Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô PHẦN MỞ ĐẦU    1. Lý do chọn đề tài Ngày nay, vấn đề phát triển kinh tế được xem là vấn đề quan trọng hàng đầu ở tất cả các quốc gia trên thế giới. Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế đã tạo ra một môi trường kinh doanh đầy cơ hội nhưng cũng chứa rất nhiều thách thức cho các doanh nghiệp nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Đặc biệt hệ thống ngân hàng là bộ phận quan trọng không thể tách rời của nền kinh tế. Nó là cầu nối giữa các chủ thể trong nền kinh tế, làm cho các chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng sự liên kết và năng động của toàn bộ hệ thống. Trong nhiều năm qua các ngân hàng ở Việt Nam đã không ngừng nâng cao và đổi mới mình, không ngừng tạo ra những sản phẩm, dịch vụ mới đa dạng hơn để đáp ứng nhiều nhu cầu khác nhau của khách hàng; nhưng nhìn chung lại thu nhập chủ yếu của các ngân hàng là từ hoạt động tín dụng, nó chiếm trên, dưới 90% tổng thu nhập của các NH. Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của ngân hàng hiện nay gặp rất nhiều khó khăn: nền kinh tế diễn biến bất thường, sự cạnh tranh quyết liệt giữa các ngân hàng, Sự cạnh tranh không chỉ diễn ra giữa các ngân hàng trong nước mà cả với các ngân hàng nước ngoài – những ngân hàng có thế mạnh về vốn. Theo lộ trình thì sắp tới các ngân hàng nước ngoài được thực hiện đầy đủ mọi hoạt động ngân hàng trên lãnh thổ Việt Nam. Vì vậy, để tồn tại và phát triển đòi hỏi các NHTM Việt Nam phải đầu tư đổi mới công nghệ, cải tiến phương thức quản lý, hiện đại hóa hệ thống thanh toán, nhanh chóng tiếp cận và phát triển dịch vụ ngân hàng nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh, hiệu quả hoạt động của ngân hàng mình, đặc biệt là hoạt động tín dụng vì đây là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho các ngân hàng. Hòa mình vào mục tiêu chung, Ngân hàng TMCP Phương Đông - chi nhánh Tây Đô tại thành phố Cần Thơ không ngừng phấn đấu vươn lên, khẳng được vị trí là một trong những ngân hàng hàng đầu. Thông qua hoạt động tín dụng bao gồm tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn và cung cấp các dịch vụ ngân hàng, Ngân hàng TMCP Phương Đông - chi nhánh Tây Đô đã và đang góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tăng nhanh tỷ trọng công nghiệp trong cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá-hiện đại hóa, giải quyết việc làm cho nhiều lao động đồng thời tác động đến sự phát triển của các ngành dịch vụ, xây dựng, thương mại, làm tăng thu nhập cho nền kinh tế. Trong đó hoạt động tín dụng trung và dài hạn đóng góp một phần không nhỏ vào hiệu quả cũng như sự phát triển của ngân hàng cũng như hỗ trợ tích cực cho sự phát triển của đất nước. 1 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô Thông qua hình thức cho vay trung và dài hạn thì ngân hàng sẽ đẩy mạnh đầu tư của dân cư và các thành phần kinh tế, góp phần tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên hoạt động ngân hàng là một hoạt động nhạy cảm luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay trung và dài hạn. Việc tìm hiểu những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng nói chung, tín dụng trung và dài hạn nói riêng cũng như các biện pháp đặt ra để hạn chế những rủi ro đó là vấn đề đáng được quan tâm. Chính vì những lý do đó, em quyết định chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Phương Đông - chi nhánh Tây Đô” để tìm hiểu kỹ hơn về vấn đề này để nâng cao sự hiểu biết và nhận thức về tầm quan trọng của chất lượng tín dụng trung và dài hạn nhằm mục tiêu phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả của ngân hàng. 2. Mục tiêu nghiên cứu 2.1. Mục tiêu chung Phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông – CN Tây Đô. Từ đó đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. 2.2. Mục tiêu cụ thể - Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Phương Đông – CN Tây Đô. - Phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông – CN Tây Đô qua 3 năm (2009 – 2011). - Đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Phương Đông – CN Tây Đô. 3. Phương pháp nghiên cứu 3.1. Phương pháp thu thập số liệu Dữ liệu nghiên cứu của đề tài chủ yếu là dữ liệu thứ cấp thu thập từ phòng kế toán và phòng tín dụng của ngân hàng. Tiến hành tổng hợp nguồn số liệu thứ cấp đã thu thập được. 3.2. Phương pháp phân tích đánh giá 3.2.1. Phương pháp so sánh tuyệt đối : là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. Công thức: Δy = y1 - yo 2 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô Trong đó: yo : chỉ tiêu kỳ gốc y1 : chỉ tiêu kỳ phân tích Δy : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế  Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm đang phân tích với số liệu năm trước đó để kiểm tra và đánh giá sự biến động của các chỉ tiêu, từ đó tìm ra nguyên nhân biến động và đề xuất các giải pháp khắc phục. 3.2.2. Phương pháp so sánh tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế y 1 – y 0 Công thức: Δy = * 100 y 0 Trong đó: yo : chỉ tiêu kỳ gốc. y1 : chỉ tiêu kỳ phân tích. Δy : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.  Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong hai năm liền kề nhằm xác định xu hướng biến động, tìm ra các biện pháp khắc phục chiều hướng biến động xấu và định hướng phát triển tốt hơn. 3.2.3. Phương pháp đồ thị Phương pháp này là sử dụng các đồ thị, biểu đồ để miêu tả khái quát các chỉ tiêu phân tích qua các năm 4. Phạm vi nghiên cứu 4.1. Phạm vi về không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Phương Đông – CN Tây Đô. 4.2. Phạm vi về thời gian - Thời gian của số liệu: Số liệu trong đề tài được thu thập trong 3 năm (2009– 2011). - Thời gian thực hiện đề tài: Từ ngày 06/01/2012 đến ngày 10/03/2011. 3 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô 5. Ý nghĩa đề tài Hiện nay trên địa bàn Thành phố Cần Thơ có nhiều dự án đầu tư trong công nghiệp, xây dựng và các dự án đầu tư khác trong thời gian dài. Đây là cơ hội cho NH TMCP Phương Đông phát triển tín dụng. Vì vậy phân tích tình hình tín dụng tring dài hạn cảu NH mình có những điểm mạnh nào cần phát huy và điểm yếu cần khắc phục. Đề tài này sẽ đóng góp một phần vào quá trình phân tích của NH. 6. Kết cấu đề tài Đề tài tập trung nghiên cứu một số vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông – CN Tây Đô qua các năm 2009, 2010, 2011. Ngoài phần mở đầu và phân kết luận, kiến nghị thì đề tài có kết cấu gồm 3 chương: Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG Chương 2: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ Chương 3: PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 4 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô PHẦN NỘI DUNG    CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG 1.1. Tổng quan về tín dụng ngân hàng 1.1.1. Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Quan hệ giao dịch này được thể hiện qua nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật. - Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao trong một thời gian nhất định. Sau khi hết thời gian sử dụng người đi vay có nghĩa vụ phải hoàn trả cho người cho vay một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu, khoản dôi ra gọi là lợi tức tín dụng. Quan hệ tín dụng còn hiểu theo nghĩa rộng hơn là việc huy động vốn và cho vay vốn tại các Ngân hàng, theo đó Ngân hàng (NH) đóng vai trò trung gian trong việc “đi vay để cho vay”. 1.1.2. Bản chất, chức năng của tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Bản chất của tín dụng: Tín dụng ra đời là một yếu tố khách quan trong nền kinh tế sản xuất hàng hoá, bởi lẽ khi nền sản xuất hàng hoá phát triển đến một mức độ nhất định sẽ đưa đến sự phân hoá giàu nghèo, có người thừa vốn, có người thiếu vốn để sản xuất kinh doanh. Để giải quyết vấn đề trên, Ngân hàng, Quỹ tín dụng đã đứng ra làm trung gian giữa họ và thực hiện việc điều hoà tạm thời nhu cầu về vốn trong xã hội. Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, giữa họ có mối quan hệ với nhau thông qua quá trình vận động vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá. Quá trình vận động đó được thể hiện qua các giai đoạn sau: - Thứ nhất: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay. Ở giai đoạn này, vốn tiền tệ được chuyển từ người cho vay sang người đi vay, đây là đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán hàng hoá thông thường. 5 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô - Thứ hai: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất. Sau khi nhận được vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thoả mãn mục đích nhất định. Tuy nhiên người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó, mà chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định. - Thứ ba: Sự hoàn trả tín dụng. Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng. Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở về hình thái tiền tệ, thì người đi vay hoàn trả cho người cho vay cả vốn gốc và lãi. 1.1.2.2 Chức năng của tín dụng:  Chức năng phân phối lại tài nguyên: Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Thông qua sự chuyển nhượng này tín dụng góp phần phân phối lại nguồn tài nguyên thông qua kênh phân phối trực tiếp hoặc gián tiếp : - Phân phối trực tiếp: Là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn nhàn rỗi tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó vào lĩnh vực kinh doanh hoặc tiêu dùng. - Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ chức trung gian như ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính, quỹ tín dụng …  Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất: - Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất kinh doanh được thực hiện bình thường, liên tục và phát triển. - Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi và quy mô sản xuất kinh doanh. - Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ. - Tín dụng là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế. - Tín dụng là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. - Tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn, tăng tốc độ chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội.  Chức năng ổn định tiền tệ, ổn định giá cả: Tín dụng đã góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành trong nền kinh tế, đặc biệt là trong các tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, góp phần làm ổn định tiền tệ. Mặt khác, do cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất phát triển, sản phẩm hàng hóa, dịch vụ làm ra ngày càng nhiều đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của xã hội. Chính nhờ đó mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá cả trong nước. 1.1.3. Các hình thức tín dụng của Ngân hàng 6 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô 1.1.3.1 Theo mục đích tín dụng - Tín dụng bất động sản: + Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai. + Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, cơ sở dịch vụ, trang trại và bất động sản ở nước ngoài. - Tín dụng công thương nghiệp: đây là các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp để trang trải các chi phí như mua nguyên liệu, trả thuế và chi trả lương. - Tín dụng nông nghiệp: đây là các khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp cho các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc. - Tín dụng cá nhân: đây là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân để mua sắm hàng hoá tiêu dùng đắt tiền như xe hơi, trang thiết bị trong nhà…Ngày nay, Ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng. - Tín dụng cho các tổ chức tài chính: đây là khoản tín dụng cấp cho các NH, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác. - Cho thuê tài chính: là việc NH mua trang thiết bị, máy móc và cho những KH có nhu cầu thuê. 1.1.3.2 Theo thời hạn sử dụng tiền vay a) Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của KH, loại tín dụng này chiếm chủ yếu trong các ngân hàng thương mại. Tín dụng ngắn hạn thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. b) Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. c) Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. 1.1.3.3 Theo điều kiện đảm bảo - Tín dụng có đảm bảo: các khoản vốn tín dụng phát ra đều có hàng hóa, vật tư, tài sản tương đương đảm bảo. 7 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô - Tín dụng không có đảm bảo: các khoản tín dụng phát ra không cần có hàng hóa, vật tư, tài sản đảm bảo mà chỉ dựa vào uy tín, sự tín nhiệm đối với các tổ chức, cá nhân để cấp vốn tín dụng. 1.1.3.4 Theo đồng tiền được sử dụng trong cho vay - Cho vay bằng đồng bản tệ: là loại tín dụng mà NH cấp tín dụng cho NH bằng VND. - Cho vay bằng ngoại tệ: là loại tín dụng mà NH cấp tiền cho KH bằng đồng ngoại tệ. 1.1.3.5 Theo đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn cố định, loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn. Tín dụng vốn cố định thường được cấp phát phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới. 1.1.3.6 Theo chủ thể tham gia tín dụng - Tín dụng thương mại: + Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. + Đáp ứng nhu cầu vốn cho những doanh nghiệp tạm thời thiếu vốn, đồng thời giúp cho các doanh nghiệp tiêu thụ được hàng hóa của mình. - Tín dụng ngân hàng: + Là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân. + Không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư, hàng hóa, trang trải các chi phí sản xuất và thanh toán các khoản nợ mà còn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng cơ bản và đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân. - Tín dụng Nhà Nước: + Là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà Nước biểu hiện là người đi vay, người cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế, ngân hàng và nước ngoài. + Mục đích đi vay của tín dụng Nhà nước là bù đắp khoản bội chi ngân sách. 8 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô 1.1.4. Các nguyên tắc của tín dụng ngân hàng Khi tham gia vào quan hệ tín dụng, các doanh nghiệp vay vốn và các NH đều quán triệt các nguyên tắc tín dụng. Đó là các nguyên tắc : Nguyên tắc 1 : Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thoã thuận trên hợp đồng tín dụng. Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã được bên vay trình bày với NH và đã được NH cho vay chấp nhận. Đó là các khoản phí, những đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của bên vay,… NH có quyền từ chối và huỷ bỏ mọi nhu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã thoã thuận. Do đó để tuân thủ nguyên tắc này khi cho vay NH có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết và thường xuyên giám sát hoạt động của bên vay về phương diện này. Nguyên tắc 2 : Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Trong nền kinh tế thị trường, nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn. Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, NH và bên vay thoã thuận trong hợp đồng tín dụng rằng NH sẽ chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay. Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho NH (trả nợ gốc) với một khoản chi phí (lợi tức và phí) nhất định cho việc sử dụng vốn vay. Về phương diện hạch toán, nguyên tắc này là nguyên tắc về tính bảo tồn của tín dụng: Tiền vay phải đảm bảo thu hồi được đầy đủ và có sinh lời (thu hồi được đầy đủ cả gốc và lãi). Tuân thủ nguyên tắc này là cơ sở đảm bảo cho sự phát triển kinh tế, xã hội được ổn định, các mối quan hệ của NH được phát triển theo xu thế an toàn và năng động. 1.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 1.2.1. Quan điểm về hiệu quả tín dụng Hiệu quả tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh khả năng thích nghi của tín dụng ngân hàng với sự thay đổi của các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ của cán bộ quản lý…), khách quan (mức độ an toàn vốn tín dụng, lợi nhuận của khách hàng, sự phát triển kinh tế xã hội…). Do đó, hiệu quả tín dụng là kết quả mối quan hệ biện chứng giữa NH – KH vay vốn – nền kinh tế xã hội 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng • Chỉ số phân tích tổng quát nguồn vốn 9 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô Chỉ số này sẽ giúp nhà phân tích biết được cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng. Mỗi một khoản mục nguồn vốn có những yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả…Do đó, ngân hàng cần phải quan sát đánh giá chính xác từng loại nguồn vốn để kịp thời có những chiến lược huy động vốn tốt nhất trong từng thời kỳ nhất định. • Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động (%) Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động vào hoạt động cho vay trung và dài hạn của ngân hàng. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều có ảnh hưởng không tốt cho hoạt động của ngân hàng. Bởi vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. • Hệ số thu nợ Chỉ tiêu hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng. Chỉ tiêu này cho ta biết được số tiền mà ngân hàng thu được trong một kỳ kinh doanh nhất định từ doanh số cho vay. Hệ số này càng lớn thì công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại. • Vòng quay vốn tín dụng Tỷ trọng % từng khoản mục nguồn vốn Tổng nguồn vốn Số dư từng khoản mục nguồn vốn = X 100% 10 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động = Dư nợ trung và dài hạn Tổng vốn huy động Doanh số thu nợ Doanh số cho vay = Hệ số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ 2 =Dư nợ bình quân [...]