1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển kinh tế Việt Nam thời gian gần đây, ngân hàng thương mại bước hoàn thiện phát triển hoạt động kinh doanh theo hướng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng để hội nhập vào kinh tế giới Thẻ ngân hàng sản phẩm công nghệ đại, ngày trở nên phổ biến, góp phần hạn chế lượng tiền mặt lưu thông, thu hút tiền gửi dân cư, tạo điều kiện sử dụng dịch vụ ngân hàng… Hoạt động phát hành toán qua thẻ trở thành hoạt động đem lại nguồn thu ổn định sản phẩm dịch vụ thẻ với tính chuẩn hố quốc tế cao cịn sản phẩm dịch vụ có khả cạnh tranh trình hội nhập tạo nên thương hiệu vị Ngân hàng Chính dịch vụ thẻ NHTM nước ngân hàng nước nhìn nhận lợi cạnh tranh quan trọng phân khúc thị trường Ngân hàng bán lẻ Với 86 triệu dân kinh tế tăng trưởng ổn định thời kỳ hội nhập,Việt Nam có nhiều tiềm để phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ nói chung dịch vụ thẻ ngân hàng nói riêng Đi với phát triển dịch vụ thẻ, vài năm trở lại đây, tình hình giả mạo thẻ Việt Nam có xu hướng tăng với tốc độ đáng lo ngại Tội phạm thẻ bắt đầu có tổ chức, cấu kết với bên để thực hành vi lừa đảo kiếm lợi với thủ đoạn ngày trở nên tinh vi, khó kiểm sốt Điều đẩy ngân hàng Việt Nam nói chung NHTMCP Ngoại Thương VN nói riêng phải đối mặt với nhiều rủi ro tồn q trình kinh doanh thẻ Giả mạo phát hành tốn thẻ tín dụng khơng gây tổn thất tài mà cịn ảnh hưởng trực tiếp tới uy tín hiệu kinh doanh thẻ ngân hàng Vì việc nghiên cứu để tìm giải pháp đồng bộ, hữu hiệu, khả thi để ngăn chặn, hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ trở thành vấn đề nóng bỏng phương diện lý luận thực tiễn Xuất phát từ thực tiễn nêu chọn đề tài: "Giải pháp hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam" làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Trên sở phân tích thơng tin số liệu tập hợp được, luận văn hướng mục tiêu vào nội dung chủ yếu sau: -Nghiên cứu rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại - Tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro cơng tác hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian qua - Qua đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro, giảm thiểu tổn thất, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Đối tượng: Rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại • Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro thẻ tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro thẻ Tín dụng trình kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp Kết hợp nghiên cứu lý thuyết với phân tích thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh để đánh giá, chứng minh đề xuất giải pháp Kết cấu luận văn Tên đề tài: "Giải pháp hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam" Bố cục luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận văn gồm có chương: Chương 1: Những vấn đề thẻ tín dụng ngân hàng rủi ro lĩnh vực kinh doanh thẻ Chương 2: Thực trạng rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẺ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC RỦI RO TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH THẺ 1.1 Tổng quan thẻ ngân hàng 1.1.1 Lịch sử hình thành q trình phát triển thẻ tín dụng Thẻ tín dụng đời Mỹ từ năm đầu kỷ 20 xuất phát từ thói quen cho khách hàng mua chịu chủ tiệm bán lẻ dựa uy tín khách tiệm Thông thường, chủ tiệm theo dõi khách hàng riêng rẽ, ghi rõ khoản khách hàng phải toán chấp nhận cho khách hàng trả tiền sau họ tin vào khả toán người mua Tuy nhiên, dần dần, nhiều người số chủ tiệm bán hàng hoá dịch vụ nhận thấy, họ khơng có đủ khả cho khách hàng nợ trả sau vây Chính yếu tố góp phần giúp tổ chức tài hình thành ý tưởng sản phẩm thẻ Năm 1914, tổ chức chuyển tiền Western Union Mỹ lần cung cấp cho khách hàng đặc biệt dịch vụ tốn trả chậm Cơng ty phát hành kim loại có chứa thơng tin in nhằm nhận diện, phân biệt khách hàng, cập nhật thông tin tài khoản, giao dịch thực khách hàng Các tổ chức khác dần nhận giá trị loại hình dịch vụ nói Western Union vài năm sau đó, nhiều đơn vị nhà ga, khách sạn cửa hàng khắp nước Mỹ lựa chọn cung cấp dịch vụ trả chậm cho khách hàng theo phương thức Western Union Trong đó, tập đoàn xăng dầu Mỹ cho đời thẻ mua xăng vào năm 1924, cho phép người dân sử dụng thẻ để mua xăng, dầu cửa hàng toàn quốc Vào năm 1950, Frank Mc Namara Ralph Schneider, hai doanh nhân người Mỹ, đồng thành lập Diner’s Club sau lần ăn nhà hàng quên không mang theo tiền mặt Chính việc phải cam kết toán sau gợi nên ý tưởng kinh doanh thẻ Frank Mc Namara Tấm thẻ tín dụng đầu tiên, làm plastic đời từ Hai ông cung cấp cho bạn bè, đồng nghiệp thẻ Diner Club, cho phép họ ghi nợ ăn, nghỉ số nhà hàng, khách sạn New York toán số tiền định kỳ theo tháng mà không giới hạn số tiền phép chi tiêu Sau Diners Club, năm 1958, công ty American Express tham gia vào thị trường thẻ ngân hàng thiết lập thành công tên tuổi lĩnh vực mẻ American Express trọng phát triển thẻ lĩnh vực giải trí du lịch Đến trước năm 1970, khái niệm thẻ tín dụng nhiều người biết đến nhanh chóng đón nhận Năm 1966, ngân hàng Bank of America thức trao quyền phát hành thẻ BankAmericard cho ngân hàng khác thơng qua việc ký hợp đồng đại lý, thức giai đoạn tăng tốc phát triển Người dân du lịch nhiều hơn, đất Mỹ nước ngồi khơng cịn lo lắng tới việc phải có sẵn tiền để tốn Thẻ tín dụng lúc khơng mặc định dành cho đối tượng giàu có tiếng, mà dần trở thành phương tiện tốn thơng dụng Thương hiệu BankAmericard với loạt sản phẩm có màu xanh, trắng, vàng đặc trưng ngày trở nên quen thuộc với người tiêu dùng Bằng việc ký hợp đồng đại lý cho ngân hàng khác hưởng phí toán chuyển đổi (Interchange Fee), Bank of America nhanh chóng tăng lượng thẻ phát hành ký kết hợp đồng chấp nhận thẻ với ĐVCNT khắp nước Mỹ mở rộng giới Tới năm 1977, thẻ Bank of America thật chấp nhận tồn cầu thay tên BankAmericard, tên thẻ Visa dời với màu sắc đặc trưng xanh lam, trắng vàng Cũng vào năm 1966, nhóm ngân hàng lớn phía đơng nước Mỹ định hợp tác thành lập tập đoàn kinh doanh tín dụng riêng, có tên Interbank Card Association (ICA) Sau này, tên ICA chuyển đổi thành MasterCard ICA ban hành quy định cấp phép giao dịch, toán bù trừ, biện pháp Marketing, bảo mật vấn đề liên quan tới luật pháp nhằm vận hành cơng việc cách có hiệu Năm 1968, ICA bắt đầu chiến lược mở rộng kinh doanh phạm vi tồn cầu thơng qua việc liên kết với ngân hàng Banco National Mexico Sau thời gian đó, ICA tìm kiếm đối tác thị trường Châu Âu, cho đời thẻ Eurocard Cũng vào năm 1968, ICA kết nạp thêm thành viên số ngân hàng Nhật, nhằm bước thâm nhập nắm bắt thị trường Đông Á Như vậy, thẻ tín dụng đời từ nhu cầu tốn phát triển dựa tảng công nghệ chiến lược thay tiền mặt lưu thông Thực tế cho thấy, thẻ ngân hàng phát triển tất yếu lĩnh vực tài ngân hàng, đồng thời phản ánh đầy đủ tiến khoa học kỹ thuật vào văn minh xã hội Tiếp thu ứng dụng thành tựu giới khoa học kỹ thuật, công nghệ thông tin, hệ thống thẻ ngày hoàn thiện Cùng với mạng lưới thành viên khách hàng phát triển hàng ngày, TCTQT xây dựng hệ thống xử lý giao dịch trao đổi thông tin tồn cầu phát hành, tốn, cấp phép, tra soát, khiếu nại quản lý rủi ro Với doanh số giao dịch hàng trăm tỷ Đô la Mỹ năm, thẻ tín dụng cạnh tranh liệt tiền mặt séc hệ thống toán tồn cầu Đây thành cơng đáng kể với ngành kinh doanh có vài thập kỷ hình thành phát triển [A history of money and banking in the United State] 1.1.2 Thẻ đặc điểm phân loại thẻ 1.1.2.1 Thẻ ngân hàng Thẻ ngân hàng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt ngân hang, định chế tài chính, cơng ty người sử dụng thẻ sử dụng để tốn hàng hố, dịch vụ rút tiền mặt phạm vi số dư tiền gửi hạn mức tín dụng cấp ngân hang đại lý tạic máy rút tiền tự động ATM Theo “ Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ngân hàng “ ban hành kèm theo định số 20/2007 QĐ/NHNN ngày 15/5 /2007 :Thẻ ngân hàng phương tiện toán ngân hàng phát hành cấp cho khách hàng sử dụng theo hợp đồng ký kết ngân hàng phát hành thẻ chủ thẻ Thẻ ngân hàng ln làm Plastic theo kích cỡ tiêu chuẩn quốc tế bao gồm yếu tố: nhãn hiệu thương mại thẻ, tên logo nhà phát hành thẻ, số thẻ, ngày hiệu lực tên chủ thẻ Ngồi thẻ cịn có tên công ty phát hành thẻ thêm số yếu tố khác theo tiêu chuẩn Tổ chức tập đoàn thẻ quốc tế 1.1.2.2 Phân loại thẻ Có nhiều tiêu thức để phân loại thẻ, chủ yếu thẻ phân loại theo công nghệ sản xuất, phân loại theo tính chất tốn thẻ, phân loại theo chủ thẻ phát hành theo phạm vi sử dụng thẻ • Nếu phân loại theo công nghệ sản xuất, chia thành loại: thẻ in nổi, thẻ từ thẻ thông minh: Thẻ in (Embossed Card): Là loại thẻ làm dựa kỹ thuật khắc Trên bề mặt thẻ dược khắc thông tin cần thiết Ngày loại thẻ sử dụng cơng nghệ in q thô sơ, dễ bị làm giả , không đảm bảo an toàn sử dụng Thẻ từ: loại thẻ mà thông tin chủ thẻ vừa dập mặt trước thẻ, vừa mã hoá băng từ mặt sau thẻ Các thơng tin phải đảm bảo xác khớp với Thẻ từ chiếm phần lớn tổng số lượng thẻ sử dụng thị trường Nhược điểm thẻ từ số lượng thơng