Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu sử dụng trong chuyên đề là trung thực, có nguồn trích dẫn rõ ràng. Nếu sai tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2013 Sinh viên thực hiện Trần Thị Thu Huyền Trần Thị Thu Huyền Lớp; 35B2 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC Trần Thị Thu Huyền Lớp; 35B2 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 1. CBTD: cán bộ tín dụng 2. DN: Doanh nghiệp 3. H§KD: ho¹t ®éng kinh doanh 4. KH: Khách hàng 5. KDNT: Kinh doanh ngo¹i tÖ 6. KDNT: Kinh doanh néi tÖ 7. NH: Ngân hàng 8. NHNN: Ng©n hµng nhµ níc 9. NHTM: Ngân hàng thương mại 10.HNTW: Ngân hàng Trung ương 11.NHNo&PTNT : Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n 12.NHNo&PTNT VN: Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam 13.NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Hà Thành: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Thành 14.H§KD: Ho¹t ®éng kinh doanh 15.SXKD: S¶n xuÊt kinh doanh 16. TG: Tiền gửi 17. TCTD : Tổ chức tín dụng Trần Thị Thu Huyền Lớp; 35B2 Chuyờn tt nghip Hc vin Ngõn hng LI M U Ngân hàng đợc hình thành và phát triển trải qua một quá trình lâu dài với nhiều hình thái kinh tế xã hội khác nhau. Có thể nói hệ thống ngân hàng là một mắt xích cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế , là cầu nối để những ngời có vốn với ngời cần vốn trong xã hội gặp nhau. Ti cỏc nc ang phỏt trin nh Vit Nam, Ngõn hng thng mi gi mt v trớ rt quan trng, vỡ nú m nhn vai trũ gi cho mch mỏu (dũng vn) ca nn kinh t c lu thụng v cú vy mi gúp phn bụi trn cho hot ng ca mt nn kinh t th trng cũn non yu. Nhất là khi Việt Nam ra nhập tổ chức kinh tế thế giới WTO, Hệ thống các ngân hàng lại càng đảm nhiệm vai trò đặc biệt trên thị trờng vốn nói riêng và trong toàn bộ nền kinh tế nói chung. Hệ thống ngân hàng đợc cải tổ và hoạt động có hiệu quả, đóng vai trò nòng cốt trên thị trờng tiền tệ. Với phơng châm mang phồn thịnh đến khách hàng, NHNNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Hà Thành đã tỏ ra là một đơn vị kinh doanh có uy tín, chuyên nghiệp và hiệu quả. Tuy phải đối mặt với không ít khó khăn bởi nền kinh tế nói chung và hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng nói riêng có diễn biến phức tạp, khó lờng, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, quyết liệt. Nhng với quyết tâm, sự phấn đấu vơn lên của tập thể cán bộ và sự tuân thủ nghiêm túc chỉ đạo của các cấp lãnh đạo, ngân hàng đã từng bớc v- ợt qua thử thách và tạo đợc vị thế của mình trên địa bàn thành phố Hà Nội. Tr- ớc những thuận lợi khó khăn trong hoạt động kinh doanh của NHNNo&PT NT VN - chi nhánh Hà Thành, mục tiêu đặt ra là làm sao cho công tác huy động vốn và sử dụng vốn đạt hiệu quả cao nhất Vi nhng kin thc ó hc trng cựng vi nhng kinh nghim thc tin thu c trong thi gian thc tp, em quyt nh chn ti cho chuyờn tt nghip ca mỡnh l: Gii phỏp nõng cao hiu qu cho vay ti NHNo & PTNN VN chi nhỏnh H Thnh. Trn Th Thu Huyn Lp; 35B2 1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Nội dung chuyên đề của em chia làm 3 chương : Chương 1: Tổng quan về các nghiệp vụ cho vay và hiệu quả cho vay của các NHTM. Chương 2: Thực trạng cho vay và hiệu quả cho vay tại NHNo & PTNT Việt Nam - chi nhánh Hà Thành. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại NHNo & PTNT Việt Nam - chi nhánh Hà Thành. Vì thời gian thực tập, nghiên cứu không nhiều cộng với vốn kiến thức còn hạn chế nên chắc chắn bài viết của em còn nhiều thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp của các thầy cô. Em xin chân thành cảm ơn! Trần Thị Thu Huyền Lớp; 35B2 2 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm về Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ NH với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng tiền này để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán và thực hiện các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính, thực hiện chức năng đi vay để cho vay, là cầu nối giữa người thừa vốn và thiếu vốn. Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của khoa học kỹ thuật, nhu cầu thị trường ngày càng đa dạng và phong phú, để đáp ứng được nhu cầu thị trường thì phải mở rộng các hoạt động SXKD. Nhưng hiện nay, các DN sản xuất kinh doanh đều trong tình trạng thiếu vốn, trong khi đó có một bộ phận nguồn vốn đáng kể đang nhàn rỗi trong mọi tầng lớp dân cư trong xã hội. Vì vây, NHTM đóng vai trò trung gian tài chính điều hoà lượng vốn thừa thiếu đó trên thị trường. NHTM đã huy động tiền gửi trong các tầng lớp dân cư trong xã hội và trả cho họ mức lãi suất tuỳ theo thời gian tiền gửi và loại tiền gửi. NHTM sử dụng vốn cho vay, tài trợ các hoạt động sản xuất kinh doanh và thu một mức lãi suất cho vay nhất định đẻ bù đắp chi phí trả lãi, chi phí hoạt động và có lãi. Tóm lại : “ NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ - tín dụng, với hoạt động thường xuyên là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế quốc dân ”. 1.1.2. Các hoạt động của Ngân hàng thương mại  Tạo lập nguồn vốn: Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các vốn tiền tệ được tạo lập bằng Trần Thị Thu Huyền Lớp; 35B2 3 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng nhiều hình thức để cho vay, đầu tư và thực hiện các dịch vụ khác, bao gồm: -Vốn tự có: gồm điều lệ, các quỹ dự trữ và một số tài sản nợ khác theo quy định của pháp luật. Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng là cơ sở xác định hệ số an toàn trong kinh doanh và thu hút các nguồn vốn khác của NH. -Vốn huy động: huy động vốn nhàn rỗi là một trong những hoạt động quan trọng hàng đầu, bao gồm: + Nhận tiền gửi: Đây là nguồn vốn quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của NH. Có nhiều hình thức khác nhau: Tiền gửi không kỳ hạn hay TG thanh toán ( có thể rút bất kỳ lúc nào, là nguồn vốn biến động); TG có kỳ hạn (có thoả thuận về thời gian rút tiền, là nguồn vốn lớn ổn định ) ; TG tiết kiệm dân cư ; TG khác. + Vay của các TCTD và NHTW: Từ NHTW qua hình thức tái cấp vốn, cho vay bổ sung vốn thanh toán bù trừ, vay khi NH mẩ khả năng thanh toán; từ các TCTD qua thị trường liên NH + Phát hành các giấy tờ có giá: Như kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi với số lượng cụ thể được NHTW chấp thuận. + Nguồn vốn khác: vốn uỷ thác, vốn trong thanh toán khi NH làm trung gian thanh toán……  Sử dụng vốn: Hoạt động sử dụng vốn của NHTM ngày càng đa dạng và dưới nhiều hình thức: - Cho vay: Đây là hướng cỏ bản trong sử dụng vốn, gồm : Cho vay ngắn hạn ( dưới 12 tháng ) , cho vay trung và dài hạn ( trên 12 tháng ) - Đầu tư : mua chứng khoán, đầu tư vốn liên doanh liên kết…  Dịch vụ Ngân hàng: Hiện nay, các NHTM đang thực hiện cung ứng một số dịch vụ như dịch vụ thanh toán, bảo lãnh, kinh doanh vàng và ngoại tệ, môi giới chứng khoán, uỷ thác, thông tin tư vấn …… và các dịch vụ được phép hoạt động khác. Trần Thị Thu Huyền Lớp; 35B2 4 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.2. LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm cho vay Cho vay là nghiệp vụ sử dụng vốn theo đó NHTM thoả thuận cho KH sử dụng một khoản tiền nhất định với cam kết phải trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định. Cho vay là một trong những nghiệp cụ chủ yếu của NH khi thực hiện tín dụng NH. Đây là nghiệp vụ chủ yếu khi NH quyết định cấp tín dụng cho KH và cũng là nghiệp vụ mang về thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng. Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động chứa nhiều rủi ro tiềm tang có thể xảy ra với Ngân hàng. Do vậy, NHTM luôn phải quan tâm tới rủi ro cho vay nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro tín dụng xảy ra đối với Ngân hàng. 1.2.2. Vai trò của hoạt động cho vay  Hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận lớn cho NH và thúc đẩy các hoạt động khác của NH : Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động lớn của NH, chiếm 70% đến 90% doanh thu của NH. Nhờ có hoạt động cho vay mà các đơn vị kinh tế có thể vay của NH để đầu tư cho hoạt động SXKD, lợi nhuận thu được không những DN đủ tiền trả cho NH mà còn có tiền gửi vào NH, nghĩa là làm tăng hoạt động huy động vốn của NH. Mặt khác, khi hoạt động SXKD của DN phát triển thì các hoạt động dịch vụ của NH cũng phát triển.  Hoạt động cho vay góp phần điều tiết và phân phối các nguồn vốn: NHTM với vai trò là một trung gian tài chính đứng ra tập trung phân phối lại tiền tệ, điều hoà cung và cầu vốn cho các DN, đã góp phần điều tiết lại nguồn vốn, tạo điều kiện cho quá trình SXKD của Doanh nghiệp không bị gián đoạn.  Hoạt động cho vay góp phần điều hoà cung - cầu dịch vụ hàng hoá: NH cho DN vay sẽ thúc đẩy SXKD, thì sẽ có nhiều hàng hoá trên thị trường. NH cho người tiêu dùng vay sẽ thoả mãn nhu cầu về hàng hoá cho họ. Như Trần Thị Thu Huyền Lớp; 35B2 5 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng vậy, hoạt động cho vay của NH đã góp phần điều hoà cung cầu sản phẩm dịch vụ cho nền kinh tế.  Hoạt động cho vay góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá: Bằng những công cụ tín dụng NH, NH có thể cho vay với ưu đãi những ngành nghề cần thiết để phù hợp với chiến lược phát triển kinh doanh của Đảng và Nhà Nước trong giai đoạn cụ thể. 1.2.3 Điều kiện cho vay - Khách hàng phải có đủ tư cách pháp lý. - Vốn vay phải được sử dụng hợp pháp. - Khách hàng phải có năng lực tài chính lành mạnh đủ để đảm bảo hoàn trả tiền vay đúng hạn. - Khách hàng phải có phương án , dự án SXKD khả thi và hiệu quả - Khách hàng phải thực hiện đảm bảo tiền vay theo quy định. 1.2.4 Quy trình cho vay Qui trình cho vay là tập hợp các bước, các chuẩn mực mà ngân hàng thiết lập nhằm hướng dẫn cán bộ tín dụng khi thực hiện cấp một khoản tín dụng. Việc xây dựng một qui trình cho vay hoàn thiện có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động cho vay nói chung và hiệu quả cho vay nói riêng. Một qui trình cho vay hợp lý và chặt chẽ sẽ giảm thiểu tối đa các rủi ro tín dụng từ đó nâng cao chất lượng khoản vay và hiệu quả cho vay. Qui trình cho vay bao gồm các bước:  Phân tích truớc khi cho vay: Đây là bước quan trọng nhất, quyết định chất lượng của khoản tín dụng. Nội dung chủ yếu là thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm thông tin về: năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn trả nợ, quyền sở hữu các tài sản và các điều kiện kinh tế khác có liên quan đến người vay nhằm xác định ý chí và khả năng trả nợ của khách hàng.  Xây dựng và kí kết hợp đồng tín dụng: Trần Thị Thu Huyền Lớp; 35B2 6 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Hợp đồng tín dụng là văn bản ghi lại thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng, với nội dung chính: thông tin khách hàng, mục đích vay vốn, qui mô, thời hạn, lãi suất, phí, các loại đảm bảo và các điều kiện cần thiết khác.  Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng: Ngân hàng thực hiện cấp vốn cho khách hàng theo đúng cam kết. Đồng thời ngân hàng theo dõi bám sát việc sử dụng vốn của khách hàng nhằm đảm bảo cho khoản vốn của mình đựơc sử dụng đúng theo thoả thuận và sinh lời.  Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới: Ngân hàng thực hiện thu lại khoản vốn đã cấp cho khách hàng khi quan hệ tín dụng kết thúc. Tuỳ theo quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng mà ngân hàng đưa ra các phán quyết tín dụng mới. 1.2.5. Các hình thức cho vay Căn cứ vào hình thức khác nhau, có thể chia cho vay thành nhiều loại: 1.2.5.1. Cho vay theo thời gian - Cho vay ngắn hạn ( dưới 12 tháng ) là hình thức cho vay phổ biến nhất của NHTM nhằm bổ sung vốn lưu động cho khách hàng như : vốn sản xuất, vốn kinh doanh,dịch vụ, phục vụ đời sống… - Cho vay trung và dài hạn ( trên 12 tháng ) là hình thức cho vay mà NH cung cấp cho khách hàng để đầu tư vào TSCĐ, đổi mới thiết bị, công nghệ, đầu tư xây dựng cơ bản đối với doanh nghiệp, và nhu cầu mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền như nhà cửa, phương tiện vận chuyển….đối với người tiêu dùng. 1.2.5.2. Cho vay theo mục đích sử dụng vốn - Cho vay kinh doanh: đây cũng là loại hình khá phổ biến trong hoạt động cho vay của NHTM, nhằm đáp ứng vốn kinh doanh cho các DN, hộ SXKD, chủ yếu là bổ sung vốn lưu động bị thiếu hụt của KH, bao gồm: cho vay công nghiệp, thương mại ; cho vay nông nghiệp ; cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng ; cho vay các TCTD ; kinh doanh chứng khoán, bảo lãnh, Trần Thị Thu Huyền Lớp; 35B2 7 [...]... dng vn vay, hon tr n c gc v lói Ngoi ra cũn mt s cỏch phõn loi khỏc nh: - Cho vay theo ng tin cho vay: gm cú cho vay bng ni t v ngoi t - Cho vay theo tớnh cht cung ng vn : cho vay b sung vn, cho vay trờn TS - Cho vay theo i tng vn vay: cho vay trc tip, cho vay giỏn tip - Cho vay theo phng thc tr n : cho vay hon tr mt ln, cho vay hon tr nhiu ln 1.3 CHT LNG CHO VAY V CC NHN T NH HNG N CHT LNG CHO VAY. .. th l NHNo& PTNT VN - chi nhỏnh H Thnh l phi tng cng cụng tỏc huy ng vn cho u t phỏt trin, phõn b ngun vn mt cỏch cú hiu qu Nhm thc hin mc tiờu trờn, NHNo& PTNT VN - chi nhỏnh H Thnh ó thit lp nhng nh hng c th cho hot ng cho vay C th, theo nh hng ca NHNN, NHNNo&PTNT VN, chi nhỏnh xỏc nh phng hng phỏt trin hot ng cho vay theo hng : - Tng trng tớn dng trờn c s tng trng ngun vn n nh Ch xem xột cho vay i... Ngõn hng mụi gii - Cho vay tiờu dựng: nhm ỏp ng nhu cu tiờu dựng ca h gia ỡnh, cỏ nhõn nh: chi tiờu thng xuyờn, mua sm nh ca, sa cha nh Khỏc cho vay kinh doanh, cho vay tiờu dựng vi vic s dng tin vay vo cỏc hot ng khụng sinh li, ngun tr n c lp so vi vic s dng tin vay 1.2.5.3 Cho vay theo phng thc cho vay - Cho vay tng ln ( cho vay gin n ) : L phng thc cho vay m theo ú mi ln vay vn thỡ NH v khỏch hng... v cht lng cho vay ti NHNo& PTNT VN - chi nhỏnh H Thnh: 2.2.1 Hot ng cho vay ti Ngõn hng No&PTNT VN Chi nhỏnh H Thnh Là một chi nhánh trực thuộc NHNNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Hà Thành thực hiện hoạt động tín dụng nhằm phát triển nông nghiệp và nông thôn, hỗ trợ cho nhu cầu phục vụ xây dựng cơ sở hạ tầng của ngành nông nghiệp Ngoài ra, chi nhánh cũng thực hiện các khoản cho vay, tài trợ theo dự án đối... NH vn cũn ngun thu th hai Cho vay cú m bo bao gm : cho vay cú m bo bng ti sn ca ngi vay ( gm: cho vay cm c bng chng khoỏn, cho vay cm c bng thng phiu, cho vay cm c bng hp ng thu khoỏn, cho vay cm c bng hng hoỏ, cho vay th chp bng bt ng sn ) v cho vay cú m bo ca ngi bolónh Trn Th Thu Huyn Lp; 35B2 Chuyờn tt nghip 9 Hc vin Ngõn hng Cho vay khụng cú ti sn m bo: l loi hỡnh cho vay khụng cú ti sn th chp,... tng tc l NH ang tn dng ti a ngun vn huy ng ca mỡnh trong cụng tỏc cho vay iu ú cho thy tỡnh hỡnh hot ng ca Ngõn hng No&PTNT chi nhỏnh H Thnh ang phỏt trin rt tớch cc, tc tng trng cng nh cht lng cho vay ca chi nhỏnh ang phỏt trin v duy trỡ hot ng cho vay mt cỏch bn vng 2.2.2.3 Vũng quay vn tớn dng NHNo& PTNT chi nhỏnh H Thnh Bng 2.2.2.3: Vũng quay vn tớn dng NHNo& PTNT chi nhỏnh H Thnh n v tớnh: T ng... động của Chi nhánh có lãi trong 3 năm qua, năm sau cao hơn năm trớc Tóm lại, hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong những năm gần đây đã hoàn thành tốt mọi nhiệm vụ đã đợc xác định Năm 2011, Chi nhánh NHNNo&PTNT Hà Thành đợc Thống đốc NHNN xếp hạng Doanh nghiệp hạng I 2.3 ỏnh giỏ hiu qu cho vay ti NHNo& PTNT VN - chi nhỏnh H Thnh 2.3.1 Kt qu t c: Vi nhng n lc cng nh nh vo s chp hnh tt nhng vn bn phỏp... hng hoỏ Ch tiờu li nhun Mt khon vay cú cht lng tt l mt khon vay cú t l sinh li cao, mang li li nhun cho NH T l sinh li = Li nhun t hot ng cho vay / D n cho vay T l ny cho bit mt ng vn cho vay s bit c bao nhiờu ng li nhun T l ny cng cao chng t c cht lng cng tt T l li nhun cho vay = Li nhun t hot ng cho vay / Tng li nhun Ngõn hng 1.5 í ngha ca vic nõng cao hiu qu cho vay: 1.5.1 i vi NHTM: NHTM l mt t... sự nỗ lực rất lớn của toàn bộ cán bộ trong chi nhánh Là một ngân hàng nằm giữa trung tâm kinh tế của thành phố Hà Nội, NHNNo&PTNT chi nhánh Hà Thành phải cạnh tranh với rất nhiều các ngân hàng thơng mại lớn có tên tuổi trong hệ thống ngân hàng nhà nớc nh: ngân hàng TMCP Hàng Hải Maritime bank, Nam A bank, Techcombank, do vậy hoạt động kinh doanh của chi nhánh cũng gặp không ít Trn Th Thu Huyn Lp;... cho vay Cht lng cho vay cú th hiu mt cỏch n gin l hiu qu ca vic cho vay mang li, l kh nng thu hi y v ỳng hn c vn gc ln lói theo d nh Hiu qu v kh nng thu hi n cng ln thỡ cht lng cho vay cng cao v ngc li ỏnh giỏ cht lng cho vay chỳng ta cn ỏnh giỏ trờn 3 gúc : - i vi KH: Cht lng cho vay c th hin ch s tin m NH cho vay phi cú lói sut, phng phỏp tớnh lói, phng phỏp gii ngõn v thu n phự hp vi nhu cu vn, . em chia làm 3 chương : Chương 1: Tổng quan về các nghiệp vụ cho vay và hiệu quả cho vay của các NHTM. Chương 2: Thực trạng cho vay và hiệu quả cho vay tại NHNo & PTNT Việt Nam - chi nhánh Hà. tại NHNo & PTNT Việt Nam - chi nhánh Hà Thành. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại NHNo & PTNT Việt Nam - chi nhánh Hà Thành. Vì thời gian thực tập, nghiên cứu không. Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VN - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 2.1. Khái quát về NHNo& amp;PTNT VN- chi nhánh Hà Thành: 2.1.1.