NGHIÊN CỨU RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM Chương 1 : Phần mở đầu 1.1. Đặt vấn đề Các nhà kinh tế dự báo tăng trưởng kinh tế có chiều hướng suy giảm xuống mức thấp hơn so với năm 2010 và 2011. Năm 2012, nhìn chung chính phủ sẽ tiếp tục ưu tiên kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô; NHNN sẽ tiếp tục thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng; chính sách tài khóa theo hướng tăng cường quản lý thu, tiết kiệm chi, giảm bội chi ngân sách. Như vậy, thắt chặt chính sách tiền tệ để kiềm chế lạm phát đồng nghĩa với việc hạn chế nguồn vốn dành cho nền kinh tế. Và không phải tổ chức, cá nhân nào cũng có thể đáp ứng được yêu cầu để được cấp tín dụng của ngân hàng, từ đó làm phát sinh nhiều sai phạm để có thể tiếp cận được nguồn vốn này. Theo NHNN, năm 2011 cơ quan quản lý đã phát hiện nhiều vi phạm lên tới hàng ngàn tỉ đồng do sai phạm của cán bộ ngân hàng như: cho vay khi tài sản thế chấp chưa đăng ký giao dịch đảm bảo, không đủ điều kiện vay vốn, thẩm định giám sát điều kiện vốn vay chưa chặt chẽ… Vì vậy, trong bối cảnh hiện nay khi nền kinh tế có những biến động khôn lường thì quản lý rủi ro càng phải được quan tâm hàng đầu, đặc biệt là rủi ro hoạt động. Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam Đề tài: "NGHIÊN CỨU RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM" được đưa ra nhằm nghiên cứu các vấn đề liên quan đến rủi ro hoạt động của các NHTM VN hiện nay: phân loại nguyên nhân của rủi ro, thực trạng một số giải pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động cho các ngân hàng thương mại Việt Nam. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu lý thuyết cơ bản của khái niệm rủi ro hoạt động, phân loại rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các NHTM VN. Nghiên cứu thực trạng rủi ro hoạt động của các NHTM VN & đề xuất một số giải pháp quản trị rủi ro hoạt động có hiệu quả, hạn chế mức thấp nhất những tác hại xấu do 1.3. Phương pháp nghiên cứu Bài nghiên cứu sử dụng phương pháp định tính, phân tích, tổng hợp thông tin liên quan đến rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các NHTM VN từ đó nêu bật lên thực trạng chung & đề ra giải pháp quản trị. 1.4. Phạm vi nghiên cứu Bài nghiên cứu sử dụng các thông tin về hoạt động của các NHTM VN trong giai đoạn hậu WTO đến nay để đi sát với tình hình thực tế nhằm đạt được các mục tiêu ban đầu của đề tài. Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam 1.5. Cấu trúc bài nghiên cứu Bài nghiên cứu tập trung vào 2 phần chủ yếu: Phần 1: Rủi ro hoạt động trong kinh doanh ngân hàng Phần 2: Thực trạng rủi ro hoạt động trong kinh doanh ngân hàng - Kinh nghiệm quản trị rủi ro. Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động trong kinh doanh ngân hàng. Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam CHƯƠNG 2: RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động Rủi ro hoạt động, còn được gọi là rủi ro tác nghiệp hay rủi ro vận hành phát sinh do hệ thống thông tin không hiệu quả, do sai sót kỹ thuật,những sai phạm trong kiểm soát nội bộ, những biến cố không định trước hay những vấn đề hoạt động khác có thể dẫn đến mất mát không định trước hay những vấn đề về danh tiếng. Phạm vi và thời gian xảy ra những rủi ro tác nghiệp rất rộng lớn, nó có thể xảy ra bất ḱỳ lúc nào trong thời gian hoạt động của ngân hàng Rủi ro hoạt động trước đây được hiểu bao gồm tất cả các loại rủi ro khác không phải rủi ro thị trường, tín dụng, hay thanh khoản. Tuy nhiên, ủy ban Basel đã thu hẹp phạm vi khái niệm này trong Hiệp ước Basel II : Rủi ro tác nghiệp là nguy cơ xảy ra tổn thất trực tiếp hay gián tiếp do các quy trình, con người và hệ thống nội bộ không đạt yêu cầu hoặc thất bại hay do các sự kiện bên ngoài Rủi ro hoạt động bao gồm cả rủi ro pháp lý nhưng loại trừ về rủi ro chiến lược và rủi ro uy tín Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam Các ví dụ về rủi ro hoạt động thường gặp như: việc cấu trúc hạn mức không phù hợp trong lĩnh vực kinh doanh nguồn vốn, quản trị tồi các quy tŕnh quản lý tín dụng, nhân viên yêu cầu bồi thường về tai nạn lao động hoặc bị đối xử phân biệt, khách hàng yêu cầu bồi thường do không đáp ứng đúng theo yêu cầu hợp đồng( thanh toán L/C chậm hoặc sai quy trình…) do những hành vi lừa đảo bên trong một tổ chức( cán bộ tham ô, trôm cắp, giao dịch nội gián,…), do những hành vi phạm tội bên ngoài một tổ chức (tội phạm máy tính) thiếu các kế hoạch khôi phục kinh doanh trong trường hợp xảy ra thảm họa 2.2. Phân loại rủi ro hoạt động 2.2.1 Rủi ro từ bên trong nội bộ ngân hàng Rủi ro do cán bộ ngân hàng Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, sức khỏe doanh nghiệp giảm sút, trong khi cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng gay gắt… nên không thận trọng sẽ dẫn đến rủi ro. Ngay như nợ xấu trong hệ thống ngân hàng hiện nay, đóng góp rất nhiều vào “cục máu đông” này là do các sai phạm trong tác nghiệp của cán bộ ngân hàng. Các sai phạm thường gặp như  Thực hiện các nghiệp vụ không tuân thủ theo quy định, quy trình nghiệp vụ của NHTM, NHNN và các văn bản pháp luật hiện hành. Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam  Không tuân thủ các quy định /quy trình của hệ thống hỗ trợ, hệ thống không hỗ trợ kịp thời hoặc hỗ trợ không hiệu quả, có hành động gây khó khăn cho bộ phận nghiệp vụ.  Không chấp hành nội quy cơ quan, hợp đồng lao động và các văn bản pháp luật đối với người lao động nơi công sở như: an toàn lao động, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, phòng chống tham nhũng  Có hành vi lừa đảo và/hoặc hành động phạm tội, câu kết với đối tượng bên ngoài gây thiệt hại cho ngân hàng. Rủi ro từ hệ thống  Rủi ro từ hệ thống công nghệ thông tin + Do dữ liệu không đầy đủ hoặc hệ thống bảo mật thông tin không an toàn. + Do thiết kế hệ thống không phù hợp, gián đoạn của hệ thống (xử lý, truyền thông, thông tin) và/hoặc do các phần mềm /các chương trình hỗ trợ cài đặt trong hệ thống lỗi thời, hỏng hóc hoặc không hoạt động dẫn tới sự cố về kỹ thuật làm cho các giao dịch kế toán bị ngưng trệ, thời gian xử lý một giao dịch kế toán mất nhiều hơn. Rủi ro từ các hệ thống hỗ trợ khác: Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam + Do việc chỉ đạo, hướng dẫn và hỗ trợ chưa kịp thời, chưa hiệu quả hoặc chồng chéo gây khó khăn, ách tắc cho bộ phận nghiệp vụ. + Do cơ chế, quy chế về công tác hỗ trợ chưa phù hợp, chưa đáp ứng các yêu cầu hỗ trợ cho bộ phận nghiệp vụ. Rủi ro do quy định, quy trình nghiệp vụ  Có nhiều điểm bất cập, chưa hoàn chỉnh, tạo kẽ hở cho kẻ xấu lợi dụng gây thiệt hại cho NHCT.  Chưa phù hợp, gây khó khăn cho cán bộ tác nghiệp trong NHCT. 2.2.2 Rủi ro do các tác động bên ngoài  Rủi ro do hành vi lừa đảo, trộm cắp hoặc phạm tội của các đối tượng bên ngoài NH (như hành động phá hoại, đánh bom ).  Rủi ro do các sự kiện bên ngoài hoặc do tự nhiên (động đất, bão ) gây gián đoạn /thiệt hại cho hoạt động kinh doanh của NH.  Rủi ro các văn bản, quy định của chính phủ, các ban ngành liên quan có sự thay đổi hoặc có những quy định mới làm ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng. Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam 2.3 Ảnh hưởng của rủi ro hoạt động trong kinh doanh ngân hàng 2.3.1 Ảnh hưởng đối với nền kinh tế Hệ thống ngân hàng được ví như mạch máu của nền kinh tế, với vai trò thúc đẩy quá trình sản xuất, là nơi dẫn vốn từ nơi thửa vốn đến nơi thiếu vốn đảm bảo quá trình luân chuyển tiền tệ một cách hiệu quả nhất. Với đặc điểm là một tổ chức kinh doanh đặc thù, hệ thống ngân hàng chịu tác động của rủi ro hệ thống. Rủi ro hoạt động xảy ra ngoài ảnh hưởng trực tiếp đến ngân hàng bị rủi ro, còn tác động dây chuyền trong hệ thống các ngân hàng thương mại nếu không có biện pháp khắc phục kịp thời Nếu rủi ro hoạt động không được quản lý một cách hiệu quả và sự cố thường xuyên xảy ra thì uy tín của ngân hàng hay giá trị niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng sẽ dần mất đi, khách hàng e ngại trong việc gửi tiền vào ngân hàng. Như vậy đồng vốn nhàn rỗi sẽ không được tận dụng tối đa và sử dụng đầu tư, tái đầu tư một cách hiệu quả cho nền kinh tế. Đồng thời, nhà nước sẽ khó khăn khi thực hiện các chính sách điều hành vĩ mô khi hệ thống ngân hàng gặp khó khăn 2.3.2 Ảnh hưởng đối với ngân hàng thương mại Rủi ro tác nghiệp không chỉ gây thiệt hại cho ngân hàng về mặt tài chính mà còn gây ảnh hưởng rất lớn đến uy tín, Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam thương hiệu của ngân hàng. Một số hậu quả mà ngân hàng gặp phải do rủi ro tác nghiệp gây ra: - Đối với hoạt động Marketing và bán hàng: Rủi ro tác nghiệp có thể đưa ngân hàng rơi vào tình trạng khi đưa các sản phẩm mới mà không đảm bảo cơ sở hạ tầng phù hợp do không áp dụng đúng các thủ tục phê duyệt sản phẩm mới. - Đối với hoạt động thanh toán: Hậu quả mà ngân hàng phải gánh chịu có thể là không thanh toán được theo yêu cầu của khách hàng hoặc thanh toán nhầm đối tượng thụ hưởng. - Đối với lĩnh vực công nghệ thông tin: Hậu quả mà ngân hàng phải gánh chịu có thể là tình trạng mất kiểm soát hệ thống hoặc hệ thống cơ sở dữ liệu ngừng hoạt động. - Đối với hoạt động tài chính: Hậu quả của rủi ro tác nghiệp có thể là việc định giá tài sản sai, các báo cáo lăi lỗ không hoàn chỉnh, các khoản mục kế toán không được đối chiếu. - Đối với hoạt động quản lý nhân sự: Hậu quả của rủi ro tác nghiệp có thể là hành vi vi phạm pháp luật trong vấn đề kết thúc hợp đồng lao động…. - Đối với uy tín của ngân hàng: Thái độ với khách hàng không tốt, các sai phạm trong tác nghiệp dẫn tới mất khách hàng hoặc ṭaọ uy tín không tốt về ngân hàng , tạo tâm lý hoang mang, mất lòng tin ở một bộ phận lớn khách hàng, đặc biệt là khách hàng cá nhân , có thể gây nên làn sóng rút tiền ồ ạt tạo rủi ro thanh khoản làm giảm vốn kinh doanh hay mất vốn do những đối tác của ngân hàng thay đổi chính sách hợp tác, cũng như rút vốn đầu tư . Từ đó dẫn đến hậu quả làm mất vốn hoặc làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Nếu nghiêm trọng, ngân hàng có thể phải tuyên bố phá sản Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam 2.3.3 Ảnh hưởng đối với khách hàng Rủi ro hoạt động xảy ra trong lĩnh vực thanh toán sẽ làm chậm tiến độ kinh doanh hoặc bỏ lỡ cơ hội kinh doanh cùa khách hàng. Quy trình thủ tục rườm ra hay sai sót trong việc tư vấn của ngân hàng gây ra nhiều phiền hà trong việc sử dụng các dịch vụ. Quyền lợi của khách hàng không được đảm bảo khi nhân viên ngân hàng tính toán sai ( hoặc cố tình gian lận) trong việc hạch toán lãi, chuyển nhầm tiền trong tài khoản Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam [...]... nhuận của ngân hàng, rủi ro hoạt động còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng cũng như nhiều yếu tố khác Trong xu thế phát triển hiện nay, điều kiện môi trường kinh doanh phức tạp, hội nhập kinh tế quốc tế, sự phát Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam triển công nghệ … đã góp phần làm cho rủi ro hoạt động ngày càng gia tăng Chính vì thế, để thực hiện tốt quản trị rủi ro. .. sát ngân hàng cần yêu cầu các ngân hàng có một khung quản trị rủi ro hoạt động hiệu quả Các cơ quan này cần chỉ đạo trực tiếp hoặc gián tiếp thường xuyên, độc lập đánh giá chính sách, thủ tục và thực tiễn liên quan đến rủi ro hoạt động của ngân hàng Cần đảm bảo có cơ chế thích hợp cho phép họ biết được sự phát triển của ngân hàng Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam. .. thương mại, cần yêu cầu mỗi ngân hàng thương mại phải xây dựng một khung quản trị rủi ro phù hợp với các khía cạnh đặc trưng của ngân hàng Trực tiếp và gián tiếp kiểm soát hoạt động của các ngân hàng thương mại nhằm đảm bảo hoạt động của ngân hàng phù hợp với cơ chế chính sách và chủ trương của Nhà nước đã đề ra Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam ...CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO & GIẢI PHÁP HẠN CHẾ 4.1 Thực trạng rủi ro hoạt động trong kinh doanh ngân hàng 4.1.1 Thực trạng rủi ro hoạt động của các ngân hàng trên thế giới Cách đây 4 năm, khi khủng hoảng tài chính toàn cầu diễn ra, sự đổ vỡ của những ngân hàng lớn nhất thế giới, cộng thêm “quả bom” lừa đảo... mục tiêu mà ngân hàng dự kiến Áp dụng các nguyên tắc về rủi ro hoạt động động do ủy ban Basel đề ra, đồng thời kết hợp các nhận thức về thực trạng rủi ro hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam, để hoạt động kinh doanh của ngân hàng được an toàn và ngày càng phát triển bền vững chúng ta cần thực hiện đồng bộ các giải pháp sau: • Đối với các ngân hàng thương mại: Thứ nhất, các ngân hàng thương... rủi ro hoạt động đã xây dựng nên được thực hiện bởi các nhân viên thành thạo, được đào tạo và hoạt động độc lập Kiểm toán nội Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam bộ không nên trực tiếp chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro nội bộ Thứ hai, thực hiện quản trị rủi ro thông qua xác định, đánh giá, giám sát và kiểm soát Các ngân hàng cần xác định và đánh giá rủi ro hoạt động. .. trước rủi ro đạo đức Bởi chẳng có hệ thống giám sát nào “quản” thứ rủi ro này nếu không quản tốt con người Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam Và hiện nay, sau một loạt vụ scandal liên quan đến các ngân hàng gần đây, có 1 điều mà công chúng nhận thấy rõ ràng: đạo đức của ngành ngân hàng đang bị đổ vỡ khi chứng kiến các ngân hàng nổi tiếng như Barclays, một trong những... mua hàng hóa Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam Trong chiến dịch mang tên “Kẻ cắp” suốt 2 năm, cảnh sát đã bắt giữ 86 nghi can và truy nã 25 nghi can Chân rết của đường dây này chính là các nhân viên phục vụ nhà hàng, nhân viên ngân hàng, khách sạn, nhân viên thu ngân ở các điểm bán lẻ Khi khách hàng đến giao dịch, mua hàng bằng thẻ tín dụng, những kẻ phạm tội trong. .. trị rủi ro hoạt động của ngân hàng được thực hiện nhất quán trong toàn bộ hệ thống ngân hàng và các nhân viên hiểu rõ trách nhiệm về việc phát triển chính sách, quy trình và thủ tục quản lý rủi ro hoạt động trong tất cả sản phẩm, các hoạt động, quy trình và hệ thống ngân hàng Ngoài ra, việc thực hiện các nguyên tắc, xác định, đánh giá, giám sát và kiểm soát hoạt động của ngân hàng theo khung quản lý rủi. .. trong tất cả các rủi ro hiện có trong sản phẩm, hoạt động, quy trình và hệ thống của ngân hàng Cần phải tuân thủ đầy đủ các thủ tục thẩm định trước khi thực hiện các yếu tố nêu trên Các ngân hàng nên thực hiện một quy trình để thường xuyên giám sát mức độ ảnh hưởng và tổng thất do rủi ro hoạt động gây ra nhằm tạo điều kiện cho ban lãnh đạo sự chủ động trong quản lý rủi ro hoạt động Việc thiết lập các . hàng - Kinh nghiệm quản trị rủi ro. Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động trong kinh doanh ngân hàng. Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam CHƯƠNG 2: RỦI RO HOẠT. đến hoạt động của ngân hàng. Nghiên cứu rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam 2.3 Ảnh hưởng của rủi ro hoạt động trong kinh doanh ngân hàng 2.3.1 Ảnh hưởng đối với nền kinh. kinh doanh của các ngân hàng Việt Nam Đề tài: "NGHIÊN CỨU RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM& quot; được đưa ra nhằm nghiên cứu các vấn đề liên quan đến rủi ro hoạt