Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau 1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau Danh mục biểu bảng Trang 1. Bảng 1.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB – Cà Mau qua 3 năm hoạt động…………………………………………………………………. 19 2. Bảng 2.1:Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế……………………. 23 3. Bảng 2.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế……………… 25 4. Bảng 2.3: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế…………………… 26 5. Bảng 2.4: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế……………… 28 6. Bảng 2.5: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế……………………………… 30 7. Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế……………………………. 31 8. Bảng 2.7: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế…………………………………… 33 9. Bảng 2.8: Nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế…………………… 34 10. Bảng 2.9: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng MHB Cà Mau……………………………………………………………………………. 35 Danh mục biểu đồ,đồ thị Trang 1. Biểu đồ 1.1.: Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB Cà Mau qua 3 năm…………………………………… 19 2. Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của ngân hàng MHB chi nhánh Cà Mau……………………………………………………… 23 3. Đồ thị 2.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế ngân hàng 1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau MHB - Cà Mau…………………………………………………………………………… 25 4. Đồ thị 2.3: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế……………………. 27 5. Đồ thị 2.4: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế………………. 29 6. Đồ thị 2.5: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng MHB chi nhánh Cà Mau……………………………………………………………………………… 30 7. Đồ thị 2.6: Dư nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng MHB Cà Mau……… 32 8. Đồ thị 2.7: Nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế của ngân hàng MHB chi nhánh Cà Mau………………………………………………………………… 33 9. Đồ thị 2.8: Tỷ lệ thu nợ ngắn hạn……………………………………………. 36 10. Đồ thị 2.9. Tỷ lệ vòng quay vốn tín dụng………………………………… 37 11. Đồ thị 2.10: Tỷ lệ nợ quá hạn……………………………………………… 38 PHẦN TỔNG QUAN 1. CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI Nước ta hiện nay là thành viên của WTO, chúng ta đang hoà mình vào sân chơi chung của thế giới nên vấn đề đặt ra là phải không ngừng phát triển mới 2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau hội nhập được và Ngân hàng là nơi đóng vai trò quan trọng trong quá trình CNH - HĐH đất nuớc. Một trong những mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng là đáp ứng nhu cầu vốn phát triển kinh tế, xã hội. Theo chương trình của Đảng và Chính phủ. Vì vậy hệ thống Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cà Mau nói riêng cần phải tăng cường hoạt động có hiệu quả để tiếp cận được nhiều khách hàng. Nằm ở vùng cực Nam của Tổ Quốc,Cà Mau được thiên nhiên ưu đãi,đất đai màu mỡ, dân chúng đa số sống bằng nông nghiệp song bên cạnh đó cùng với sự phát triển về nông nghiệp, thì các ngành thương nghiệp,công nghiệp, dịch vụ và tiểu thủ công nghiệp cũng khá phát triển. Được sự quan tâm chỉ đạo của Đảng và Nhà Nước không ngừng thay đổi những chính sách phù hợp với nền kinh tế đất nước, nhờ vậy Cà Mau không ngừng phát triển. Trong giai đoạn hiện nay, một mặt nền kinh tế, cơ sở hạ tầng dần được cải thiện. Mặt khác, Luật Doanh Nghiệp có hiệu lực cùng với các chính sách khuyến khích đầu tư của Trung Ương và Tỉnh nên ngày càng nhiều doanh nghiệp được thành lập và mở rộng kinh doanh, nhu cầu vốn chi nền kinh tế Tỉnh Cà Mau không ngừng tăng lên.Tuy nhiên hiện nay, thị trương vốn chưa phải là kênh phân bổ vốn một cách có hiệu quả của nền kinh tế do đó vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế vẫn phải dựa vào nguồn vốn tín dụng của hệ thống ngân hàng. Trong bối cảnh nền kinh tế phát triển như ngày nay thì Ngân hàng là nơi cung cấp vốn giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như hộ gia đình làm ăn có hiệu quả. Do đó để điều hoà được lượng lưu thông về vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh đồng thời đáp ứng nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế trong xã hội, là một vấn đề rất nan giải cho các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cà Mau nói riêng. Mặt khác, để kinh doanh đạt hiệu quả mong muốn, hạn chế rủi ro xảy ra,ngân hàng phải phân tích hoạt động kinh doanh của mình, đồng thời dự đoán điều kiện kinh doanh trong thời gian tới và vạch ra chiến lược kinh doanh phù hợp. Việc thường xuyên tiến hành phân tích tình hình kinh doanh sẽ giúp cho các ngân hàng thấy rõ thực trạng kinh doanh hiện tại, xác định đầy đủ và đúng đắn nguyên nhân, mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến tình hình hoạt động kinh doanh. Từ đó, có những biện pháp hữu hiệu để nâng cao hiệu quả huy động vốn và hiệu quả hoạt động tín dụng. Đó chính là lý do mà em chọn đề tài: “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cà Mau ”. 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU  Mục tiêu chung. 3 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn, từ đó đề ra một số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cà Mau qua 3 năm 2009-2011.  Mục tiêu cụ thể. Đề tài gồm có những mục tiêu cụ thể sau: - Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cà Mau qua 3 năm 2009-2011 theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế và theo thời gian. - Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cà Mau. - Đánh giá những khó khăn và thuận lợi trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cà Mau. - Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn. - Đề xuất một số kiến nghị để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trên cơ sở kiến thức học ở trường, tích luỹ trong thời gian thực tập, tổng hợp với sách báo, tạp chí, em đã sử dụng các phương pháp sau đây trong phân tích đề tài:  Phương pháp thu thập số liệu. Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo hoạt động kinh doanh của Phòng Giao Dịch,các số liệu phản ánh tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua ba năm:2008-2010  Phương pháp phân tích số liệu. - Sử dụng phương pháp so sánh: + So sánh tuyệt đối là kết quả của phép trừ giữa chỉ số kì phân tích so với kì gốc của các chỉ tiêu kinh tế: (kỳ sau – kỳ gốc) ΔF = F1 – F0 + So sánh tương đối là kết quả của phép chia giữa tỉ số các kì phân tích so với kì gốc của các chỉ tiêu kinh tế: (kỳ sau – kỳ gốc)/kỳ gốc * 100 ΔF = ((F1 – F0)/F0)) x 100 4. ĐỐI TƯỢNG – PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL, 27 Ngô Quyền, P.2, TP.Cà Mau. 4.2 Phạm vi nghiên cứu Thời gian thực hiện đề tài từ ngày 02/2012 đến 04/2012 và tập trung vào việc phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL trong 3 năm(từ năm 2009 – 2011) 5. BỐ CỤC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Bố cục nghiên cứu gồm 3 chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận - Chương 2: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cà Mau qua 3 năm (2008 – 2011). - Chương 3: Giải pháp. Kết luận và kiến nghị. PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 KHÁI NIỆM, VAI TRÒ, CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 5 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau 1.1.1Khái niệm tín dụng Là quan hệ tín dụng giữa các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các đơn vị, các tổ chức kinh tế và cá nhân được thực hiện dưới hình thức các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng sẽ đứng ra huy động vốn rồi sử dụng nguồn vốn đó để cho vay đối với đối tượng nêu trên. 1.1.2 Vai trò của tín dụng 1.1.2.1 Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa cung và cầu về vốn trong nền kinh tế. Trong nền kinh tế thường xuyên có một số các doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh có một bộ phận vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi được tách ra khỏi quá trình tái sản xuất của các doanh nghiệp như: tiền khấu hao tài sản cố định để tái tạo lại tài sản cố định nhưng chưa mua vì có sự chênh lệch về thời gian giữa việc bán sản phẩm và việc mua nguyên vật liệu; tiền trả lương cho người lao động nhưng chưa đến hạn trả; khoản tiền tích luỹ để tái sản xuất mở rộng nhưng chưa đủ điều kiện để đầu tư Các khoản tiền tệ trên đây luôn được các doanh nghiệp tìm cách đầu tư kiếm lời. Ngoài ra còn có các khoản tiền để dành của dân cư, khi chưa có nhu cầu sử dụng, họ cũng muốn đầu tư để kiếm lời. Tất cả tạo thành nguồn vốn tiềm tàng trong nền kinh tế. Trong khi đó có một số doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn để phục vụ cho nhu cầu kinh doanh của mình; một số cá nhân trong xã hội cần vốn để cải thiện sinh hoạt hoặc đối phó với những rủi ro trong cuộc sống; Ngân sách Nhà nước bị thâm hụt, Nhà nước cần vốn để bù đắp sự thâm hụt đó đảm bảo cân đối thu chi cho nền kinh tế.Như vậy, ta thẩy trong xã hội luôn có một số người thừa vốn cần đầu tư và một số người thiếu vốn muốn đi vay. Song những người này khó có thể trực tiếp gặp nhau, hoặc có thể gặp nhau thì chi phí rất cao và không kịp thời. Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đã thoả mãn những lo lắng của những người có vốn và đáp ứng nhu cầu của người cần vốn, có nghĩa là các ngân hàng thương mại đứng ra làm trung gian nhận tiền gửi từ tất cả các thành phần kinh tế và cho vay lại các đơn vị, cá nhân trong nền kinh tế. Hay nói cách khác: "tín dụng ngân hàng là chiếc cầu nối để những người có vốn và những người cần vốn gặp nhau" 1.1.2.2 Tín dụng ngân hàng là công cụ mạnh mẽ để thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn trong nền kinh tế. Như trên đã trình bày, thông qua hoạt động "đi vay để cho vay" tín dụng ngân hàng đã làm nhiệm vụ đưa vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu. Điều này được thể hiện ở việc tín dụng thu hút các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức, cá nhân để cho vay đầu tư phát triển kinh tế.Bằng các hình thức huy động vốn ngày càng đa dạng và phong phú cúng với việc thoả mãn thích đáng nhu cầu lợi ích, nhu cầu tiền đột xuất của người gửi tiên fma các Ngân hàng thương mại đã thu hút được hầu hết các nguồn tiền nhàn rỗi dù là rất nhỏ từ trong dân chúng tập trung về tay mình và từ đó đáp ứng được nhu cầu về vốn ngày càng tăng của nền kinh tế, hay nói cách khác hoạt động tín dụng đã làm nhiệm vụ thông đòng để vốn chảy từ nơi thừa 6 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau đến nơi thiếu thông qua việc thực hiện hoạt động đi vay và cho vay. Nhờ đó đã góp phần cung ứng và điều hoà vốn trong từng doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế, tạo cho quá trình sản xuất được tiến hành một cách trôi chảy đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cố định, vốn lưu động, bổ sung tăng cường củng cố tài sản cố định làm cho quá trình sản xuất được tuần hoàn, thúc đẩy sản xuất lưu thông, tăng tốc độ chu chuyển vốn tiền tệ trong xã hội, góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triền bền vững.Vì vậy có thể nói tín dụng ngân hàng là công cụ mạnh mẽ thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy, củng cố chế độ hạch toán kế toán.Đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động trên cơ sở có hoàn trả và có lợi tức (gốc+lãi). Ngân hàng huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của mọi thành phần kinh tế và cho vay khi họ tạm thời thiếu vốn. Các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng ngoài việc được cung ứng vốn một cách kịp thời đầy đủ còn được ngân hàng hỗ trợ trong quá trình sử dụng vốn thông qua những ý kiến tư vấn khi lập phương án sản xuất kinh doanh hoặc chọn đối tác ký kết hợp đồng Mặt khác, trong khi sử dụng vốn vay, khách hàng có quan hệ ràng buộc với ngân hàng bởi trách nhiệm hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định. Vì vậy đòi hỏi các doanh nghiệp phải cân nhắc làm thế nào để sử dụng vốn có hiệu quả nhất, giảm thiểu chi phí, tăng vòng quay của vốn đảm bảo kinh doanh có hiệu quả cho doanh nghiệp, đồng thời tăng hiệu quả của hoạt động tín dụng ngân hàng.Muốn vậy các doanh nghiệp phải tự vươn lên thông qua các hoạt động của mình mà một trong các hoạt động khá quan trọng là việc hạch toán kế toán nhằm giám sát mọi hoạt động tài chính tiền tệ của doanh nghiệp, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Như vậy thông qua hoạt động tín dụng mà cụ thể là cho vay, ngân hàng có thể kiểm soát hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp làm cho người vay càng có ý thức hơn trong cơ chế quản lý tài chính, quản lý đồng vốn, qua đó tăng cường củng cố chế độ hạch toán kế toán thêm vững chắc. 1.1.2.3 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hoá, luân chuyển tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền trong lưu thông và kiểm soát lạm phát. Thông qua hoạt động tín dụng, khối lượng tiền trong lưu thông sẽ tăng lên khi thực hiện hoạt động cho vay và ngược lại sẽ giảm xuống khi thực hiện hoạt động thu nợ, do đó sẽ góp phần điều tiết khối lượng tiền trong toàn bộ nền kinh tế. Ngân hàng sử dụng công cụ lãi suất, hạn mức tín dụng để làm thay đổi khối lượng tiền vay, từ đó điều tiết được khối lượng tiền trong nền kinh tế và kiểm soát được lạm phát, bởi vì tín dụng ngân hàng khi điều tiết được khối lượng tiền tức là khống chế được khối lượng tiền cần thiết cho nhu cầu trao đổi và lưu thông hàng hoá, nhờ kiểm soát được giá cả. Hay nói cách khác ,việc đưa tiền vào lưu thông qua tín dụng ngân hàng là con đường hữu hiệu nhất bởi vì khối lượng tiền này đã được đảm bảo bằng một lượng giá trị vật tư hàng hoá và tránh được lạm phát tiền tệ.Mặt khác, chúng ta cũng biết rằng Ngân hàng trung ương là cơ quan quản lý vĩ mô đối với các Ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác, có nhiệm vụ kiểm tra, khảo sát mọi hoạt 7 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau động của các tổ chức này nhằm đảm bảo cho nền kinh tế hoạt động an toàn và có hiệu quả. Thông qua hoạt động tín dụng các Ngân hàng thương mại, Ngân hàng trung ương có thể biết được phạm vi, phương hướng đầu tư, hiệu quả đầu tư vào cá ngành kinh tế từ đó có chính sách tiền tệ thích hợp. Nếu nền kinh tế có dấu hiệu tăng trưởng, hiệu quả đầu tư vào cá ngành trong nền kinh tế cao thì Ngân hàng trung ương sẽ thực hiện chính sách tiền tệ mở rộng tức là bơm thêm tiền vào lưu thông. Ngược lại, nếu nền kinh tế có dấu hiệu suy thoái thì Ngân hàng trung ương sẽ thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt tức là rút bớt tiền từ lưu thông về. Như vậy bằng các công cụ như hạn mức tín dụng, lãi suất tín dụng Ngân hàng trung ương có thể kiểm soát, điều tiết lưu thông tiền tệ đảm bảo khối lượng tiền cần thiết cho lưu thông nhằm ổn định giá trị đồng tiền, tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển. 1.1.2.4 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện để phát triển kinh tế với các nước. Mỗi một quốc gia muốn phát triển nền kinh tế của mình thì không thể chỉ dựa vào tiềm năng của đất nước mà còn phải mở rộng quan hệ kinh tế ra bên ngoài, tham gia vào nền kinh tế thế giới, bởi lẽ không có một nước nào lại có thể hội tụ đầy đủ các tiềm năng để phát triển kinh tế mọi mặt, mà các nước đều chỉ có lợi thế so sánh của mình, do đó nó thường phát sinh quan hệ vay mượn lẫn nhau mà chủ yếu là vốn đầu tư. Vì vậy, tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền kinh tế các nước với nhau.Thông qua các hình thức như nhận uỷ thác đầu tư, mở và thanh toán thư tín dụng, bảo lãnh hàng hoá xuất nhập khẩu, chuyển tiền nhanh đi các nơi tín dụng ngân hàng đã trực tiếp tham gia trong quan hệ thanh toán quốc tế, các hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá, tài trợ cho các hoạt động sản xuất, xuất nhập khẩu, đầu tư chiều sâu, đôi rmới công nghệ và ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất trong nước thúc đẩy sản xuất trong nước phát triển nhằm phục vụ tốt cho hoạt động xuất nhập khẩu góp phần tăng trưởng kinh tế và mở ra sự giao lưu giữa nước ta với các nước khác trên thế giới. Ngoài ra với việc tín dụng ngân hàng nhận các nguồn tài trợ như ODA, ESAF từ các nước cấp tín dụng cũng như các tổ chức tín dụng quốc tế với mục đích tài trợ cho nền kinh tế đã mang lại những kết quả to lớn về kinh tế xã hội đồng thời tăng cường mối quan hệ tốt đẹp giữa nước ta với các nước trên thế giới.Tóm lại, tín dụng ngân hàng có vai trò vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế đất nước.Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa người có vốn và người cần vốn để giải quyết nhu cầu này thoả đáng trong mối quan hệ này, từ đó thúc đẩy tái sản xuất mở rộng tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triển bền vững, thông qua tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát được khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông, thực hiện yêu cầu của quy luật lưu thông tiền tệ. Mặt khác, tín dụng ngân hàng còn thúc đẩy các doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch toán kinh doanh, giúp các doanh nghiệp khai thác có hiệu quả tiềm năng kinh tế trong hoạt động kinh doanh. 1.1.3 Chức năng của tín dụng 1.1.3.1 Chức năng phân phối lại tài nguyên: Tín dụng góp phần phân phối lại nguồn tài nguyên thể hiện ở chỗ: 8 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau - Người đi vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến thông qua tín dụng số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay. - Ngược lại người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận được phần tài nguyên được phân phối lại. 1.1.3.2 Thúc đẩy lưu thông sản xuất hàng hóa phát triển: - Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất được thực hiện bình thường, liên tục và phát triển. - Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư, mở rộng phạm vi và qui mô sản xuất. - Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ. 1.2 NGUYÊN TẮC CHO VAY Hoạt động tín dụng của ngân hàng tuân thủ các nguyên tắc sau: Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã được bên vay trình bày với ngân hàng và được ngân hàng cho vay chấp nhận. Đó là các khoản chi phí, những đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của bên vay. Ngân hàng có quyền từ chối và hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận. Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể hiện sự thất tín của bên vay và hứa hẹn những rủi ro cho tiền vay. Do đó tuân thủ nguyên tắc này, khi cho vay ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết và thường xuyên giám sát hành động của bên vay về phương diện này. Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định. Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, ngân hàng và bên vay thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng rằng ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay. Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho ngân hàng với một khoản chi phí nhất định cho việc sử dụng vốn vay. Nguyên tắc này là nguyên tắc về tính bảo tồn của tín dụng: Tiền vay phải được bảo đảm không bị giảm giá, tiền vay phải được bảo đảm thu hồi đầy đủ và có sinh lời. Tuân thủ nguyên tắc này là cơ sở đảm bảo cho sự phát triển kinh tế, xã hội được ổn định, các mối quan hệ của ngân hàng được phát triển theo xu thế an toàn và năng động. Nguyên tắc này ràng buộc các ngân hàng không thể an toàn đối với các khách hàng làm ăn yếu kém, không trả được nợ, gây khó khăn cho các khách hàng khác. 9 [...]... (Lãi đầu vào) Chi phí huy động ngắn hạn Lãi suất huy động ngắn hạn = Vốn huy động ngắn hạn Lãi suất huy động trung, dài hạn = Chi phí huy động trung, dài hạn Vốn huy động dài hạn CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CÀ MAU 14 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT... hợp đồng tín dụng 1.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn 1.6.1 Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng này cao Công thức tính: Nợ quá hạn 12 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng... dân sự của khách hàng • Khả năng sử dụng vốn vay • Khả năng hoàn trả nợ vay (vốn vay + lãi) Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương lại của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay + hoàn trả nợ vay Mục tiêu: 11 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau • Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả... nợ bình quân = 12 13 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau 1.6.5 Lãi suất Lãi cho vay (Lãi đầu ra) Lãi suất cho vay ngắn hạn = Lãi suất cho vay trung, dài = hạn Lãi suất cho vay = bình quân Thu nhập cho vay ngắn hạn Dư nợ bình quân ngắn hạn Thu nhập cho vay trung, dài hạn Dư nợ bình quân trung, dài hạn LSCV xTNCV ngắn hạn + LSCV x TNCV dài hạn ngắn hạn dài hạn Tổng thu nhập cho... BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CÀ MAU 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Ngân hàng phát triển nhà dồng bằng sông Cửu long chi nhánh Cà Mau ( Ngân hàng MHB Cà Mau) được thành lập theo quyết định số 10/QĐ-HĐQT ngày 12 tháng 05 năm 2000 của Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu long Từ ngày thành lập đến nay Ngân hàng MHB chi nhánh Cà Mau không ngừng được... dư nợ tăng lên, tuy nhiên Ngân hàng hoạt động trên địa bàn tỉnh nên hình thức đầu tư bị giới hạn vì vậy dư nợ của ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cà Mau tăng chủ yếu là từ việc cho vay tăng qua các năm 2.2.3.1 Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế Bảng 2.5: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế ĐVT: Triệu đồng 28 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau Năm So sánh 2009 2010... Tổng cộng 64.398 70.362 2.035 24,2 5.964 17 66.433 (Nguồn: phòng nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng MHB Chi nhánh Cà Mau) Đồ thị 2.6: Dư nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng MHB Cà Mau 30 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau • Đối với DNTN & Cty TNHH Nhìn chung dư nợ theo thành phần kinh tế của chi nhánh tăng ổn định qua 3 năm 2009, 2010, 2011 cụ thể năm 2009 dư nợ là 3.584 triệu... cho vay, cho thấy đây là dấu hiệu không tốt trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Vì vậy ngân hàng nên có biện pháp quản lý tốt những hộ này nhằm tăng cao tỷ trọng cho vay 2.2.5 Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB chi nhánh Cà Mau Bảng 2.9: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng MHB Cà Mau Chỉ tiêu Đơn vị Tổng vốn huy Triệu đồng động số cho vay Doanh Triệu đồng... 23 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau đối đối(%) đối đối(%) 4.584 5.451 2.073 82,6 867 18,9 DNTN và 2.511 Cty TNHH -8,5 -220 -0,2 Cá thể và 106.663 97.611 97.391 -9.052 hộ gia đình Tổng 109.174 102.195 102.842 -6.979 74,1 -647 18,7 (Nguồn: phòng nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng MHB Chi nhánh Cà Mau) Đồ thị 2.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế ngân hàng MHB. .. của một Ngân hàng hiện đại, cùng với đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ năng động, nhiệt tình được đào tạo lành nghề, sẵn sàng cung cấp cho khách hàng các dịch vụ ngân hàng chất lượng cao Các năm qua, hoạt động Ngân hàng MHB chi nhánh Cà Mau đều đạt hiệu quả cao, lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước, tốc độ tăng trưởng tín dụng – huy động vốn ở mức bình quân hàng năm là 30% Ngân hàng MHB chi nhánh Cà mau đã . động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cà Mau ”. 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU  Mục tiêu chung. 3 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau Phân tích. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau 1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau Danh mục biểu bảng Trang 1. Bảng. CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 5 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại MHB chi nhánh Cà Mau 1.1.1Khái niệm tín dụng Là quan hệ tín dụng giữa các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các đơn