thị trường đầu ra, tìm kiếm lợi nhuận cao Quy trình bắt đầu doanh nghiệp trang bị đầy đủ vốn cần thiết Nhưng khơng phải doanh nghiệp có đủ khả tài Nguồn vốn tín dụng NHTM giúp cho doanh nghiệp giải khó khăn đó, giúp doanh nghiệp có đủ khả thoả mãn tối đa nhu cầu thị trường phương diện: giá cả, chủng loại, chất lượng, thời gian, địa điểm…NHTM cầu nối doanh nghiệp thị trường không gian thời gian  NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Trong xu khu vực hố, tồn cầu hố hịên vai trò thể rõ rệt Áp lực cạnh tranh buộc kinh tế quốc gia phải hội nhập mở cửa hội nhập phải có tiềm lực lớn mạnh mặt Nhưng làm hồ nhập tài quốc gia với phần lại giới? Điều phải nhờ vào hệ thống NHTM hệ thống có khả cung cấp nhiều loại hình dịch vụ khác hỗ trợ cho việc thu hút đầu tư từ bên vào nước nước bên ngồi theo hình thức: tốn quốc tế, nghiệp vụ hối đoái, cho vay uỷ thác đầu tư…Hoạt động NHTM giúp cho luồng vốn ra, vào cách hợp lý, đưa tài nước nhà bắt kịp với tài quốc tế Đây điều tiên cho tiến trình hội nhập kinh tế quốc gia giới  NHTM công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Một đường dẫn đến lạm phát kinh tế lạm phát qua đường tín dụng Khi xảy lạm phát, Ngân hàng trung ương tăng tỉ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu tham gia vào nghiệp vụ thị trường mở, thông qua ngân hàng thương mại để thay đổi lượng tiền lưu thơng Các NHTM kiểm sốt lạm phát thơng qua hoạt động tín dụng Từ đó, ngân hàng xác định hướng đầu tư vốn đề biện pháp xử lý tác động xấu ảnh hưởng đến kinh tế, làm cho trình tái sản xuất diễn liên tục, góp phần điều hồ, lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát 1.1.1.3 Hoạt động ngân hàng thương mại  Huy động vốn Đây hoạt động đầu tiên, khởi đầu cho hoạt động ngân hàng Với hoạt động huy động vốn, ngân hàng đóng vai trị nhân tố tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội thông qua hình thức: - Nhận tiền gửi cá nhân tổ chức kinh tế Đây nguồn tiền chiếm tỷ trọng chủ yếu cấu nguồn vốn huy động ngân hàng - Nguồn vay: Trong q trình kinh doanh, đơi ngân hàng lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu toán chi trả hay nhu cầu vay vốn khách hàng Khi đó, NHTM vay Ngân hàng nhà nước, vay thị trường liên ngân hàng, vay tổ chức tín dụng khác…Đây nguồn vốn cần thiết quan trọng, đáp ứng nhu cầu kịp thời đảm bảo cho hoạt động ngân hàng diễn cách liên tục - Ngồi ngân hàng cịn có hoạt động nhận uỷ thác, thơng qua ngân hàng có thêm vốn từ dịch vụ uỷ thác  Sử dụng vốn Vốn huy động ngân hàng đem đầu tư vào khoản mục tài sản khác nhau, nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng thường sử dụng vốn huy động qua hình thức: - Hoạt động tín dụng: hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại chứa nhiều rủi ro, ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động ngân hàng - Các hoạt động đầu tư khác: hoạt động đầu tư đa dạng góp phần làm tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Các ngân hàng tham gia vào hoạt động góp vốn, mua cổ phần công ty, liên doanh liên kết, mua bán chứng khoán, cổ phiếu, trái phiếu…nhằm đa dạng hoá danh mục đầu tư, giảm thiểu rủi ro, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng  Dịch vụ tốn ngân quỹ Để đảm bảo lưu thơng tăng độ an toàn, thuận tiện cho doanh nghiệp quan hệ kinh doanh, ngân hàng thương mại thực hịên dịch vụ thu, chi hộ thực dịch vụ toán khác mà Ngân hàng nhà nước quy định Ngồi ra, NHTM cịn thực dịch vụ thu, phát tiền mặt cho khách hàng, đồng thời tổ chức tham gia vào hệ thống toán nội hệ thống toán liên ngân hàng nước quốc tế Những hoạt động việc mang lại thu nhập cho ngân hàng cịn có tác dụng thu hút khách hàng gửi tiền vào tài khoản ngân hàng, từ thu hút khách hàng cho hoạt động tài  Các hoạt động khác Để tạo lợi kinh doanh tận dụng khả vốn có mình, NHTM ngồi hoạt động thực hoạt động khác như: kinh doanh ngoại hối vàng, nghiệp vụ uỷ thác đại lý, bảo lãnh toán, tư vấn dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu NHTM để tạo lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động tín dụng phải đủ bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trơi nổi, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu tư khác Kinh tế phát triển, doanh số từ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại tăng nhanh ngày có nhiều loại hình