Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, hầu hết các quốc gia trên thế giới, dù là nước công nghiệp phát triển hay đang phát triển thì Doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế quốc dân của mỗi nước. Bởi, loại hình doanh nghiệp này đã góp phần tạo nên sự tăng trưởng cho nền kinh tế, đồng thời nó cũng tạo nên sự phát triển đa dạng cho các ngành kinh tế, góp phần cải thiện cán cân thanh toán, tăng xuất khẩu hàng hóa thành phẩm, và tạo ra việc làm chủ yếu cho hơn 80% lực lượng lao động ở cả nông thôn và thành thị. Nhận thức được rõ tầm quan trọng của các DNV& N và thực hiện theo đúng tinh thần chỉ đạo của Đảng, Chính Phủ và ngành ngân hàng, NHNo&PTNT Việt Nam về đầu tư, hỗ trợ phát triển cho các DNV& N, trong 3 năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Vĩnh Tường, Vĩnh Phúc đã có nhiều cố gắng tích cực trong việc mở rộng tín dụng, cung ứng vốn hỗ trợ cho các DNV& N nhằm mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư đổi mới trang thiết bị, công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, trình độ cán bộ,… từ đó tạo ra thế cạnh tranh mạnh mẽ hơn trên thị trường trong nước và quốc tế. Qua thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Vĩnh Tường, Vĩnh Phúc em nhận thấy chi nhánh đã đáp ứng được khá lớn nhu cầu vốn từ phía các DNV& N và không ngừng quan tâm đến vấn đề củng cố và nâng cao hiệu quả cho vay. Tuy nhiên, do nhiều nhân tố khách quan và chủ quan mà hiệu quả cho vay vẫn chưa hoàn toàn được đảm bảo, còn có những vấn đề tồn tại, vướng mắc cần tiếp tục được nghiên cứu tìm ra giải pháp giải quyết hữu hiệu để đem lại chất lượng và hiệu quả tốt nhất cho việc đầu tư cho vay. Xuất phát từ nhận định đó, em chọn đề tài “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Vĩnh Tường Vĩnh Phúc” để làm luận văn tốt nghiệp của mình. Kết cấu bài luận văn của em như sau: Tên đề tài: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 1 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính chi nhánh Vĩnh Tường, Vĩnh Phúc. Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, bài luận văn gồm có 3 chương: Chương 1:Khái quát về DNV& N và hiệu quả cho vay của NHTM đối với DNV& N. Chương 2: Thực trạng cho vay và HQCV đối với DNV& N tại NHN O &PTNT Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Tường, Vĩnh Phúc. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao HQCV DNV& N tại NHN O &PTNT Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Tường, Vĩnh Phúc. Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo GS.,TS. Vũ Văn Hóa, các thầy cô trong khoa Tài Chính trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội, và ban lãnh đạo, cùng toàn thể cán bộ nhân viên của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Vĩnh Tường, Vĩnh Phúc đã giúp đỡ và tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp này. Em xin chân thành cảm ơn! 2 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính MỤC LỤC 3 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính DANH MỤC NHỮNG CHỮ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp DNV& N Doanh nghiệp vừa và nhỏ ĐVT Đơn vị tính HMTD Hạn mức tín dụng HQCV Hiệu quả cho vay KD Kinh doanh NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TPKT Thành phần kinh tế TK Tài khoản TL Tỷ lệ TT Tỷ trọng LS Lãi suất SL Số lượng TD Tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TSCĐ Tài sản cố định 4 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính CHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT VỀ DNV& N VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNV& N 1.1.TỔNG QUAN VỀ DNV& N: 1.1.1.Khái niệm về DNV& N: Căn cứ theo nghị định 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa ta có khái niệm DNV& N được định nghĩa như sau: Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau: Quy mô Khu vực Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động I. Nông, lâm nghiệp và thủy sản 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến 200 người từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ trên 200 người đến 300 người II. Công nghiệp và xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến 200 người từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ trên 200 người đến 300 người III. Thương mại và dịch vụ 10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến 50 người từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng từ trên 50 người đến 100 người 5 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính 6 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính 1.1.2. Đặc điểm về vốn, tài sản và SX – KD của DNV& N: • DNV& N có cơ cấu tổ chức đơn giản, linh hoạt: Các DNV& N thường có cơ cấu tổ chức đơn giản, số lượng lao động ít, vì thế các DNV& N rất năng động, linh hoạt, dễ chuyển hướng SXKD. • Chất lượng lao động thấp: Mặc dù là nơi tạo việc làm chủ yếu cho mọi lĩnh vực, mỗi năm thu hút hàng triệu lao động nhưng hầu hết chất lượng lao động trong các DNV& N rất thấp vì các DN này thường tận dụng nguồn lao động rẻ tại địa phương, họ ít được đào tạo về chuyên môn, nghiệp vụ, do đó hiệu quả lao động chưa cao. Hơn nữa, các DN này có quy mô vốn nhỏ nên ít có các chương trình đào tạo giúp nâng cao tay nghề cho lao động của DN. • Các DNV& N ở Việt Nam thường có công nghệ lạc hậu, thủ công: Hầu hết các DNV& N ở Việt Nam đều sử dụng công nghệ lạc hậu nên sản phẩm làm ra thường có giá trị công nghệ thấp, hàm lượng chất xám ít, giá trị thương mại và sức cạnh tranh kém so với sản phẩm cùng loại của các quốc gia trong khu vực và trên thế giới. Tình trạng máy móc thiết bị, công nghệ lạc hậu đã và đang là nguyên nhân chính của tình trạng lãng phí trong sử dụng nguyên - nhiên - vật liệu và ô nhiễm môi trường… • Trình độ quản lý của chủ DNV& N bị hạn chế, thiếu thông tin và khó có khả năng thu hút các nhà quản lý và lao động giỏi: Nguồn tài chính của các DNV& N thấp nên họ thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận thông tin thị trường, công nghệ sản xuất và công nghệ quản lý tiên tiến, cũng như ít có khả năng mua sắm thiết bị hiện đại do nguồn tài chính bị hạn chế. Các nhà quản lý DN chưa được đào tạo, thiếu sự hiểu biết đầy đủ về quản lý DN trong điều kiện hội nhập và cạnh tranh gay gắt như hiện nay. Hơn nữa, do quy mô sản xuất nhỏ, sản phẩm tiêu thụ không nhiều, các DNV& N khó có thể trả lương cao cho người lao động nên khó có khả năng thu hút được 7 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính những người lao động có trình độ cao trong SXKD và quản lý điều hành DN. • Các DNV& N có năng lực tài chính thấp: Vốn luôn là vấn đề khó khăn nhất đối với sự tăng trưởng của DNV& N. Khi mới thành lập, phần lớn các DNV& N thường gặp phải vấn đề về vốn. Các nhà đầu tư, các tổ chức tài chính thường e ngại khi tài trợ cho các DN này bởi các DNV& N chưa có uy tín trên thị trường cạnh tranh, chưa tạo lập được khả năng tài trợ. Vốn chủ sở hữu thấp, năng lực tài chính chưa cao, nếu chưa tạo dựng uy tín bằng năng lực kinh doanh và hiệu quả sử dụng vốn thì doanh nghiệp rất khó tìm được người bảo lãnh cho mình trong quan hệ tín dụng. Vì thế, DNV& N khó tiếp cận được vốn tín dụng của các NHTM. Muốn vay vốn được từ nguồn tín dụng của các NHTM thì các DNV& N phải tạo lập được dự án đầu tư có tính khả thi, nhưng do trình độ, khả năng quản lý kinh doanh của chủ DN thấp, khả năng dự báo trước những biến động của ngành, của nền kinh tế kém nên việc xây dựng các kế hoạch tài chính, phương án SXKD khả thi của DNV& N còn yếu, trong khi dịch vụ tư vấn hỗ trợ DN lại chưa phát triển. 1.1.3.Vai trò của DVV& N đối với kinh tế - xã hội. Ở mỗi nền kinh tế quốc gia hay lãnh thổ, các DNV& N có thể giữ vai trò với mức độ khác nhau, song nhìn chung có một vai trò tương đồng như: giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế, giữ vai trò ổn định nền kinh tế, làm cho nền kinh tế năng động, tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng, là trụ cột của kinh tế địa phương… Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt như hiện nay để góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thì yêu cầu các nước, đặc biệt là các nước đang phát triển cần có các chính sách hỗ trợ phát triển DNV& N. Có như vậy mới huy động được tối đa nguồn lực xã hội, góp phần hỗ trợ các doanh nghiệp lớn phát triển, nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường. Điều đó được thể hiện cụ thể như sau: Thứ nhất- Cung cấp hàng hóa tiêu dùng cho dân cư . Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV& N) ở Việt Nam là quy mô vốn và lao động nhỏ, thường khởi sự từ khu vực kinh tế tư nhân, song rất 8 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính linh hoạt, ứng biến nhanh nhạy với sự biến đổi nhanh chóng của thị trường, thích hợp với điều kiện sử dụng các trình độ kỹ thuật khác nhau như thủ công, nửa cơ khí, cơ khí để sản xuất ra những sản phẩm thích ứng với yêu cầu của nhiều tầng lớp dân cư có thu nhập khác nhau. Thứ hai - Cung cấp hàng hóa nguyên liệu cho công nghiệp. DNV& N có mặt trong nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác nhau và tồn tại như một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế. Nó có tacf dụng hỗ trợ, bổ sung, thúc đẩy các doanh nghiệp lớn phát triển. DNV& N là một bộ phận hữu cơ gắn bó chặt chẽ với các doanh nghiệp lớn, là cơ sở để hình thành nên các tập đoàn kinh tế lớn trong quá trình phát triển nền kinh tế thị trường. Ngoài ra, các DNV& N cũng là đầu mối cung cấp đầu vào hay tham gia vào một khâu nào đó trong quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp lớn. Chính điều này đã làm tăng khả năng hoạt động cho các doanh nghiệp trên thị trường, tạo mối liên kết chặt chẽ giữa các loại hình doanh nghiệp, các thành phần kinh tế góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh cho các doanh nghiệp. Thứ ba - Tạo việc làm cho dân cư trên địa bàn. Tác động kinh tế- xã hội lớn nhất của DNV& N là giải quyết một số lượng lớn chỗ làm việc cho dân cư, làm tăng thu nhập cho người lao động, góp phần xoá đói giảm nghèo. Xét theo luận điểm tạo công ăn việc làm và thu nhậpcho người lao động, thì khu vực này vươn xa hơn hẳn các khu vực khác, góp phầngiải quyết nhiều vấn đề xã hội bức xúc. Ở hầu hết các nước, DNV& N lại thu hút nhiều lao động hoặc có tốc độ thu hút lao động mới cao hơn khu vực DN lớn. Ở nước ta ước tính hàng năm các DNV& N thu hút khoảng 7,8 triệu lao động tương đương 26% lao động cả nước, trong đó số lao động được thu hút vào các nghành công nghiệp chiếm tỷ trọng lớn nhất ( 35,7% ), sau đó đến các ngành thương mại – dịch vụ ( 19,5% ), xây dựng ( 15,6% )… Con số này cho thấy vai 9 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính trò của DNV& N lớn hơn rất nhiều so với DNNN trong việc thu hút lao động, tạo công ăn việc làm góp phần giải quyết tốt sức ép thất nghiệp đang ngày càng gia tăng. Thứ tư - Đóng góp khoản thu cho NSNN. Các DNV& N có vai trò quan trọng trong sự tăng trưởng của nền kinh tế. Chúng đóng góp phần quan trọng vào sự gia tăng thu nhập quốc dân của các nước trên thế giới, bình quân chiếm khoảng trên dưới 50% GDP mỗi nước. Ở Việt Nam, theo đánh giá của viện nghiên cứu và quản lý trung ương, DNV& Nđóng góp 40% GDP của cả nước, 31% giá trị sản xuất công nghiệp; chiếm 78%mức bán lẻ của ngành thương nghiệp, 64% khối lượng vận chuyển hành khách và hàng hoá. Trong nhiều ngành sản xuất và dịch vụ khác các DNV& N cũng chiếm một tỷ lệ đáng kể. 1.2.HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNV& N CỦA NHTM. 1.2.1.Khái niệm về HQCV. Hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM là việc đáp ứng nhu cầu vốn vay của doanh nghiệp phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội của đất nước, phù hợp với chiến lược phát triển của NHTM và mang lại hiệu quả trong hoạt động SXKD của doanh nghiệp. 1.2.2.Tiêu chí đánh giá HQCV đối với DN V&N. • Số DN được tiếp cận vốn Số DNV& N có khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, trong tổng số các DNV& N trong một khoảng thời gian. Nó cho biết khả năng, qui mô, chất lượng, hiệu quả, độ tin cậy của các DNV& N đối với nguồn vốn của NH. • Doanh số cho vay và dư nợ cho vay Doanh số cho vay: Doanh số cho vay là tổng số tiền mà NH cho vay đối với nền kinh tế trong một thời gian nhất định. 10 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 [...]... Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Chính Khoa Tài 17 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Chính Khoa Tài CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ HQCV ĐỐI VỚI DNV& N TẠI NHNO&PTNTVN – CHI NHÁNH VĨNH TƯỜNG, VĨNH PHÚC 2.1KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH TƯỜNG, VĨNH PHÚC: 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển NHNo&PTNT huyện Vĩnh. .. đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Chính Khoa Tài Doanh số cho vay cho biết qui mô cho vay của NH đối với từng khách hàng cụ thể và với cả nền kinh tế trong một khoảng thời gian Doanh số cho vay phụ thuộc vào qui mô, chính sách cho vay của NH, chu kỳ kinh tế, môi trường pháp lý Dư nợ cho vay: Dư nợ là tổng sĩ tiền mà NH cho vay với nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư bợ của một NH cho biết trạng... Sao: Huy động và cho vay trên địa bàn 4 xã Phòng giao dịch Chấn Hưng: Huy động và cho vay trên địa bàn 6 xã 2.1.3.Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh và của một số phòng chủ yếu Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh NHNo Vĩnh Tường: NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Vĩnh Tường là chi nhánh chịu sự quản lý trực tiếp của NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh Vĩnh Phúc nên thực hiện đầy đủ chức năng và nhiệm vụ... Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Chính Khoa Tài của suy thoái kinh tế 2.2.2 Đối tượng cho vay: • Cho vay đối với DN cá nhân, hộ gia đình: Là các khoản cho vay đối với DN là các cá nhân, hộ gia đình Mục đích của khoản vay thường là phục vụ nhu cầu tiêu dùng hoặc SXKD Hình thức cho vay này thường rủi ro cao, nên ngân hàng thường áp dụng lãi suất cao đối với món vay này • Cho vay đối với DN: Là các khoản cho. .. trực tiếp tới sự sống còn của NH, đồng thời là vấn đề trọng tâm cần giải quyết kịp thời Một là, dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với DNV& N chi m tỷ trọng khá thấp và không ổn định trong cơ cấu cho vay DNV& N Nguyên nhân là do số lượng dự án cho vay vốn trung và dài hạn ít và thiếu tính khả thi, thêm vào đó, nguồn vốn huy động để cho vay trung dài hạn tại chi nhánh còn nhỏ, vốn cho vay chủ yếu tính... xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo DNV&N tồn tại và phát triển ở mọi loại hình kinh tế, có mặt trong nhiều ngành ghề, lĩnh vực khác nhau trong nền kinh tế, các doanh nghiệp nhỏ và vừa là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có được sự ổn định Vì thế, doanh nghiệp nhỏ và vừa được ví là thanh giảm sốc cho nền... với năm 2010 Tình hình dư nợ đối với các DNV& N cũng tăng dần theo từng năm: năm 2009 là 62,6 tỷ đồng, năm 2010 là 79,9 tỷ đồng, năm 2011 là 93,8 tỷ đồng Đối với huyện nông nghiệp như Vĩnh Tường, và với tình hình kinh tế khó 23 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội Chính Khoa Tài khăn như hiện nay; doanh số cho vay và dư nợ đối với các DNV& N tại chi nhánh đã cho. .. chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh Vĩnh Phúc Ngoài chức năng của một ngân hàng thương mại, NHNo huyện Vĩnh Tường còn có nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hại để đầu tư cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp thủy hải sản góp phần thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa –... có hiệu quả Đó là do chi nhánh đã tuân thủ chặt chẽ các bước trong quy trình nghiệp vụ cho vay đối với khách hàng DNV& N Các cán bộ TD luôn thực hiện đúng theo quy trình nghiệp vụ TD: hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ; thẩm định, trình duyệt hồ sơ vay vốn, phán quyết cho vay; lập, đàm phán và ký kết các hợp đồng; giải ngân, giám sát, theo dõi các khoản vay; thu nợ và. .. cho vay của NHTM cũng không nằm ngoài sự tác động đó Hiệu quả cho vay phụ thuộc nhiều vào công tác tuyển chọn và đào tạo đội ngũ cán bộ của mỗi NHTM Một NHTM có đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn cao, phẩm chất đạo đức tốt thì việc thực hiện các nghiệp vụ NH nói chung và nghiệp vụ cho vay nói riêng trở nên có hệ thống, chuyên nghiệp, đạt hiệu quả cao hơn 1.3.Ý NGHĨA CỦA NÂNG CAO HQCV ĐỐI . TRẠNG CHO VAY VÀ HQCV ĐỐI VỚI DNV& N TẠI NHN O &PTNTVN – CHI NHÁNH VĨNH TƯỜNG, VĨNH PHÚC. 2.1KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH TƯỜNG, VĨNH. pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 1 SV: Hà Văn Châm MSV: 08A01210 Trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ. trạng cho vay và HQCV đối với DNV& N tại NHN O &PTNT Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Tường, Vĩnh Phúc. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao HQCV DNV& N tại NHN O &PTNT Việt Nam - Chi nhánh