Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 1 PHỤ LỤC - Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Thống đốc NHNN Việt Nam 7 CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Ngày nay, nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng. Việc phân tích khoản đầu tư tín dụng của ngân hàng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Tuỳ theo mục tiêu phân tích các nhà quản trị đưa ra nhiều phương thức phân tổ khác nhau khi phân loại dư nợ của ngân hàng. Chẳng hạn như ngân hàng có thể phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế, Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 2 theo đối tượng cho vay, theo thời hạn cho vay …Với mỗi cách phân loại khác nhau, nhà quản trị có thể xác định được rủi ro mà ngân hàng đang phải gánh chịu để từ đó có thể đưa ra những giải pháp thích hợp nhằm để hạn chế rủi ro và góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng. NHN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh cũng không ngoại lệ hoạt động tín dụng cũng là một trong những hoạt động quan trọng và được quan tâm nhiều nhất của Ngân hàng đặc biệt là hoạt động cho vay ngắn hạn vì tín dụng ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn nhanh và hạn chế được nhiều rủi ro … Do nhận thức được ý nghĩa và tầm quan trọng của hoạt động tín dụng ngắn hạn nên nhóm em đã chọn đề tài là “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh ” làm chuyên đề. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng để thấy rõ hơn tình hình hoạt động kinh doanh, đặc biệt là việc sử dụng vốn của tại NHN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh qua 3 năm 2008-2010. Từ đó phát huy những thế mạnh vốn có cũng như tìm ra cách khắc phục những khó khăn trước mắt và lâu dài của Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Tìm những thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng đã và đang gặp phải. - Phân tích kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm 2008-2010. - Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm 2008-2010. - Đề ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng. 1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Cùng với việc nghiên cứu các lý luận thuộc chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, đề tài nghiên cứu đã được thực hiện trên cơ sở: + Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh từ năm 2008 đến 2010. + Phương pháp phân tích số liệu. + Tham khảo sách báo, tạp chí chuyên ngành kinh tế, internet, đề tài khoá trước. + Phương pháp so sánh sự biến động của các dãy số qua các năm. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 3 +Trên cơ sở lý luận, các số liệu thực tế tổng hợp được để phân tích, đánh giá thực trạng. 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian Chuyên đề này được nghiên cứu tại NHN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh, Tỉnh Đồng Tháp. 1.4.2 Thời gian Thời gian nghiên cứu của chuyên đề là ba năm 2008, 2009, 2010. 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu Do chọn đề tài là: “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh ” nên nhóm em chỉ khái quát hoạt động tín dụng và đi sâu nghiên cứu những vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh qua 3 năm 2008-2010. 1.5 Ý NGHĨA Kết quả nghiên cứu làm tài liệu tham khảo, nguồn thông tin hữu ích cho các ngân hàng trong việc phân tích cho vay ngắn hạn của doanh nghiệp mình trong thời gian qua. Từ đó để ngân hàng có những biện pháp điều chỉnh để tăng lợi ích từ hoạt động cho vay ngắn hạn. 1.6 BỐ CỤC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Bài viết gồm 3 chương: Chương 1: Mở đầu Chương 2: Cơ sở lý luận về tín dụng ngắn hạn Chương 3: Giới thiệu về NHNN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh Chương 5: Kết luận Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 4 CHƯƠNG 2 LÝ LUẬN TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.1 TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 5 2.1.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn - Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn từ 1 năm trở lại. - NH là nhà cung ứng phần lớn các khoản vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp. Các khoản vay này ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng như về lãi suất so với vay trung và dài hạn. 2.1.3 Đặc điểm - Do nguồn vốn tín dụng ngắn hạn dùng để cung cấp vốn cho chi tiêu, mua nguyên vật liệu, trả lương, bổ xung vốn lưu động nên số vốn vay thường nhỏ, nguồn vốn được quay vòng nhiều - Thời hạn thu hồi vốn nhanh: do vốn tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, để đảm bảo cân bằng ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn - Rủi ro do tín dụng ngắn hạn mang lại thông thường không cao. Do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động không thể lường trước của nền kinh tế. - Lãi suất thấp: lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người đi vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của ngươì khác. Chính vì rủi ro mang lại của khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông thường nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung và dài hạn tương ứng. - Hình thức tín dụng phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các ngân hàng không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình. 2.1.4 Tầm quan trọng Trong điều kiện của kinh tế nước ta hiện nay, tín dụng có những vai trò sau đây: + Đáp ứng nhu cấu vốn để duy trì quá trình sản xuất, điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. + Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất: Hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn điều lệ tạm thời chưa sử dụng, trên cơ sở đó cho vay lại hộ sản xuất và các đơn vị kinh tế + Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 6 + Tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp nhà nước. + Tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài. 2.1.5 Phân loại tín dụng ngắn hạn + Tín dụng vốn lưu động: là loại vốn cho vay được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. + Tín dụng sản xuất và lưu động hàng hoá: Là loại tín dụng cung cấp cho các nhà tín dụng để tiến hành sản xuất kinh doanh. + Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 2.2 NGUYÊN TẮC – ĐIỀU KIỆN TÍN DỤNG 2.2.1 Nguyên tắc tín dụng Có 2 nguyên tắc: - Một là: Vốn vay sử dụng đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế. - Hai là: Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. 2.2.2 Điều kiện tín dụng Khách hàng phải có đủ các điều kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. + Đối với pháp nhân: Có năng lực pháp luật dân sự. + Đối với cá nhân, chủ doanh nghiệp tư nhân, đại diện hộ gia đình, tổ hợp tác, thành viên công ty hợp doanh: có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. - Người vay vốn có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Người vay vốn có mục đích sử dụng vốn hợp pháp. - Có phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư khả thi có hiệu quả. - Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Thống đốc NHNN Việt Nam Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 7 2.3 ĐỐI TƯỢNG – PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG 2.3.1 Đối tượng - Mục đích cho vay của các NHTM nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp pháp của khách hàng, thong qua đó để tìm kiếm lợi nhuận. Tuy nhiện ngân hàng chỉ cho vay đáp ứng những nhu cầu vay vốn hợp pháp, phù hợp với các quy định của pháp luật. Ở Việt Nam theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, NHNN (Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN 2.3.2 Phương thức - Cho vay theo hạn mức tín dụng: theo hình thức này ngân hàng và khách hàng thoả thuận và ký kết một hợp đồng hạn mức tín dụng duy trì theo thời hạn nhất định hoặc theo chu kì sản xuất kinh doanh. - Cho vay từng lần(cho vay theo món): đây là hình thức tín dụng mà ngân hàng và khách hàng thoả thuận và ký kết hợp đồng riêng với mỗi khoản vay khi khách hàng có nhu cầu. Mỗi lần khách hàng có nhu cầu vay vốn thì việc ký kết hợp đồng sẽ được thực hiện lại từ đầu. - Cho vay trả góp: khi vay vốn ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với nợ gốc được chia ra để trả nợ thành nhiều kỳ trong hợp đồng vay. - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: ngân hàng chấp thuận cho khách hàng đựơc sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hay điểm ứng tiền mặt là đại lý của ngân hàng. - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà TCTD thoả thuận bằng văn bản pháp luật chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng. 2.4 CƠ CHẾ - CHÍNH SÁCH - Xác định vai trò đặc biệt quan trọng của nông nghiệp nông thôn trong nền kinh tế đất nước. Chính phủ, các ngành, các cấp và các ngân hàng có nhiều chủ trương, chính sách cơ chế chỉ đạo đầu tư cho ngành nông nghiệp và nông thôn nói chung, cũng như đầu tư cho hộ nông dân nói riêng. Nên có những quy định khi cho vay nhu sau: 2.4.1 Giới hạn cho tín dụng - Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được quá 15% vốn tự có của NHNo Việt Nam, trừ trường hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn vốn ủy Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 8 thác của Chính phủ, các tổ chức và cá nhân. Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của NHNo Việt Nam hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì NHNo nơi cho vay thực hiện cho vay hợp vốn. - Trong trường hợp đặc biệt khách hàng có nhu càu vượt quá 15% vốn tự có của NHNo Việt Nam, giám đốc sở giao dịch, chi nhánh cấp 1 phải trình tổng Giám đốc để báo cáo NHNo Việt Nam và thủ tướng Chính phủ cho phép mới được thực hiện. 2.4.2 Đảm bảo tiền vay - Đối với hộ gia đình sản xất nông, lâm, ngư nghiệp mức cho vay đến 10 triệu đồng. Những hộ làm kinh tế trang trại, hộ sản xuất hàng hóa mức cho vay có thể tới 20 triệu đồng mà không phải thế chấp. Những hộ vay vượt mức quy định trên thì phải thế chấp tài sản theo quy định của nhà nước. 2.4.3 Quy định đối với khách hàng - Phải cung cấp đầy đủ, trung thực các thông tin, tài liệu kiên quan đến việc vay vốn và chịu trách nhiệm về chính sách nhiệm về tính chính xác của thông tin, tài liệu đã cung cấp. - Sử dụng tiền vay đúng mục đích và thực hiện đúng các nội dung khác đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Trã nợ gốc và lãi tiền vay theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Chịu trách nhiệm trước pháp luật khi không thực hiện đúng những thoả thuận về việc trả nợ vay và thực hiện các nghĩa vụ bảo đảm nợ vay cam kết trong hợp đồng tín dụng. 2.5 TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ KHÁCH HÀNG XIN VAY 2.5.1 Các chỉ tiêu đánh giá định tính Hiệu quả hoạt động tín dụng là một trong những mục tiêu quan trọng của NH về đánh giá hoạt động tín dụng của mình, ngân hàng thực hiện đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua một số chỉ tiêu: * Tổng vốn hoạt động bao gồm - Vốn huy động: Là tiền của các chủ sở hữu mà Ngân hàng tạm thời quản lí và sử dụng. Khi khách hàng có yêu cầu Ngân hàng phải có nghĩa vụ hoàn trả kịp thời, đầy đủ cả gốc và lãi. Đây là nguồn vốn quan trọng của Ngân hàng. - Vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên: Là nguồn vốn chủ yếu của NHTM được Ngân hàng cấp trên cho vay nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn thiếu hụt trong hoạt động Ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng. - Vốn khác: Đây là nguồn vốn phát sinh trong quá trình hoạt động của Ngân hàng, như phát hành giấy tờ có giá, chuyển tiền, dịch vụ thanh toán… Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 9 * Doanh số cho vay Phản ánh khối lượng tín dụng cấp cho đối tượng vay trong một khoảng thời gian nhất định nào đó. * Doanh số thu nợ Là số nợ mả khách hàng hết thời gian chiếm dụng mà đã hoàn trả cho Ngân hàng. * Dư Nợ Là khối lượng tín dụng mà khách hàng còn đang chiếm dụng bao gồm nợ trong hạn và nợ quá hạn. - Dư nợ đầu kì: Là khối lương tín dụng có đầu kì, có phản ánh số tiền cần được thu hồi trong năm và các năm sau. - Dư nợ cuối kì: Là khối lượng tín dụng cuối, nó được thu hồi ở các kì sau, dư nợ này lớn hơn dư nợ đầu kì. - Dư nợ bình quân: phản ánh số dư nợ trong các năm đuợc tính bằng các phương pháp như: trung bình cộng, bình quân gia quyền. * Nợ quá hạn Nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được gia hạn nợ hoặc điều chỉnh lì hạn trả nợ thi số đến hạn bị chuyển sang nợ quá hạn. 2.5.2 Các chỉ tiêu đánh giá định lượng * Tỷ lệ tổng dư nợ trên vốn huy động Công thức: Tổng dư nợ Tỷ lệ tổng dư nợ/vốn huy động (lần) = Vốn huy động Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động của Ngân hàng có hiệu quả hay không. * Tỷ lệ nợ quá hạn Công thức: Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = X 100% Tổng dư nợ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 10 [...]... 3.085 1.412 2.551 -1 .673 -5 4,24 1.139 80,68 Nuôi trồng thủy sản 1.286 0.760 0.911 -0 .525 -4 0,86 0.151 19,84 Thương mại dịch vụ 0.771 0.217 0.182 -0 .554 -7 1,84 -0 .035 -1 6,11 Ngành khác 0.000 0.000 0.000 0.000 0,00 0.000 0,00 5.142 2.172 3.644 -2 .970 -5 7,76 1.472 67,77 TỔNG Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT huyện Cao Lãnh Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 36 ... Phòng tín dụng NHNo & PTNT huyện Cao Lãnh 2010/2009 Tuyệt % đối 11.868 3,08 -2 5.980 -1 7,54 -2 7.806 -3 1,28 0.913 3,08 18.259 3,08 CHỈ TIÊU Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Biểu đồ 4.5: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN DOANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN VAY QUA 3 NĂM 200 8-2 010 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 28 Do doanh số cho vay theo mục đích sử dụng. .. NHNo & PTNT HUYỆN CAO LÃNH 3.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo & PTNT huyện Cao Lãnh Huyện Cao Lãnh có địa giới hành chính gồm 17 xã, 1 thị trấn được hình thành từ năm 1984, do sự chia tách một phần địa giới của thị xã Cao Lãnh và một phần của Huyện Tháp Mười - Tỉnh Đồng Tháp Cũng thời điểm này NHNo & PTNT Huyện Cao Lãnh Phân tích hoạt động. .. nhánh Cao Lãnh, bộ hồ sơ bao gồm: - Đơn xin vay vốn - Sổ vay vốn (đối với hộ sản xuất nông - lâm - ngư - nghiệp vay vốn không phải bảo đảm tiền vay) - Sổ hộ khẩu - Giấy chứng minh nhân dân - Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (bản chính), giấy sở hữu các tài sản thế chấp khác (bản chính) - Hợp đồng tín dụng =>Sơ đồ xét duyệt cho vay Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT huyện Cao Lãnh -. .. cho vay có thể tăng them nửa Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 21 Trong hầu hết các chỉ tiêu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ thì tín dụng ngắn hạn điều chiếm tỷ trọng cao Điều này cho thấy tín dụng ngắn hạn rất quan trọng và mang lại thu nhập chính cho Ngân hàng Do đó, để phân tích rõ hơn hiệu quả sử dụng vốn ta có thể phân tích tình hình cho vay của Ngân... 456.106 439.822 652.596 -1 6.284 -3 ,57 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT huyện Cao Lãnh Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 CHÊNH LỆCH 2010/2009 Tuyệt % đối 127.664 48,38 85.823 78,05 23.691 107,73 -2 4.404 -5 5,49 212.774 48,38 Biểu đồ 4.3:BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN DOANH SỐ CHO VAY THEO ĐỐI TƯỢNG SỬ DỤNG VỐN VAY QUA 3 NĂM 200 8-2 010 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 24 * Đối với sản... Nếu người vay sử dụng vốn không đúng mục đích thì có thể thu hồi trước thời hạn Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 14 - Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Nguyên tắc này nhằm đảm bảo các ngân hàng hoạt động bình thường Do đó yêu cầu khách hàng phải trả đúng hạn * Điều kiện cho vay Tổ chức tín dụng xem xét và quyết... Ngân hàng theo đối tượng sử dụng vốn vay qua 3 năm 2008 - 2010: Bảng 4.9: NỢ QUÁ HẠN THEO ĐỐI TƯỢNG SỬ DỤNG VỐN VAY CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 200 8-2 010 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 34 Đơn vị tính: triệu đồng CHỈ TIÊU Các doanh nghiệp Hộ SXKD TỔNG Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 CHÊNH LỆCH 2009/2008 Tuyệt % đối -0 .761 -4 9,31 -2 .209 -6 1,38 CHÊNH LỆCH 2010/2009 Tuyệt... 98.076 30.770 35,97 -1 8.234 -1 5,68 Hộ SXKD 199.592 216.003 294.227 16.412 8,22 78.224 36,21 TỔNG 285.131 332.313 392.303 47.182 16,55 59.990 18,05 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT huyện Cao Lãnh Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 30 Năm 2008 tổng dư nợ là 285.131 triệu đồng thì bước sang năm 2009 đã tăng được 16,55 % về tương đối và 47.182 triệu đồng về tuyệt đối... của Ngân hàng thông qua tình hình cho vay ngắn hạn 4.1.4 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNN & PTNT huyện Cao Lãnh 4.1.4.1 Phân tích doanh số cho vay qua 3 năm 200 8-2 010 a Phân tích doanh số cho vay theo đối tượng sử dụng vốn vay Bảng 4.3: DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN THEO ĐỐI TƯỢNG SỬ DỤNG VỐN VAY CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 200 8-2 010 Đơn vị tính: triệu đồng CHỈ TIÊU Các doanh nghiệp Hộ SXKD TỔNG . xã Cao Lãnh và một phần của Huyện Tháp Mười - Tỉnh Đồng Tháp. Cũng thời điểm này NHNo & PTNT Huyện Cao Lãnh Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh -. luận Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNN o & PTNT huyện Cao Lãnh - ĐT 4 CHƯƠNG 2 LÝ LUẬN TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.1 TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín. luận về tín dụng ngắn hạn Chương 3: Giới thiệu về NHNN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNN O & PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh Chương