tín dụng Ở nước phát triển Việt Nam, cho vay ngắn hạn chiếm phận lớn cho vay dài hạn, xuất phát từ chỗ thiếu an toàn khoản đầu tư dài hạn ( có tác nhân chủ yếu tình hình tăng trưởng, lạm phát, ) Khi ngân hàng thành lập, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Do đó, điều mà ngân hàng quan tâm vấn đề lợi tức mức độ rủi ro khoản cho vay, đồng thời phải huy động nhiều tiền tốt để phục vụ nhu cầu cho vay Hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng NHTM Đó lĩnh vực phức tạp thường xuyên biến động theo biến chuyển môi trường kinh tế Để hiểu nó, cần tìm hiểu nét đặc trưng quan trọng hoạt động 1.1.2.1 Khái niệm hoạt động tín dụng Tín dụng hình thức tài trợ ngân hàng cho khách hàng sở tín nhiệm Theo Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam, điều 49 ghi “Tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài quy định khác Ngân hàng Nhà nước” Như vậy, ta thấy hoạt động tín dụng ngân hàng gồm tất hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng, mang lại thu nhập cho ngân hàng đồng thời ẩn chứa rủi ro cho ngân hàng 1.1.2.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động bên phần tài sản bảng cân đối kế toán NHTM Hoạt động có đặc điểm sau:  Thứ nhất, hoạt động mang lại thu nhập lớn Thơng thường thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại 90% thu nhập cho ngân hàng thương mại Thu dự tính từ hoạt động tín dụng phụ thuộc vào quy mơ, thời gian lãi suất ba yếu tố có mối liên hệ khăng khít Các ngân hàng thương mại ln sử dụng nỗ lực để tăng quy mơ tín dụng mở rộng mạng lưới, đa dạng hố loại hình tín dụng, phát triển cơng nghệ nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng, giảm lãi suất cung cấp điều kiện ưu đãi…các biện pháp mặt làm tăng quy mô, song mặt khác làm tăng chi phí Do vậy, ngân hàng phải nghiên cứu xác lập mối quan hệ biện pháp tăng quy mơ với thu nhập rịng từ hoạt động tín dụng thơng qua chênh lệch lãi suất biên  tài sản Thứ hai, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng Thường khoản mục tín dụng chiếm 70% tổng tài sản Với quy mơ vậy, hoạt động tín dụng ảnh hưởng nhiều đến chiến lược hoạt động ngân hàng chiến lược dự trữ, vay, đầu tư,…  Thứ ba, hoạt động tín dụng mang rủi ro cao Chính hai đặc điểm hoạt động tín dụng nên tổn thất xảy làm giảm thu nhập dự tính gây thua lỗ phá sản cho ngân hàng Do đó, an tồn tín dụng nội dung quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Có hai mối quan hệ rủi ro sinh lợi hoạt động tín dụng Trước tài trợ, mối quan hệ là: rủi ro cao, sinh lợi kỳ vọng lớn Tuy nhiên, sau tài trợ, quan hệ lại tổn thất cao sinh lợi thấp Vì hoạt động tín dụng mang lại rủi ro cao nên ngân hàng thương mại nghiên cứu tìm giải pháp để hạn chế rủi ro phát sinh, cách giải bù đắp tổn thất xảy 1.1.2.3 Vai trò họat động tín dụng  Thứ nhất, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế để trì q trình tái sản xuất, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Nhu cầu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh vấn đề quan trọng doanh nghiệp Hoạt động tín dụng góp phần vào q trình ln chuyển vốn kinh tế diễn nhanh hơn, hiệu để trì hoạt động sản xuất kinh doanh diễn liên tục, đồng thời giúp người thừa vốn bảo quản an tồn đồng vốn kinh doanh kiếm lời  Thứ hai, tín dụng thúc đẩy q trình tập trung vốn tập trung sản xuất Ngân hàng huy động vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội thực cho vay đơn vị kinh tế có nhu cầu vốn phục vụ cho q trình sản xuất kinh doanh Đầu tư tập trung yêu cầu tất yếu kinh tế sản xuất hàng hố, hạn chế lãng phí vốn, tiết kiệm nguồn lực thời gian, chi phí huy động vốn cho sản xuất Khi vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp phải tơn trọng hợp đồng tín dụng, phải thực tốn lãi nợ vay hạn Chính địi hỏi doanh nghiệp sử dụng vốn vay phải quan tâm tới việc nâng cao hiệu sử dụng đồng vốn, giảm chi phí sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh tế  Thứ ba, tín dụng tạo điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Tín dụng công cụ giúp doanh nghiệp nước có đủ lực để tham gia vào thị trường giới việc tài trợ mua bán chịu hàng hoá, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm cho phù hợp yêu cầu quy mô chất lượng thị trường quốc tế  Thứ tư, tín dụng cơng cụ tài trợ vốn cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế trọng điểm Thơng qua tín dụng ngân hàng, phủ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển việc cho vay ưu đãi với lãi suất thấp, thời hạn dài, mức vốn lớn Bên cạnh đó, phủ cịn tập trung vốn vào việc phát triển ngành kinh tế mũi nhọn, tạo động lực thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển theo Điều thể rõ sách, chiến lược phát triển đất nước thời kỳ  Thứ năm, tín dụng góp phần điều chỉnh cấu kinh tế, sách kinh tế Việc ưu tiên cho vay theo vùng kinh tế hay ngành kinh tế thay đổi cấu kinh tế tuỳ theo chiến lược phát triển thời kỳ Ngoài ra, phủ thơng qua tín dụng để điều chỉnh tỷ lệ lạm phát theo mong muốn 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Các loại rủi ro thường gặp hoạt động kinh doanh NHTM NHTM loại doanh nghiệp kinh doanh hàng hoá đặc biệt- hàng hoá tiền tệ Ngân hàng huy động nguồn tiền gửi từ cá nhân doanh nghiệp Với công nghệ ngân hàng cho phép NHTM chuyển nguồn tiền đầu tư tới vùng, thị trường khác ngày xa trụ sở Điều này, mặt cho phép ngân hàng giảm bớt rủi ro thông qua đa dạng hố khách hàng, đa dạng khác đa dạng hố đầu tư làm giảm tổn thất từ rủi ro tín dụng cho ngân hàng Do đa dạng hố đầu tư cần nguồn vốn lớn ngân hàng phải xem xét cẩn thận, không cho vay khả tài để tránh ứ đọng vốn, kiểm soát dư nợ  Liên kết đầu tư Trong kinh doanh có doanh nghiệp có nhu cầu vốn lớn mà ngân hàng đáp ứng khó xác định mức độ rủi ro có ngân hàng nên liên kết đầu tư Bằng cách này, ngân hàng tự phân tán rủi ro với ngân hàng khác Liên kết đầu tư ngân hàng xem xét đánh giá khách hàng dự án xin vay vốn khách hàng để tiến hành cho vay Các ngân hàng phải ký kết với hợp đồng liên kết đầu tư, thoả thuận với mức độ quyền hạn bên, kể việc chia lợi nhuận rủi ro có  Tham gia bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm tín dụng loại hình bảo hiểm dành cho ngân hàng nhằm đảm bảo bồi thường cho ngân hàng trường hợp khách hàng họ gặp rủi ro, khơng có khả trả nợ Bảo hiểm tín dụng khơng có lợi cho tổ chức kinh tế, cá nhân tham gia vào quan hệ tín dụng mà cịn đảm bảo cho ổn định kinh tế, làm giảm mát thiệt hại quan hệ tín dụng Có hai hình thức bảo hiểm tín dụng sau: + Khách hàng vay vốn ngân hàng tham gia bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh, khoản đầu tư khách hàng vay vốn coi tham gia bảo hiểm Đây phương pháp rủi ro tín dụng tốt mà ngân hàng lại khơng phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ Do đó, để sử dụng tốt hình thức này, ngân hàng cần có sách ưu tiên lãi suất khách hàng này, họ tích cực tham gia mua bảo hiểm, có lợi cho người vay người cho vay 3.2.5 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Ngân hàng có hai hoạt động huy động vốn cho vay Việc cho vay mang lại lợi nhuận cho ngân hàng bên cạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ, cho thuê tài sản, ẩn chứa nhiều rủi ro Vì trước vay vốn ngân hàng, khách hàng việc thẩm định lực tài thân, dự án kinh doanh có tính khả thi hay khơng…cịn phải chứng minh tài sản đảm bảo để thực nghĩa vụ trả nợ dự án làm ăn khơng hiệu quả.Vì vậy, ngân hàng cần tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo Ngồi ra, ngân hàng cần xem xét tính hợp lệ tài sản đảm bảo, giá thị trường tài sản nắm giữ Tuy nhiên, không nên chủ quan cho vay có tài sản đảm bảo việc phát mại tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn Ví dụ, cho giá bất động sản giao động mạnh, có thời điểm giá nhà đất lên cao sau thời gian ngắn lại giảm giá mạnh Khi đó, phát mại tài sản nhiều không đủ bù đắp cho khoản nợ tổn thất ngân hàng Vì thế, ngân hàng nên xem tài sản chấp đảm bảo cuối phương án kinh doanh khách hàng gặp rủi ro ngồi dự kiến mà thơi Ngoài ra, việc nhận tài sản đảm bảo bất động sản hay máy móc thiết bị, dây chuyền cơng nghệ…thì việc định giá tài sản khó khăn, phải có đội ngũ cán chuyên thẩm đinh giá, để có đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm, có hiểu biết để thẩm định giá cách xác khó khăn 3.2.6 Tăng cường vốn tự có Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, vốn tự có coi tảng, đệm để phòng chống rủi ro Về nguyên tắc, vốn tự có bổ sung từ lợi nhuận song áp dụng phương pháp phải nhiều thời gian Để tăng vốn tự có kịp thời, Ngân hàng phải kết hợp với biện pháp tăng vốn tự có từ nguồn lợi nhuận hàng năm với biện pháp sau: - Phát hành trái phiếu dài hạn - Đề nghị phủ cho phép ngân hàng để lại phần thu nhập trước thuế để tăng vốn khốn mức đóng góp ngân sách cố định - Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam xem xét cân đối lại vốn cho chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 3.2.7 Nâng cao công tác đào tạo cán tín dụng Con người ln yếu tố quan trọng hoạt động Trong kinh tế, người chủ thể hoạt động kinh tế suy cho người tạo mối quan hệ, kết kinh doanh Trong lĩnh vực tài ngân hàng- lĩnh vực đầy rẫy rủi ro- vai trị người phải thể đầy đủ tư cách người nắm vững trình độ chun mơn, có đầy đủ tư cách đạo đức vốn kiến thức xã hội phong phú Do đó, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành cần trọng nâng cao chất lượng cán tín dụng thông qua công việc sau: - Đánh giá cán phải đánh giá theo chức vụ cán bộ, đặc biệt trọng đến cán tín dụng Sử dụng người, việc yếu tố liên quan tới thành công hay thất bại ngân hàng Muốn đánh giá phải dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán tín dụng nói riêng Phải lấy hiệu cơng tác đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất lực cán bộ, không nên đồng cấp học vị với lực thực tế - Rà sốt lại đội ngũ cán tín dụng có để có kế hoạch bồi dưỡng đào tạo nâng cao nhằm phù hợp với mục tiêu đề - Bố trí cơng việc cho cán tín dụng nên dựa sở lực thực tế người, phát huy sở trường nhằm đảm bảo an tồn hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng - Quan tâm đến lợi ích cán bộ, thực hịên tốt chế độ khoán lương thưởng, phạt theo tiêu doanh số Công việc cán tín dụng địi hỏi họ khơng có kiến thức chun mơn giỏi, kinh nghiệm lĩnh vực mà họ đầu tư vốn, khả phân tích phán đốn mà cịn phải biết đưa định xác Địi hỏi cao, trách nhiệm nặng nề nên phải cần có lương thưởng phù hợp khuyến khích cán làm việc có hiệu Hoạt động tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, sau ký cho vay đến thu nợ trình mà rủi ro bất trắc xảy Nhiều lo sợ mà họ cố tình khơng cho vay với tư tưởng làm tốt hưởng chung, làm dở gánh chịu Hoặc tham tiền mà số cán lại cho vay khoản mạo hiểm để nhận tiền từ khách hàng Nếu quyền lợi cán tín dụng quan tâm thoả đáng tránh hành vi tiêu cực 3.2.8 Thiết lập hệ thống kiểm soát quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nên thiết lập hệ thống kiếm soát, quản lý rủi ro, tiến hành sở phân loại rủi ro theo thứ tự: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro khoản hoạt động ngoại bảng Thông thường, công tác quản lý rủi ro gồm năm bước:  Xác định rủi ro: Ngân hàng cần phải biết hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro gì, nguyên nhân thường gây rủi ro lớn khả kiểm soát ngân hàng Ngân hàng xác định rủi ro thông qua điều tra, thống kê số liệu q khứ dự đốn tình hình tương lai  Định lượng rủi ro: Ngân hàng cần phải tính tốn mức rủi ro thành số cụ thể thơng qua sử dụng mơ hình toán học Hiện nay, ngân hàng giới thường sử dụng phương pháp định lượng rủi ro sau: + Phương pháp ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội IRB (Internal Ratings Based): ED = PD x EAD x LGD Cách xác định PD: Xác xuất không trả nợ khách hàng Cách xác định EAD: Tổng dư nợ khách hàng thời điểm không trả nợ Cách xác định LGD: Tỷ trọng tổn thất ước tính + Phương pháp xác định giá trị rủi ro VaR  Điều tiết rủi ro: Ngân hàng cần phải có biện pháp chủ động để điều tiết, hạn chế rủi ro, tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro, biện pháp phải hiệu quả, hạn chế chi phí  Giám sát rủi ro: Ngân hàng cần phải kiểm tra thường xuyên để phát sớm rủi ro, tính hiệu hoạt động điều tiết rủi ro  Tài trợ rủi ro: Ngân hàng tài trợ rủi ro biện pháp như: + Tăng cường cơng tác trích lập dự phịng rủi ro xử lý tài sản đảm bảo + Chứng khoán hoá khoản nợ + Mua bảo hiểm tiền vay… Ngồi ra, thời đại nay, cơng nghệ thơng tin phát triển ngân hàng nên tận dụng, đại hố cơng nghệ ngân hàng để góp phần hạn chế rủi ro Việc đại hố cơng nghệ cần thiết hoạt động thẩm định giúp cho việc thu thập, xử lý thông tin giám sát khách hàng hiệu Hơn nữa, q trình xếp lại mơ hình tổ chức, tăng cường kỹ quản lý rủi ro muốn thành cơng phải có hỗ trợ cơng nghệ 3.2.9 Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng Trong lĩnh vực nào, thông tin thứ có giá trị mà nhiều cơng ty, nhiều cá nhân bỏ tiền để mua Đối với công ty, họ thường quan tâm thu thập thông tin khách hàng, đối thủ cạnh tranh, sản phẩm thay thế, nhà cung cấp, công ty kinh doanh lĩnh vực,…Còn ngân hàng, bên cạnh quan tâm, tìm hiểu thơng tin trên, thơng tin khách hàng dự án đầu tư, phương án kinh doanh khách hàng có vai trị quan trong việc quản lý rủi ro, từ hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng tìm kiếm thơng tin từ nội ngân hàng từ kênh thông tin bên ngồi  Nguồn thơng tin từ nội ngân hàng Đó thơng tin mà thu thập từ chi nhánh, phòng ban, phận hệ thống ngân hàng lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng Dựa vào thông tin thu thập được, cán tín dụng có nhìn chung khách hàng, từ đưa định xác Tuy nhiên, để nguồn thơng tin có hiệu chi nhánh, phận, phịng ban có quan hệ với khách hàng nên lưu trữ thông tin khách hàng theo lĩnh vực ngành nghề kinh doanh, xếp theo thời gian ký kết hợp đồng, hay theo mức vốn vay Việc phân loại rõ ràng khách hàng giúp ngân hàng dễ dàng quản lý khách hàng, kiểm soát rủi ro Bên cạnh đó, ngân hàng nên thiết lập phịng ban có nhiệm vụ chuyên thu thập xử lý thơng tin sách kinh tế vĩ mơ có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng để cung cấp cho cán tín dụng cần  Nguồn thơng tin từ kênh bên ngồi Ngồi việc thu thập thơng tin từ nội bộ, ngân hàng lấy thơng tin từ nguồn như: tổ chức tín dụng khác mà khách hàng có quan hệ tín dụng, từ kênh thơng tin đại chúng, từ trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước (CIC) Ngân hàng nên có liên thông với quan khác Thuế, Hải quan, …để kiểm chứng thông tin khách hàng cung cấp xác minh lực tài khách hàng.Với nguồn thơng tin từ bên ngồi, ngân hàng có thêm thơng tin khách hàng, từ có đánh giá chuẩn xác tình hình tài thực tế khách hàng, khả sinh lãi thực dự án, phương án kinh doanh thời điểm Những thơng tin bên ngồi khơng phải lúc có mà đơi ngân hàng phải bỏ tiền để mua 3.2.10 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội Cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội thực hiệu giúp ngân hàng phát rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ cách kịp thời, từ có biện pháp xử lý, khắc phục Đồng thời, cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội cịn có khả dự báo rủi ro tương lai, giúp ban lãnh đạo quản lý tốt rủi ro tồn hệ thống Tuy nhiên, để cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội phát huy hiệu cách cao cần định hướng vào rủi ro, cụ thể: - Xây dựng kế hoạch kiểm toán thực kiểm toán cần định hướng vào rủi ro Những hoạt động trọng yếu tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động tín dụng phải giám sát, kiểm toán liên tục Chu kỳ kiểm tốn khơng nên đặn mà phải đột xuất để đơn vị kiểm tốn khơng thể đối phó với kế hoạch kiểm tốn Ngồi ra, sai phạm trở nên rõ ràng cần thơng tin định, cần đảm bảo kiểm tốn đặc biệt lúc - Thơng tin yếu tố cần thiết để tạo chế kiểm sốt nội có hiệu Do vậy, ngân hàng cần phải có hệ thống thơng tin thống nhất, cập nhật, xác Hệ thống thơng tin phải đảm bảo an tồn, có kênh thông tin liên lạc tốt, bao gồm việc truyền lên cấp trên, cấp theo chiều ngang đơn vị - Khơng ngừng nâng cao chất lượng kiểm tốn viên Chất lượng đội ngũ kiểm toán phụ thuộc vào trình độ kiểm tốn viên Do vậy, cán kiểm toán nội phải đào tạo tốt, đảm bảo có lực chun mơn cao, có tinh thần trách nhiệm ý thức vai trò, trách nhiệm 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam • Ngân hàng phải xác định chiến lược phát triển tín dụng tuỳ thuộc thị trường mục tiêu khả ngân hàng Từ xây dựng sách tín dụng khoa học, phù hợp quy luật kinh tế thị trường; có quy trình cụ thể, chi tiết để hướng dẫn hoạt động tín dụng ngân hàng theo hướng tăng trưởng bền vững, phát huy lợi so sánh, hiệu quả, rủi ro Cần đưa sách cho vay khách hàng có quan hệ thân tín với ngân hàng • Ngân hàng cần hồn thiện máy giám sát rủi ro, hoạt động sở hình thành phận độc lập, có chức giám sát quản lý rủi ro cho ngân hàng Cho phép chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành thành lập thêm phịng chun thẩm định tín dụng, định giá tài sản đảm bảo khâu quan trọng để phòng ngừa hạn chế rủi ro giảm tổn thất rủi ro xảy • Ngân hàng cần đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng, xây dựng hệ thống tiên tiến, đại, ổn định Thường xuyên kiểm tra bảo trì, bảo dưỡng, kịp thời thay bổ sung cần thiết để đảm bảo ổn định trường hợp • Ngân hàng cần có giải pháp nguồn lực Trước hết, ngân hàng phải xây dựng hoàn chỉnh quy chế tuyển dụng nghiêm chỉnh, khoa học Sử dụng đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc Nâng cao trách nhiệm cán quản trị tác nghiệp lĩnh vực tín dụng Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng nước lớp học, lớp tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường, tăng cường kỹ cho cán tín dụng cán quản lý • Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành chi nhánh thành lập Hoạt động địa bàn có cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng, đặc biệt cơng tác huy động vốn đầu tư tín dụng Chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu thấp nên ảnh hưởng nhiều đến tài chi nhánh bối cảnh nguồn thu từ tín dụng chủ yếu Chi nhánh xây dựng kế hoạch kinh doanh năm 2013 dựa kết thực kế hoạch kinh doanh năm 2012, định hướng phát triển kinh doanh, kế hoạch tài cho năm 2013 phù hợp với khả tài chi nhánh Để thực kế hoạch kinh doanh trên, chi nhánh chủ động tiếp cận khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, dự án đầu tư có hiệu để làm tiền đề phát triển cho năm 2011 năm Để việc điều hành kế hoạch kinh doanh năm 2013 chi nhánh thông suốt (trên sở kế hoạch kinh doanh năm 2013 chi nhánh đăng ký), đảm bảo tài chính, thu nhập cán nhân viên uy tín ngân hàng trước khách hàng Căn vào khả tăng trường nguồn vốn, định hướng thực tế hoạt động đầu tư tín dụng chi nhánh Đề nghị Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam giao tiêu dư nợ nội tệ ngoại tệ năm kế hoạch 2011 theo đăng ký KHKD chi nhánh để chi nhánh có điều kiện mở rộng khách hàng, tạo tiền đề để mở rộng phát triển hoạt động kinh doanh cho năm • Ngân hàng có định hướng thành lập công ty quản lý khai thác tài sản Hiện có số ngân hàng thành lập loại cơng ty này, ví dụ VIB thành lập VIB AMC,… Công ty quản lý khai thác tài sản giúp quản lý, khai thác có hiệu tài sản đảm bảo khoản nợ xấu nhằm nâng cao chất lượng an tồn hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng, phục vụ nhu cầu xử lý nợ tài sản tồn đọng tổ chức khác Có nhiều biện pháp để xử lý nợ xấu, phổ biến xử lý tài sản đảm bảo (bán, phát mại), nhằm thu hồi vốn cho doanh nghiệp vay, chuyển nợ xấu thành vốn góp doanh nghiệp Tuy nhiên, việc bán hay phát mại tài sản đảm bảo doanh nghiệp để thu hồi vốn không đơn giản, định chuyển nợ xấu thành vốn góp doanh nghiệp phải lựa chọn chặt chẽ, vào lực ngân hàng khả phục hồi khách hàng doanh nghiệp Nếu nhân lực cơng ty xử lý nợ khơng tốt, q trình tham gia quản lý khoản vốn góp phát sinh nhiều vấn đề, gây trở ngại thêm cho ngân hàng Do đó, việc thành lập cơng ty quản lý khai thác tài sản đòi hỏi ngân hàng phải chuẩn bị kỹ lưỡng để đời, cơng ty hoạt động với hiệu tối đa 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước • Mở rộng phạm vi thông tin nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Trung tâm thơng tin tín dụng có chức thu nhận, cung ứng dịch vụ thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động tiền tệ, ngân hàng cho ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức, cá nhân ngồi nước nhằm góp phần phục vụ công tác kiểm tra giám sát ngân hàng, nhằm góp phần đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Mặc dù trung tâm có chức cung cấp thơng tin doanh nghiệp cho ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng, nhiên thơng tin hạn chế, trung tâm chưa đáp ứng đầy đủ số lượng, chất lượng Trong đó, rủi ro tín dụng xuất phần nhiều tình trạng thiếu thơng tin thơng tin khơng đảm bảo Vì thế, ngân hàng nhà nước nên có chế sách quản lý, phối hợp với ngân hàng, quan chủ quản…để làm giàu nguồn thông tin, đảm bảo thơng tin xác, trung thực, giúp ích cho thành viên tham gia, hạn chế rủi ro tín dụng • Ngân hàng nhà nước cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các ngân hàng thương mại Việt Nam chi nhánh NHTM nước phải tuân thủ theo chế tín dụng thống nhất, tránh cạnh tranh, giành giật khách hàng cách không lành mạnh gây rủi ro tiềm ẩn cho hoạt động tín dụng ngân hàng • Hệ thống văn pháp quy hoạt động ngân hàng ngân hàng nhà nước chưa thật hồn chỉnh, thiếu đồng đơi cịn chồng chéo với quy định ban ngành khác, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với ngành liên quan để chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để