Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

103 1.6K 3
Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH MÃ THỊ NAM CHI RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Kinh tế - Tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2008 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Những vấn đề chung rủi ro 1.1.1.1 Một số khái niệm 1.1.1.2 Quản trị rủi ro 1.1.1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro 1.1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế - xã hội 1.1.2 Rủi ro lãi suất kinh doanh ngân hàng 1.2 Quản trị TSN 1.2.1 Những vấn đề chung 1.2.1.1 Khái niệm 1.2.1.2 Các nguyên tắc 1.2.1.3 Mục đích 1.2.2 Các thành phần TSN 1.2.3 Các nhân tố định đến quy mô nguồn vốn huy động tiền gửi 1.2.4 Ước tính chi phí cho nguồn vốn tiền gửi phi tiền gửi 1.2.5 Lựa chọn chi phí rủi ro huy động vốn 1.2.6 Phương pháp quản trị TSN 1.3 Quản trị TSC 10 1.3.1 Những vấn đề chung quản trị TSC ngân hàng 10 1.3.1.1 Khái niệm TSC quản trị TSC ngân hàng 10 1.3.1.2 Các yếu tố tác động đến quản trị TSC 11 1.3.1.3 Các nguyên tắc quản trị TSC 11 1.3.2 Các thành phần TSC 11 1.3.3 Các phương pháp quản trị TSC 14 1.3.3.1 Phân chia TSC để quản lý 14 1.3.3.2 Quản trị dự trữ 15 1.3.3.3 Xây dựng sách tín dụng hiệu 17 1.3.3.4 Xây dựng sách đầu tư hiệu 18 1.4 Quản trị TSN TSC để hạn chế rủi ro lãi suất 19 1.4.1 Rủi ro lãi suất 21 1.4.2 Mục tiêu hoạt động quản lý rủi ro lãi suất 22 1.4.3 Quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất 23 1.4.4 Quản lý khe hở kỳ hạn 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 29 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NHTMCP VIỆT NAM 30 2.1 Tình hình lãi suất huy động cho vay thị trường tiền tệ từ cuối năm 2006 đến tháng 06 năm 2008 30 2.1.1 Chính sách điều hành tiền tệ NHNN từ cuối năm 2006 đến tháng 06 năm 2008 31 2.1.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro lãi suất NHTMCP 34 2.2 Nguyên nhân làm tăng rủi ro lãi suất quản trị TSN – TSC NHTMCP 39 2.2.1 Nguyên nhân từ sách điều hành tiền tệ NHNN 39 2.2.2 Nguyên nhân từ phía NHTMCP 44 2.3 Các biện pháp áp dụng để Quản trị TSN – TSC nhằm hạn chế rủi ro lãi suất 50 2.3.1 Ngân hàng Nhà nước 50 2.3.2 Ngân hàng TMCP nước 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 54 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ TSN – TSC ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA CÁC NHTMCP 55 3.1 Những thách thức NHTMCP nước 55 3.1.1 Về chế quản lý 55 3.1.2 Về trình độ cơng nghệ lực tài 56 3.1.3 Về hiệu chất lượng hoạt động 58 3.2 Định hướng chiến lược hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực Ngân hàng 58 3.2.1 Sắp xếp nâng cao lực cạnh tranh NHTMCP 58 3.2.2 Nâng cao lực điều hành quản lý NHTMCP 59 3.2.3 Marketing, tạo dựng uy tín cho ngân hàng 60 3.2.4 Đào tạo đội ngũ cán bộ, nhân viên có lực đáp ứng nhu cầu hội nhập 60 3.3 Một số giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTMCP 60 3.3.1 Đối với NHNN 60 3.3.2 Đối với NHTMCP nước 62 3.4 Những đề xuất nhằm hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTMCP 63 3.4.1 Những đề xuất NHNN 64 3.4.2 Những đề xuất NHTMCP 64 3.4.3 Mơ hình tham khảo 64 3.4.3.1 Cơ cấu hội đồng Quản trị TSN – TSC 64 3.4.3.2 Quy trình báo cáo 65 3.4.3.3 Dữ liệu cần có để phân tích – quản trị TSN TSC 66 3.4.3.4 Các bước để phân tích ALM 66 3.4.3.5 Tính tốn tỷ số ALM 67 3.4.3.6 Nguyên tắc kiểm tra 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 70 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tơi thực Tất thơng tin, số liệu trích dẫn có nguồn gốc đáng tin cậy Tác giả Mã Thị Nam Chi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ABB : Ngân hàng TMCP An Bình ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu AGRI : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ALCO : Hội đồng quản lý TSN – TSC BCTC : Báo cáo tài BIDV : Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam CĐKT : Cân đối kế tốn EAB : Ngân hàng TMCP Đơng Á EIB : Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam HBB : Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội HDB : Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà HCM LNH : Liên ngân hàng MB : Ngân hàng TMCP Quân Đội NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại NHTMCP : Ngân hàng Thương mại cổ phần SEAB : Ngân hàng TMCP Đông Nam Á SCB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn SGB : Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương STB : Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín TCB : Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TSC : Tài sản có TSN : Tài sản nợ VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VIB : Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VP : Ngân hàng TMCP doanh nghiệp quốc doanh DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Lãi suất huy động 31 Bảng 2.2 Lãi suất cho vay 31 Bảng 2.3 Tỷ lệ % nguồn vốn vay LNH sử dụng để đầu tư so với tổng tài sản số NHTMCP 38 Bảng 2.4 Tỷ lệ lạm phát từ năm 2002 đến tháng 07/2008 40 Bảng 2.5 Lãi suất LNH 42 Bảng 2.6 Tỷ trọng thu nhập lãi so với tổng thu nhập 45 Bảng 2.7 Tốc độ tăng trưởng tín dụng số NHTMCP 48 Bảng 3.1 Quy mơ vốn tự có NHTMCP Việt Nam số ngân hàng khu vực 57 Bảng 3.2 Bảng cân đối kế toán: Giá trị sổ sách 67 Bảng 3.3 Bảng cân đối kế toán: Giá trị thị trường 68 Bảng 3.4 Bảng cân đối kế toán: Giá trị thị trường lãi suất giảm 0.5% 69 Bảng 3.5 Bảng cân đối kế toán: Giá trị thị trường lãi suất tăng 0.5% 69 Bảng 3.6 Bảng cân đối kế toán: Thay đổi giá trị thị trường 69 Bảng 3.7 Bảng cân đối kế toán: Delta Độ nhạy cảm vốn 70 DANH MỤC ĐỒ THỊ Đồ thị 2.1 Tình hình huy động vốn SCB 52 Đồ thị 3.1 Quy mơ vốn tự có số ngân hàng 57 LỜI MỞ ĐẦU Giới thiệu Hiện nay, toàn cầu hóa kinh tế khơng cịn vấn đề xa lạ mà trở thành xu hướng phát triển tất yếu khách quan kinh tế quốc gia Chính thức gia nhập Tổ chức thương mại quốc tế (WTO) với tổ chức hợp tác khu vực, Việt Nam nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng bước nỗ lực làm mình, đón đầu hội nhập Trong đó, hệ thống NH TMCP đánh giá hệ thống động tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, đến thời điểm này, giai đoạn đầu trình hội nhập – giai đoạn chuẩn bị điều kiện tốt để bước vào cạnh tranh thực diễn từ sau năm 2010, mà cam kết hội nhập thực bắt đầu có hiệu lực Để tồn phát triển bền vững cạnh tranh này, NHTMCP phải nỗ lực nâng cao lực cạnh tranh mặt Với ý tưởng này, xin chọn đề tài “Rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam – Thực trạng giải pháp” với hy vọng giúp NHTMCP phát triển vững vàng thời kỳ hội nhập Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài nhằm mục đích hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn: Thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cụ thể Ngân hàng: ABB, MSB, SCB, HDB, TCB, STB, SGB, HBB, SeaB thời gian từ cuối năm 2006 đến hết quý II năm 2008 Tính thực tiễn đề tài Việc trì lãi suất ổn định thời gian dài NHNN làm cho Nhà quản trị NHTMCP lơ cơng tác đề phịng rủi ro lãi suất Cho đến cuối năm 2007 đầu năm 2008, tình hình kinh tế vĩ mơ có nhiều diễn biến bất lợi ... Ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro như: Rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro tỷ giá hối đoái rủi ro lãi suất Trong phạm vi đề tài, nghiên cứu rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất loại rủi ro xuất... I: Cơ sở lý luận Chương II: Thực trạng kiểm soát rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam Chương III: Giải pháp quản trị TSN - TSC để hạn chế rủi ro lãi suất NHTMCP Việt Nam -1- CHƯƠNG... động kinh doanh ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn: Thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cụ thể Ngân hàng: ABB,

Ngày đăng: 26/03/2013, 16:46

Hình ảnh liên quan

Căn cứ vào đặc điểm và tính chất của nguồn hình thành TSC: Dựa vào những đặc điểm và tính chất của nguồn hình thành tài sả n, ngân hàng có th ể - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

n.

cứ vào đặc điểm và tính chất của nguồn hình thành TSC: Dựa vào những đặc điểm và tính chất của nguồn hình thành tài sả n, ngân hàng có th ể Xem tại trang 26 của tài liệu.
tình hình TSN – TSC của ngân hàng, có thể đánh giá được tính thanh khoản của hệ thống ứng với từng thời điểm rồi dựa vào kinh nghiệm của bả n thân,  diễn biến thị trường để có kết luận định tính về thu nhập của ngân hàng chứ - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

t.

ình hình TSN – TSC của ngân hàng, có thể đánh giá được tính thanh khoản của hệ thống ứng với từng thời điểm rồi dựa vào kinh nghiệm của bả n thân, diễn biến thị trường để có kết luận định tính về thu nhập của ngân hàng chứ Xem tại trang 47 của tài liệu.
Bảng 2.3. Tỷ lệ (%) nguồn vốn vay LNH được sử dụng để đầu tư so với tổng tài sản của một số NHTMCP  - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Bảng 2.3..

Tỷ lệ (%) nguồn vốn vay LNH được sử dụng để đầu tư so với tổng tài sản của một số NHTMCP Xem tại trang 49 của tài liệu.
Bảng 2.4. Tỷ lệ lạm phát từn ăm 2002 đến tháng 7/2008 - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Bảng 2.4..

Tỷ lệ lạm phát từn ăm 2002 đến tháng 7/2008 Xem tại trang 51 của tài liệu.
tình hình các Ngân hàng và khả năng các Ngân hàng có thể thực hiện được không? Thật vậy, vì lo ngại rủi ro quá lớn từ các khoản cho vay bất động sả n  và cổ phiếu và trước sức ép của lạm phát NHNN thực hiện chính sách thắt  chặt tiền tệ, cuối tháng 05 năm - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

t.

ình hình các Ngân hàng và khả năng các Ngân hàng có thể thực hiện được không? Thật vậy, vì lo ngại rủi ro quá lớn từ các khoản cho vay bất động sả n và cổ phiếu và trước sức ép của lạm phát NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ, cuối tháng 05 năm Xem tại trang 53 của tài liệu.
Bảng 2.6. Tỷ trọng thu nhập lãi thuần so với tổng thu nhập một số - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Bảng 2.6..

Tỷ trọng thu nhập lãi thuần so với tổng thu nhập một số Xem tại trang 56 của tài liệu.
Bảng 2.7. Tốc đột ăng trưởng tín dụng tại một số NHTMCP - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Bảng 2.7..

Tốc đột ăng trưởng tín dụng tại một số NHTMCP Xem tại trang 59 của tài liệu.
Đồ thị 2.1. Tình hình huy động vốn của SCB - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

th.

ị 2.1. Tình hình huy động vốn của SCB Xem tại trang 63 của tài liệu.
Bảng 3.1 Quy mô vốn tự có của các NHTMCP Việt Nam và một số ngân hàng trong khu vực  - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Bảng 3.1.

Quy mô vốn tự có của các NHTMCP Việt Nam và một số ngân hàng trong khu vực Xem tại trang 68 của tài liệu.
cả những công cụ phái sinh nhạy cảm với lãi suất được phản ánh ngoại bảng) từ giá trị sổ sách sang giá trị thị trường - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

c.

ả những công cụ phái sinh nhạy cảm với lãi suất được phản ánh ngoại bảng) từ giá trị sổ sách sang giá trị thị trường Xem tại trang 77 của tài liệu.
Bảng 3.2. Bảng CĐKT: Giá trị sổ sách - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Bảng 3.2..

Bảng CĐKT: Giá trị sổ sách Xem tại trang 78 của tài liệu.
3.4.3.5 Tính toán các tỷ số ALM - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

3.4.3.5.

Tính toán các tỷ số ALM Xem tại trang 78 của tài liệu.
Bảng 3.4. Bảng CĐKT: Giá trị thị trường khi lãi suất giảm 0.5% - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Bảng 3.4..

Bảng CĐKT: Giá trị thị trường khi lãi suất giảm 0.5% Xem tại trang 80 của tài liệu.
Bảng 3.5. Bảng CĐKT: Giá trị thị trường khi lãi suất tăng 0.5% - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Bảng 3.5..

Bảng CĐKT: Giá trị thị trường khi lãi suất tăng 0.5% Xem tại trang 80 của tài liệu.
Bảng 3.7. Bảng CĐKT: Delta và Độ nhạy cảm của vốn. - Luận văn thạc sĩ về rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng TMCP Việt Nam thực trạng và giải pháp

Bảng 3.7..

Bảng CĐKT: Delta và Độ nhạy cảm của vốn Xem tại trang 81 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan