Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Chữ viết tắt Giải nghĩa DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch CN Chi nhánh TCTD Tổ chức tín dụng TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh KH Khách hàng TSĐB Tài sản đảm bảo TSCĐ Tài sản cố định NHNN Ngân hàng nhà nước HĐTD Hội đồng tín dụng CHƯƠNG I. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ HDBANK VÀ PGD NAM ĐÔ – CHI NHÁNH HÀ NỘI 1.1. Lịch sử hình thành và quá trình phát triển của HDBank 1.1.1. Lịch sử hình thành của HDBank  *1  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà TP.Hồ Chí Minh (HDBank) được thành lập ngày 04/01/1990 theo Quyết định số 47/QĐ-UB ngày 11/02/1989 của UBND Tp.HCM với vốn điều lệ ban đầu là 5 tỷ đồng và là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên của cả nước. Đến nay, vốn điều lệ của HDBank đã đạt 1.550 tỷ đồng. Ngày 19/9/2011, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quết định số 2096/QĐ-NHNN chấp thuận đổi tên Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà thành phố Hồ Chí Minh thành Ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh Tên đầy đủ bằng tiếng Anh sau khi sửa đổi là: Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial Bank và tên viết tắt bằng tiếng Anh là HDBank. Lấy sứ mệnh “phát triển nhà ở và chỉnh trang đô thị, góp phần xây dựng TP. Hồ Chí Minh văn minh hiện đại” làm mục tiêu hoạt động và phát triển, HDBank có chức năng thực hiện kinh doanh tổng hợp, đa dạng trong lĩnh vực nhà ở ; kinh doanh tiền tệ, tín dụng thông qua việc đầu tư vốn, cung ứng tín dụng và dịch vụ nhà ở; tập trung huy động vốn và quản lý tất cả các nguồn vốn phục vụ chương trình phát triển nhà và chỉnh trang đô thị; tư vấn cho UBND Tp.HCM về chương trình, kế hoạch phát triển nhà và chỉnh trang đô thị. Trong xu thế hội nhập của ngành tài chính ngân hàng Việt Nam để phát triển và hội nhập kinh tế toàn cầu, HDBank đã thực hiện thành công giai đoạn 1 (2009 – 2010) của dự án Tái cấu trúc (2009 – 2012) nhằm mục tiêu xây dựng HDBank thành một ngân hàng bán lẻ, đa năng, tiếp cận các chuẩn mực quốc tế trong quản lý; tăng cường năng lực tài chính; phát triển công nghệ hiện đại; xây dựng và phát triển nguồn nhân lực vững mạnh, chuyên nghiệp; cung cấp các sản phẩm đa dạng, trọn gói với chất lượng cao đáp ứng thỏa mãn yêu cầu của mọi đối tượng khách hàng. Song song với việc xây dựng ngân hàng bán lẻ, HDBank bước đầu xây dựng mô hình ngân hàng đầu tư tối đa hóa hiệu quả kinh doanh vốn. 1.1.2. Các hoạt động kinh doanh cơ bản của NH Xét trên phương diện là một doanh nghiệp, HDBank cũng như các NHTM khác thực hiện các hoạt động cơ bản về vốn, hoạt động đầu tư và kinh doanh với mục tiêu nâng cao giá trị tài sản của chủ doanh nghiệp.  *2  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân Luật các tổ chức tín dụng 1997 cũng nêu ra các hoạt động của NHTM bao gồm hoạt động huy động vốn, hoạt động cấp tín dụng, hoạt động dịch vụ, thanh toán và ngân quỹ. 1.1.2.1. Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là hoạt động cơ bản và thường xuyên nhất của NHTM nhằm thu hút nguồn vốn phục vụ kinh doanh, giúp cho hoạt động kinh doanh diễn ra trôi chảy và bảo đảm khả năng thanh toán của ngân hàng. Vốn huy động chiếm phần lớn trong tổng nguồn vốn và tài trợ cho các hoạt động chủ yếu của NHTM. NHTM được phép huy động tiền gửi rộng rãi từ các tổ chức, cá nhân và các TCTD khác dưới hình thức tiền gửi có kì hạn, tiền gửi không kì hạn và các loại tiền gửi khác. NHTM còn sử dụng các công cụ như phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá để huy động vốn từ các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước. Ngoài ra, NHTM còn có thể vay vốn từ các TCTD, các NHTM khác, hoặc vay từ NHNN. Trong hoạt động huy động vốn, NHTM luôn chú trọng xây dựng cơ cấu vốn hợp lí. Cơ cấu vốn có thể được phân tích dựa trên các tiêu chí theo kì hạn, theo đối tượng khách hàng,…Việc xem xét cơ cấu vốn dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau cho phép ngân hàng đánh giá toàn diện thực trạng nguồn vốn của NH. Cơ cấu vốn linh hoạt và hợp lí là mục tiêu các NHTM luôn hướng tới. Mặt khác, để đáp ứng nhu cầu tín dụng đa dạng, NHTM có thể huy động vốn với nhiều thời hạn khác nhau, nhiều đối tượng khách hàng khác nhau với bảng biểu lãi suất phù hợp. Do đó cơ cấu vốn ảnh hưởng trực tiếp tới chi phí vốn, phản ánh việc NH huy động vốn hiệu quả hay không, ảnh hưởng trực tiếp tới kết quả hoạt động kinh doanh của NH. Vì vậy bên cạnh hoạt động huy động vốn thì hoạt động quản lý nguồn vốn luôn được các NHTM chú trọng. Bên cạnh quản lí nguồn vốn và xây dựng một cơ cấu vốn với chi phí hợp lí, NHTM còn chú trọng phát triển các công cụ nợ, tăng thêm tính đa dạng nhằm hấp dẫn người gửi tiền, giúp NH chủ động trong việc huy động vốn, bảo đảm hoạt động kinh doanh. 1.1.2.2. Hoạt động cấp tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động lâu đời nhất và quan trọng nhất của NHTM. Hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu chủ yếu cho NH nhưng đồng thời cũng chứa đựng nhiều rủi ro.  *3  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng sử dụng vốn từ NH cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. NHTM được cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN như bao thanh toán, tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, ….Tuy nhiên hoạt động cho vay là cơ bản và chiếm tỷ trọng lớn nhất. Dựa vào các tiêu thức khác nhau có thể chia hoạt động tín dụng của NH thành nhiều loại. Thông thường người ta phân loại tín dụng dựa trên tiêu chí thời hạn cấp tín dụng, theo đó các loại tín dụng bao gồm tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn. Theo mục đích sử dụng của người đi vay, tín dụng lại được chia thành cho vay tiêu dùng, cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp, cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay mua bất động sản, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu…Ngoài ra còn có thể phân loại tín dụng dựa trên tính chất về TSĐB, các phương thức hoàn trả nợ vay….Việc phân chia dựa trên các tiêu thức khác nhau giúp NH thuận tiện trong việc quản lý tín dụng và định hướng phát triển cho mỗi thời kì. Thông thường khoản mục tín dụng chiếm khoảng 70 % tổng tài sản. Do đó việc điều chỉnh tỷ trọng tín dụng liên quan tới mọi chiến lược của NH như dự trữ, cho vay, đầu tư…Các NHTM thường thiên về tín dụng ngắn hạn, bởi nghiệp vụ này ít rủi ro và đảm bảo tính thanh khoản cho NH. Bên cạnh đó NHTM thường mở rộng quy mô tín dụng, đẩy mạnh cho vay, gia tăng lợi nhuận kinh doanh bằng việc đổi mới công nghệ, tích cực tiếp thị tới khách hàng. Tuy vậy, hoạt động tín dụng luôn chứa đựng nhiều rủi ro, vì vậy công tác phòng ngừa rủi ro luôn được NH đặc biệt chú trọng Hoạt động cấp tín dụng của NH là một quá trình bao gồm nhiều bước, trong đó NH và KH phải làm việc thường xuyên với nhau vào trước, trong và sau khi đã cấp tín dụng. Việc quản lý và thực hiện mỗi giai đoạn cấp tín dụng ảnh hưởng trực tiếp kết quả kinh doanh của NH. Vì vậy để hạn chế rủi ro, các NHTM luôn chú trọng hoàn thiện quy trình tín dụng và chính sách tín dụng. 1.1.2.3. Hoạt động dịch vụ, thanh toán và ngân quỹ  *4  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân Để đáp ứng nhu cầu lưu chuyển tiền tệ trong nước và quốc tế, các NHTM còn thực hiện chức năng thanh toán. Hoạt động thanh toán bao gồm thanh toán giữa NH với khách hàng và giữa các NHTM với nhau thông qua NHNN. Các NHTM được phép mở tài khoản cho khách hàng, thực hiện các thanh toán của khách hàng thông qua việc điều chỉnh số dư tài khoản. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ của NHTM bao gồm các hoạt động cung cấp dịch vụ thanh toán, thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng, các dịch vụ thu hộ và chi hộ, các dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng, đồng thời NHTM cũng thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế khi NHNN cho phép. Bên cạnh đó các NHTM được mở tài khoản tại NHNN và tham gia vào hệ thống thanh toán liên NH trong nước và tham gia hệ thống thanh toán quốc tế theo quy định của NHNN. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ của NHTM tạo ra sự đa dạng trong việc phục vụ lợi ích của khách hàng, là động lực nâng cao năng lực canh tranh giữa các NHTM. Cùng với tốc độ phát triển của nền kinh tế, nhu cầu sử dụng các dịch vụ NH cũng ngày càng gia tăng và đòi hỏi cao về chất lượng. Do đó các NHTM luôn chú trọng đảm bảo chất lượng hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, giữ gìn uy tín đối với khách hàng. Hệ thống thanh toán giữa các chi nhánh của NH và giữa các NH trong nước và quốc tế tạo ra sự thông suốt cho nền kinh tế thị trường, kích thích tốc độ tăng trưởng và đầu tư, đầy mạnh phát triển kinh tế. 1.1.3. Sơ đồ tổ chức của HDBank Bộ máy quản lý của HDBank được tổ chức một cách hợp lý nhằm đảm bảo hoạt động của NH ổn định và đảm bảo quyền lợi cho toàn bộ cổ đông.  *5  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân 1.1.4 Cơ cấu bộ máy quản lý của HDBank *Đại hội đồng cổ đông: Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của HDBank, có quyền quyết định những vấn đề thuộc nhiệm vụ và quyền hạn được Luật pháp và Điều lệ HDBank quy định. *Hội đồng quản trị : Hội đồng quản trị là cơ quan quản trị của HDBank, có toàn quyền nhân danh HDBank để quyết định các vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của HDBank, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông. Hội đồng quản trị đặt ra các quy định, các chính sách về quản lý rủi ro tín dng và một số lĩnh vực kinh doanh quan trọng của Ngân hàng. Hội đồng quản trị còn thường xuyên giám sát hoạt động kinh doanh, hoạt động kiểm soát nội bộ và hoạt động quản lý rủi ro của Ngân hàng. *Ban Kiểm soát :  *6  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân Ban Kiểm soát là cơ quan kiểm tra hoạt động tài chính của HDBank, giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ của HDBank. Ban Kiểm soát thẩm định báo cáo tài chính hàng năm, kiểm tra từng vấn đề cụ thể liên quan đến hoạt động tài chính khi xét thấy cần thiết hoặc theo quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc theo yêu cầu của Cổ đông lớn. Ban kiểm soát báo cáo Đại hội đồng cổ đông về tính chính xác, trung thực và hợp pháp của chứng từ, sổ sách kế toán, báo cáo tài chính và hoạt động của hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ. *Ban Tổng Giám đốc và Giám đốc Tài chính: Ban Tổng Giám đốc gồm Tổng Giám đốc và 6 Phó Tổng Giám đốc quản lý điều hành các khối nghiệp vụ của Ngân hàng. Giám đốc Tài chính thực hiện quản lý về mặt tài chính – kế toán trong toàn hệ thống HDBank. Các thành viên trong Ban Tổng Giám đốc và Giám đốc Tài chính đều là những chuyên gia với kiến thức và kinh nghiệm chuyên sâu trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, kế toán, pháp lý, kinh doanh. *Ban Tín dụng: Ban tín dụng có các chức năng : - Nghiên cứu, đánh giá và tư vấn cho Tổng giám đốc các hồ sơ ủy thác cho vay, hợp vốn cho vay và vay bảo lãnh của Ngân hàng. - Tham vấn cho Tổng giám đốc các hoạt động nghiệp vụ kinh doanh khác nhau nhằm đưa ra những quyết định chính xác, hiệu quả, giảm thiểu rủi ro. *Hội đồng Quản lý tài sản Nợ và Có : Hội đồng Quản lý tài sản Nợ và Có tham mưu, đề xuất với Tổng Giám đốc các vấn đề sau: - Quyết định biện pháp giải quyết tồn tại hiện tại hoặc thực hiện bất cứ thay đổi cần thiết để phân bổ Tài sản và Nợ trên bảng cân đối kế toán dựa trên nhận định xu hướng thị trường nhằm khai thác rủi ro vì mục tiêu lợi nhuận hoặc quản lý các tác động ấu tiềm tàng (rủi ro) có thể ảnh hưởng đến kinh doanh. Thông qua đó, Hội đồng có trách nhiệm đề xuất cập nhật, chỉnh sửa các chính sách rủi ro thị trường hiện hành hoặc thực hiện đối sách tức thời phù hợp mà chính sách rủi ro thị trường chưa chi phối.  *7  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân - Quyết định biện pháp giải quyết tồn tại hiện tại hoặc thực hiện bất cứ thay đổi cần thiết để phân bổ Tài sản và Nợ trên bảng cân đối kế toán nhằm phù hợp với chiến lược của HDBank, hoặc đạt mục tiêu đa dạng hóa một cách hợp lý trên mọi khía cạnh quản lý Tài Sản và Nợ - Phê duyệt hạn mức rủi ro chi tiết cho các đơn vị và cá nhân thực hiện chức năng kinh doanh. - Quyết định điều chỉnh giá, lãi suất của các sản phẩm để đạt được một cơ cấu cân đối Tài sản và Nợ cần thiết cũng như mức lãi tổng thể cao nhất cho HDBank. Để thực hiện việc này, Hội đồng cần phân tích chênh lệch lãi suất của các sản phẩm, có thể phân tích dưới góc độ từng đơn vị kinh doanh, dự đoán diễn biến của đường cong lãi suất. - Quyết định hiệu chỉnh giá chuyển vốn nội bộ và phương pháp sử dụng hệ thống định giá vốn nội bộ (Fund Pricing System) như là một công cụ thực hiện chính sách quản lý Tài sản và Nợ. - Thông qua các chính sách về quản lý rủi ro thanh khoản và luân chuyển tiền tệ. - Rà soát việc tuân thủ các chính sách do Hội đồng ban hành , bao gồm : Tuân thủ hạn mức rủi ro lãi suất chi tiết của các đơn vị và cá nhân được giao. *Hội đồng nhân sự : Hội đồng nhân sự tham vấn cho Tổng Giám đốc quyết định các vấn đề : - Công tác quản trị và phát triển nguồn nhân lực; về tổ chức bộ máy, tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng cán bộ. - Lao động – tiền lương và các chính sách đối với cán bộ nhân viên nhằm đảm bảo thực hiện đúng quyền và nghĩa vụ của người sử dụng lao động và người lao động. - Xem xét, đề xuất các hình thức khen thưởng, kỷ luật, giải quyết các khiếu nại của nhân viên liên quan đến các vấn đề nội bộ Ngân hàng. 1.2. Lịch sử hình thành và quá trình phát triển của PGD Nam Đô – CN Hà Nội 1.2.1. Giới thiệu về Phòng giao dịch Nam Đô – Chi nhánh Hà Nội PGD Nam Đô – Chi nhánh Hà Nội thuộc hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch của ngân hàng phát triển TP Hồ Chí Minh được khai trương ngày 29 tháng 12 năm 2010, PGD có trụ sở tại số 145 phố Vọng, phường Đồng Tâm, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội. Phòng  *8  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân giao dịch Nam Đô ra đời trước yêu cầu cấp thiết của việc mở rộng mang lưới hoạt động kinh doanh và đa dạng hóa các loại hình dịch vụ của ngân hàng phát triển TP Hồ Chí Minh, đưa các dịch vụ của HDBANK đến khách hàng thuận lợi hơn đối với khu vực khách hàng giàu tiềm năng ở quận Hai Bà Trưng - Hà Nội. Tuy mới chính thức đi vào hoạt động được hơn một năm, nhưng cùng với toàn hệ thống HD Bank trên toàn quốc, phòng giao dịch Nam Đô – Chi nhánh Hà Nội cũng đã có những bước tiến vững chắc trở thành một trong những Phòng giao dịch khá vững mạnh của HD Bank và nâng cao vị thế uy tín của ngân hàng trên thị trường ngân hàng Hà Nội. 1.2.2. Chức năng của PGD Nam Đô – CN Hà Nội Phòng giao dịch có những chức sau : - Thực hiện các nghiệp vụ cho vay và huy động tiền gửi, cung cấp các sản phẩm dịch vụ phù hợp theo quy chế, quy định của ngân hàng; - Tổ chức hạch toán kế toán và bảo quản an toàn kho quỹ; - Thực hiệncông tác tiếp thị phát triển thị phần, bảo vệ thương hiệu, nghiên cứu, đề xuất cácnghiệp vụ phù hợp cho yêu cầu địa bàn hoạt động. Đồng thời, phòng giao dịch cũng tổ chức công tác quản lý hành chánh, đảm bảo an toàn và quản lý nhân sự tại đơn vị.  *9  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG CHO VAY DNVVN TẠI NH TMCP PHÁT TRIỂN TP.HCM – PGD NAM ĐÔ – CN HÀ NỘI 2.1. Tổng quan về DNVVN 2.1.1. Khái niệm DNVVN Hiện nay, có rất nhiều định nghĩa, quan điểm, cũng như tiêu thức khác nhau về Doanh nghiệp vừa và nhỏ. Theo luật doanh nghiệp, doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng kỳ kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh. Có nhiều cách để phân loại doanh nghiệp. Dựa vào quy mô kinh doanh, Doanh nghiệp được chia thành: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong đó có hai tiêu thức được sử dụng phổ biến nhất là số lao động thường xuyên và vốn sản xuất kinh doanh.Việc xác định DNVVN do đó phải dựa vào tiêu thức trên. Tùy từng đặc điểm và quy định của mỗi nước mà DNVVN được định nghĩa theo các cách khác nhau. DNVVN được định nghĩa chung nhất là những cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp trong những giới hạn nhất định tích theo các tiêu thức vốn và số lượng lao động . Trong phần các hình thức cho vay của ngân hàng thì doanh nghiệp vừa và nhỏ được để cập dưới tiêu thức phân loại là đối tượng cho vay. Ở Việt Nam : theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11 của Chính phủ về trợ giúp phát triển DNVVN đã đưa ra khái niệm: “ DNVVN là những cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, có đáng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không qúa 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người” Như vậy, DNVVN ở Việt Nam bao gồm: - Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo luật doanh nghiệp, luật doanh nghiệp Nhà nước. - Các hợp tác xã thành lập và hoạt động theo luật hợp tác xã. - Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo Nghị định 02/2000/NĐ- CP ngày 03/02/2001 về đăng ký kinh doanh.  *10  SV: Nguyễn Thị Lan Lớp NH.K40 . Lớp NH. K40 Báo cáo tổng hợp Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG CHO VAY DNVVN TẠI NH TMCP PHÁT TRIỂN TP. HCM – PGD NAM ĐÔ – CN HÀ NỘI 2.1. Tổng quan về DNVVN 2.1.1. Khái niệm DNVVN Hiện. trường và đem lại hiệu quả kinh tế cao nh t cho xã hội 2.2. Thực trạng cho vay DNVVN tại PGD Nam Đô – CN Hà Nội Phòng giao dịch Nam Đô – Chi nh nh Hà Nội mới được th nh lập ngày 29 tháng 12 năm. của nh n viên liên quan đến các vấn đề nội bộ Ngân hàng. 1.2. Lịch sử h nh th nh và quá tr nh phát triển của PGD Nam Đô – CN Hà Nội 1.2.1. Giới thiệu về Phòng giao dịch Nam Đô – Chi nh nh Hà Nội PGD