ngân hàng thương mại hoạt động an toàn, hiệu Ngân hàng nhà nước cần tăng cường việc kiểm tra, giám sát NHTM thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ NHNN cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có độ rủi ro cao NHNN cần ban hành văn có yêu cầu tối thiểu bắt buộc NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lý NHNN • Để xử lý nợ hạn nhằm đảm bảo an ninh tài tổ chức tín dụng có liên quan chặt chẽ với việc giải nợ doanh nghiệp vay, đặc biệt doanh nghiệp nhà nước, NHNN cần có biện pháp sau: + Phân loại nợ để xử lý nợ theo đối tượng khác nhau, ngân hàng khách hàng chủ động tổ chức thu hồi nợ trả theo chế độ hành; vừa đạo tập trung thống nhất, vừa hoàn thiện chế, sách có biện pháp lành mạnh hố tài doanh nghiệp, hình thành tổ chức trung gian mua bán nợ để giải phóng khoản nợ đọng + Đối với nợ khó địi ngun nhân khách quan (bao gồm có đủ chứng khơng địi hạn năm) hạch toán vào kết kinh doanh giảm giá trị doanh nghiệp + Đối với khoản nợ khó địi nguyên nhân chủ quan mà quy trách nhiệm phải xử lý nghiêm theo quy định pháp luật hành, phần tổn thất lại xử lý khoản nợ nguyên nhân khách quan nói • Nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng sách để tách bạch cho vay thương mại cho vay sách ngân hàng thương mại Đảm bảo cho NHTM tự định, tránh tình trạng nợ tồn đọng, nợ khoanh…làm đọng vốn ngân hàng • Ngân hàng nhà nước nên tạo điều kiện để thành lập thêm cơng ty có nhân lực chun sâu xử lý tài sản đảm bảo, có đủ trình độ pháp lý, nghiệp vụ mua bán nợ Các công ty giúp ngân hàng ứng phó tốt với khoản nợ xấu Thị trường mua bán nợ Việt Nam bắt đầu hình thành cịn nhiều lấn cấn, khiến hoạt động mua bán, xử lý khoản nợ tổ chức tín dụng nói chung, ngân hàng thương mại nói riêng chưa đạt hiệu Hiện Việt Nam có Cơng ty Mua, Bán nợ tồn đọng doanh nghiệp (DATC) trực thuộc Bộ tài chính, chủ yếu tập trung hỗ trợ tiến trình cải cách doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xử lý nợ xấu ngân hàng bước đầu Trong đó, số NHTM thành lập công ty quản lý khai thác tài sản, hầu hết hoạt động giới hạn việc mua bán khoản nợ mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay, chưa phép mở rộng hoạt động kinh doanh sang lĩnh vực mua bán nợ doanh nghiệp, tổ chức cá nhân Tuy nhiên, DATC hoạt động chưa hiệu Ở Việt Nam nay, yêu cầu đặt cho DATC phải hoạt động vừa nhằm lành mạnh hố tài thúc đẩy cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước, vừa theo chế hạch toán kinh doanh Do đó, để bảo tồn vốn, DATC phải cân nhắc lựa chọn khoản nợ gặp rủi ro vốn Điều làm chậm lại trình xử lý nợ số lượng khoản nợ xử lý Kinh nghiệm quốc tế cho thấy việc xử lý nợ tồn đọng thường gắn liền phục vụ sách kinh tế cụ thể, tuỳ theo bối cảnh quốc gia không đơn nhằm xử lý nợ tồn động doanh nghiệp kinh tế Vì mà nước Trung Quốc, Hàn Quốc, Malaysia,… không đặt vấn đề bảo tồn vốn có lợi nhuận làm ngun tắc hoạt động cho tổ chức xử lý nợ Thay vào họ yêu cầu tổ chức xử lý nợ phải tối đa hoá giá trị thu hồi để giảm thiểu gánh nặng ngân sách mà phủ phải bỏ để hỗ trợ cho chương trình xử lý nợ tồn đọng Chính phủ Việt Nam nên học hỏi kinh nghiệm nước khu vực để hồn thiện cơng tác xử lý nợ tồn đọng 3.3.3 Đối với Chính phủ quan liên quan Mơi trường pháp lý có ý nghĩa quan trọng tất doanh nghiệp hoạt động ngành nghề, lĩnh vực Nó tạo hành lang pháp lý, quy định thể chế chặt chẽ mang tính cưỡng chế buộc chủ thể phải tuân theo Ngân hàng khách hàng có mối ràng buộc chặt chẽ thơng qua hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, mức độ tuân thủ bên tham gia hợp đồng tuỳ thuộc vào hoàn thiện tính hiệu lực hệ thống pháp lý • Việc nâng hai pháp lệnh ngân hàng thành luật đảm bảo đồng hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo điều kiện cho vận hành thông suốt ổn định hệ thống ngân hàng Trong thời gian trước mắt, Ngân hàng nhà nước cần tích cực tham gia dự thảo Nghị định phủ hình thức đảm bảo cho vay nhanh chóng hồn chỉnh ban hành thể chế tín dụng phù hợp với nội dung tín dụng ngân hàng Trên sở đó, ngân hàng thương mại cụ thể hố quy trình nghiệp vụ phù hợp với đặc điểm kinh doanh lĩnh vực mình; đảm bảo thơng thống, gọn nhẹ thủ tục đáp ứng yêu cầu quản lý vốn tốt hơn, đảm bảo an tồn hiệu Chính phủ ban hành nhiều luật liên quan đến hoạt động tín dụng luật đất đai, luật doanh nghiệp, luật chứng khốn,…nhưng cịn thiếu văn hướng dẫn cụ thể để thực luật, tránh chồng chéo luật Sự chồng chéo văn pháp luật làm cho ngân hàng lúng túng việc xử lý tài sản chấp Ví dụ, thơng liên tịch số 03/2001/TTLT-NHNN-BTP-TCĐC Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tư Pháp, Bộ cơng an, Bộ tài chính,Tổng cục địa ngày 29.04.2001 quy định tổ chức tín dụng khơng trực tiếp bán hay trực tiếp nhận quyền sử dụng đất để thay cho việc thực nghĩa vụ đảm bảo Theo khoản 3, Mục III thông tư này, không đạt thoả thuận bên tổ chức tín dụng phải đưa bán đấu giá hay khởi kiện Trong đó, Nghị định số 178 lại cho phép tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản đảm bảo không đạt thoả thuận bên Việc gây lúng túng khó khăn cho ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ xấu Do vậy, cấp, ngành cần có trách nhiệm phối hợp, phát huy tính hiệu lực hệ thống pháp luật, xử lý tồn phát sinh cơng tác tín dụng, việc phát mại tài sản chấp khách hàng vi phạm hợp đồng, chuyển thành tiền để bảo toàn vốn cho ngân hàng • Chính phủ cần tăng cường quản lý tài doanh nghiệp nhà nước, ngân hàng phải quản lý hạn mức tín dụng, xố bỏ ưu đãi mức doanh nghiệp nhà nước, tránh tình trạng tín dụng ngân hàng trở thành hình thức phát vốn bao cấp, tài trợ cho doanh nghiệp làm ăn thua lỗ Khối lượng tín dụng cung ứng cho doanh nghiệp nhà nước cần phải dựa sở khả hoàn trả vốn lãi, tạo chế tín dụng thúc đẩy doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, đưa khối kinh tế quốc doanh thực vững mạnh, đóng vai trị chủ đạo kinh tế • Thành lập tổ chức xếp hạng tín nhiệm để phân loại doanh nghiệp theo mức độ an tồn tín dụng, hỗ trợ ngân hàng khâu thẩm định, định cho vay giám sát tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng • Các quan bảo vệ thi hành pháp luật cần đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ án có liên quan đến hoạt động ngân hàng, tránh kéo dài gây đọng vốn cho ngân hàng Cơ quan thi hành án cần thực nghiêm túc quy định cưỡng chế buộc người vay thi hành án KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế nhiều biến động, hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành nói riêng gặp nhiều rủi ro Để tồn phát triển, NHTM phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc tồn hoạt động kinh doanh, đặc biệt rủi ro hoạt động tín dụng đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do vậy, trình kinh doanh, ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận được, đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Do đó, việc phân tích đưa biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng cần thiết nhân tố định thành bại ngân hàng Vận dụng kiến thức học thực tế hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “ Hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành” rõ nội dung sau: 1- Khái quát vấn đề lý luận rủi ro, rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 2- Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Từ rút kết đạt công tác hạn chế rủi ro hạn chế nguyên nhân 3- Từ định hướng mục tiêu hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, chuyên đề đưa số giả pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với mong muốn đóng góp phần nhỏ bé vào việc hoàn thiện giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh NHNo&PTNT nói riêng Tuy nhiên, vấn đề nghiên cứu rộng phức tạp, thân cố gắng khả nghiên cứu tìm hiểu cịn hạn chế nên chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận quan tâm đóng góp Ban giám đốc Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, thầy cô giáo để chuyên đề em hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn chu đáo tận tình của anh chị, cô chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành giúp đỡ em thời gian thực tập trình hồn thành chun đề thực tập ... cấu thành chương: Chương 1: Tổng quan rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành. .. TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH 2.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Rủi ro tín dụng ngân hàng thể ba dạng: nợ hạn, nợ giãn nợ khoanh  Nợ hạn: Là... NHNo&PTNT Hà Thành thời gian tới, đồng thời dựa vào thực trạng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh, em xin kiến nghị số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành