[...]... Quyết định: Cho vay hay không cho vay bảng cân đối kế toán Tài sản A Tài sản ngắn hạn 1.Tiền và tơng đơng tiền 2.Đầu t tài chính ngắn hạn 3. Phải thu ngắn hạn 4 .Hàng tồn kho 5.Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn 1.Phải thu dài hạn 2.Tài sản cố định 3. Bất động sản đầu t 4.Đầu t tài chính dài hạn 5.Tài sản dài hạn khác 270 Nguồn vốn 100 A Nợ phải trả 1 Nợ ngắn hạn 110 2 Nợ dài hạn 120 130 B Vốn chủ... phục vụ cho việc ra quyết định cho vay hoặc từ chối Làm cơ sở tham gia góp ý, t vấn cho khách hàng vay, tạo tiền đề để đảm bảo hiệu quả cho vay, thu đợc nợ gốc đúng hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi ro Làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời hạn cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ, các điều kiện cho vay, tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu t của NH ... cứ xác định): Nhu cầu vay của khách hàng: theo nhu cầu VLĐ Giá trị tài sản đảm bảo: Mức CV tối đa Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tối thiểu tham gia pasxkd Khả năng trả nợ của khách hàng: căn cứ nguồn thu bán hàng và các nguồn thu khác (nếu có) Khả năng nguồn vốn của ngân hàng Các giới hạn cho vay theo quy định Các quy định riêng của ngân hàng cho vay Phơng pháp xác định nhu cầu vay VLđ Phơng pháp 1:...Tính cách và khả năng quản lý Tính cách Trách nhiệm, tính trung thực, mục đích vay vốn nghiêm túc, kế hoạch trả nợ rõ ràng là những tiêu chuẩn tạo dựng lên tính cách và uy tín của khách hàng trong cách nhìn nhận của cán bộ tín dụng Khả năng quản lý Cán bộ tín dụng phải chắc chắn rằng khách hàng có đủ năng lực vay vốn và có đủ t cách pháp lý trong việc ký kết hợp đồng vay vốn Tình hình... thuần từ HĐKD, lợi nhuận sau thuế ớc lợng tính khả thi của các báo cáo tài chính dự tính cho 3 năm sắp tới của khách hàng Thiết lập báo cáo kết quả kinh doanh dự tính để xem xét lợi nhuận dự tính và tính ra đợc khả năng trả nợ món vay Thẩm định bảo đảm tiền vay Điều kiện của tài sản bảo đảm, ngời bảo lãnh Xác định giá của tài sản bảo đảm Khả năng thu hồi nợ vay trong trờng hợp xử lý TSBĐ Đề xuất... pháp 1: Căn cứ báo cáo tài chính dự toán cho kỳ kế hoạch Phơng pháp 2: Căn cứ tổng chi phí ngắn hạn cho một chu kỳ kinh doanh (phơng án kinh doanh độc lập) (1) Căn cứ báo cáo tài chính dự toán Vay ngắn hạn Tài sản ngắn hạn CK phải trả VLĐ ròng (TX) Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Tài sản dài hạn Nhu cầu Nhu cầu Các khoản VLĐ ròng = vay VLĐ VLĐ chiếm dụng (thờng xuyên) VLĐ thuần Xác định nhu... khoản vay? (Collateral) Điều kiện môi tr ờng (Conditions) Triển vọng và xu hớng phát triển của ngời vay trong tơng lai? Sự kiểm soát (Control) KH có bị ảnh hởng bất lợi bởi những thay đổi của quy định và có đáp ứng đợc tiêu chuẩn của NH? d Xác định phơng thức và nhu cầu cho vay Phơng thức cho vay: lựa chọn phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh và luân chuyển vốn của khách hàng Nhu cầu cho vay (Căn... kinh doanh 30 +) Thu nhập khác 31 -) Chi phí khác 32 5 Tổng lợi nhuận kế toán trớc thuế 50 -) Thuế TNDN hiện hành và hoãn lại 51,52 6 Lợi nhuận sau thuế (Lợi nhuận ròng) 60 7 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70 Khả năng thanh toán Khả năng thanh toán ngắn hạn (%) Khả năng thanh toán nhanh (%) Tài sản ngắn hạn = Nợ ngắn hạn = Tài sản có tính lỏng cao Nợ ngắn hạn Khả năng trả nợ Khả năng trang trải lãi vay (lần)... hệ với các TCTD Quan hệ tín dụng: Doanh số cho vay, thu nợ, d nợ: số tiền, thời hạn Số d bảo lãnh/th tín dụng Mục đích vay vốn, Tài sản bảo đảm, Mức độ tín nhiệm Quan hệ tiền gửi: Số d bình quân Doanh số tiền gửi, tỷ trọng/doanh thu Khách hàng phải thoả mãn yêu cầu cụ thể của NHCV Thẩm định phơng án SXKD Mục đích: Đa ra kết luận về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính của ph ơng án SXKD, khả... xếp hạng khách hàng Mục đích: - Hỗ trợ cho việc ra quyết định cấp tín dụng - Cho phép NH lờng trớc đợc những dấu hiệu xấu về chất lợng khoản vay và có biện pháp đối phó kịp thời Công cụ: - Bảng tiêu chuẩn đánh giá các tiêu chí để chấm điểm tín dụng - Bảng các chỉ số tài chính chuẩn Nguyên tắc - Đối với mỗi tiêu chí trên bảng tiêu chuẩn, chỉ số thực tế gần với trị số nào thì áp dụng cho loại xếp hạng . Các loại cho vay Cho vay kinh doanh Cho vay tiêu dùng Cho vay ngắn hạn CV ứng vốn CV trên tài sản Chiết khấu GTCG Bao thanh toán Phân chia theo bảo đảm tiền vay Néi dung chÝnh 1. Cho vay kinh. xấu Quyết định : Cho vay hay không cho vay bảng cân đối kế toán Tài sản 270 Nguồn vốn 440 A. Tài sản ngắn hạn 1.Tiền và t ơng đ ơng tiền 2.Đầu t tài chính ngắn hạn 3. Phải thu ngắn hạn 4 .Hàng tồn kho 5.Tài. hàng trong cách nhìn nhận của cán bộ tín dụng Khả năng quản lý Cán bộ tín dụng phải chắc chắn rằng khách hàng có đủ năng lực vay vốn và có đủ t cách pháp lý trong việc ký kết hợp đồng vay