... huy động đã giảm xuống, cơ cấu huy động vốn tiếp tục được điều chỉnh với tỷ lệ là 87% tiền gởi ngắn 31 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô hạn, 11% trung dài hạn và 2% tiền gởi không kỳ hạn, tương ứng số tiền lần lượt là 195.550 triệu đồng, 24.731 triệu đồng và 3.492 triệu đồng 3.3 Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại NH Phương Đông – CN Tây Đô qua... Phòng kế toán NHTMCP Phương ông- CN Tây Đô) phân tích từng nguồn vốn Biến động của nguồn vốn được biểu hiện qua biểu đồ sau: Biểu đồ 3.1 Tình hình nguồn vốn của NH Phương Đông – CN Tây Đô giai đoạn 2009-2011 28 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô  Về vốn huy động: Vốn huy động qua 3 năm tăng lên giảm xuống không ổn định Cụ thể, vốn huy động vào năm 2010 là... năng, phát huy tối đa tiềm lực có sẵn, đưa chi nhánh Tây Đô thành một ngân hàng của khu vực, của Ngân hàng TMCP 15 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô Phương Đông tại miền Tây Nam Bộ, tạo tiền đề cho sự phát triển mạng lưới sang các tỉnh vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long Hiện Ngân hàng TMCP Phương Đông chi nhánh Tây Đô đang có 01 chi nhánh cấp I, 04 Phòng giao dịch... NHTMCP Phương Đông - CN Tây Đô đã từng bước mở rộng hoạt động tín dụng đến nhiều ngành kinh tế khác nhau làm cho DSCV theo ngành kinh tế của chi nhánh cũng không ngừng gia tăng trong 3 năm vừa qua Sau đây là số liệu về tình hình DSCV trung dài hạn theo ngành kinh tế của NHTMCP Phương Đông Tây Đô từ năm 2009 đến 2011 35 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô Bảng... tín dụng, giải chấp tài sản và chấm dứt quyền lợi và nghĩa vụ giữa các bên Toàn bộ hồ sơ tín dụng sẽ được đưa vào lưu trữ theo quy định 3.2 Sơ lược tình hình nguồn vốn và huy động vốn tại NH TMCP Phương Đông – CN Tây Đô qua 3 năm (2009 – 2011) 3.2.1 Khái quát tình hình nguồn vốn của NH TMCP Phương Đông – CN Tây Đô qua 3 năm (2009 – 2011) 27 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương. .. tốt hàng đầu VN để đến năm 2020 trở thành là một tập đoàn tài chính CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 3.1 Phân tích quy trình tín dụng tại NH TMCP Phương Đông CN Tây Đô Tiếp nhận hồ sơ vay vốn Thẩm định tín dụng và báo cáo kết quả thẩm định Xét duyệt cho vay và giải ngân Thanh lý hợp đồng và lưu trữ hồ sơ tín dụng. .. nghề được đầu tư làm cho doanh mục đầu tư vốn đa dạng hơn 2.7 Những thuận lợi và khó khăn NH Phương Đông CN Tây Đô 2.7.1 Thuận lợi 23 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô Ngân hàng Phương Đông - Chi nhánh Tây Đô có được những thành tựu như ngày hôm nay là nhờ sự tận dụng những nguồn lực sẵn có và phát huy tối đa mọi lợi thế của mình: - Thời gian qua, Chính... 16 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô Trong công tác huy động vốn, NH TMCP Phương Đông chi nhánh Tây Đô luôn cố gắng phát triển số dư tiền gửi nhằm tự chủ nguồn vốn cho hoạt động tại đơn vị Tuy nhiên, số dư tiền gửi có được chủ yếu vẫn là tiền gửi tiết kiệm trong dân cư, tiền gửi của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác còn hạn chế nên tốc động. .. nghiệm trong nghiệp vụ Bộ máy quản lý và điều hành ngày một 24 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô trưởng thành hơn, góp phần tích cực vào công cuộc xây dựng và nâng cao chất lượng hoạt động của Ngân hàng 2.7.2 Khó khăn Bên cạnh những điểm mạnh và cơ hội trên, Ngân hàng Phương Đông - Chi nhánh Tây Đô cũng gặp không ít khó khăn như sau: - Mấy năm qua, nhiều... hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng dẫn đến việc trả nợ cho Ngân hàng gặp khó khăn 14 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô - Nhu cầu vay vốn của khách hàng khá cao nhưng khách hàng không có đủ tài sản thế chấp do đó hạn chế trong việc đầu tư vốn của Ngân hàng - Do áp lực cạnh tranh nên lãi suất cho vay, lãi suất huy động thường xuyên biến động tạo . GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 4 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô PHẦN NỘI. 100 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô CHƯƠNG 2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 2.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Phương Đông . thức tín dụng của Ngân hàng 6 Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đô 1.1.3.1 Theo mục đích tín dụng - Tín dụng bất động sản: + Tín dụng ngắn hạn cho