tin mã hố khơng nhiều mang tính cố định nên áp dụng kỹ thuật mã hố an tồn bị ăn cắp thơng tin thiết bị nối với máy vi tính Thẻ thông minh (Smart card): Đây hệ thẻ, có đặc tính bảo mật an toàn cao, dựa kỹ thuật vi xử lý tin học, gắn vào thẻ chip điện tử có cấu tạo máy tính hồn hảo Thơng thường thẻ thông minh gắn chip điện tử để thay cho dải băng từ sau thẻ Cũng có trường hợp thẻ thơng minh có Chip điện tử băng từ Chip điện tử độc lập với thẻ gắn bề mặt thẻ Về chất, gồm loại chip: chip nhớ chip xử lý liệu Chip nhớ lưu trữ tồn thơng tin cần thiết phục vụ cho cơng tác tốn thẻ lần sử dụng, cịn chip xử lý liệu có khả bổ sung, xố bỏ điều chỉnh thơng tin nhớ Thẻ thông minh gắn chip xử lý liệu có khả vừa lưu trữ thơng tin chủ thẻ, điểm thưởng tích luỹ, đồng thời lưu trữ số liệu lần giao dịch chủ thẻ ĐVCNT Tính vượt trội thẻ thơng minh giúp cắt giảm chi phí xử lý ngân hàng trung gian toán việc đối chiếu thông tin tài khoản thông tin chủ thẻ việc cập nhật thông tin liên quan tới thẻ thực ĐVCNT Tuy nhiên, sử dụng công nghệ nên giá thành cao, hệ thống máy móc chấp nhận toán thẻ đắt nên sử dụng chưa phổ biến thẻ từ Việc phát hành chấp nhận toán thẻ phổ biến nước phát triển dù tổ chức thẻ quốc tế khuyến khích ngân hàng thành viên phát hành toán lại thẻ nhằm giảm tỷ lệ rủi ro giả mạo thẻ • Nếu phân loại theo tính chất tốn, chia thành thẻ tín dụng (Credit card) thẻ ghi nợ (Debit card) Thẻ tín dụng (Credit card) phương thức tốn khơng dùng tiền mặt cung cấp cho nguời sử dụng khả chi tiêu trước trả tiền sau Tại thời điểm khách hàng tốn hàng hóa dịch vụ, ngân hàng đứng tạm ứng toán cho đơn vị cung cấp hàng hố dịch vụ sau tiến hành thu hồi khoản tiền từ khách hàng sau khoảng thời gian định theo thoả thuận ngân hàng chủ thẻ Khoảng thời gian kể từ thẻ đuợc dùng để toán hàng hoá, dịch vụ tới lúc chủ thẻ phải trả tiền cho ngân hàng có độ dài tuỳ thuộc vào loại thẻ tín dụng tổ chức thẻ khác Nếu chủ thẻ tốn tồn số dư nợ vào ngày đến hạn, thời gian trở thành thời gian ân hạn chủ thẻ hoàn toàn miễn lãi số dư nợ cuối kỳ Tuy vậy, hết thời gian mà chủ thẻ chưa toán chưa toán hết dư nợ cuối kỳ cho ngân hàng chủ thẻ phải chịu khoản phí lãi chậm trả số dư nợ cịn lại Sau toán hết dư nợ phát sinh kỳ, hạn mức tín dụng chủ thẻ khơi phục ban đầu Đây tính chất tuần hồn thẻ tín dụng Ngân hàng tổ chức tài phát hành thẻ tín dụng cho khách hàng dựa uy tín khả đảm bảo chi trả khách hàng Khả đảm bảo chi trả xác định dựa tiêu chí như: thu nhập, tình hình chi tiêu, uy tín, mối quan hệ sẵn có với tổ chức tài chính, tài sản chấp … khách hàng Khi sử dụng thẻ, thay tiền mặt, chủ thẻ xuất trình thẻ điểm cung ứng hàng hóa dịch vụ có chấp nhận thẻ để tốn Ngồi sản phẩm thẻ tín dụng quốc tế thông thường Visa, Master vàng, chuẩn để đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng, tổ chức thẻ quốc tế đưa sản phẩm thẻ tín dụng đặc biệt phục vụ 10 khách hàng có thu nhập cao, có khả tài vững vàng có mức chi tiêu lớn Đó thẻ toán (charge card) Khi sử dụng thẻ tốn khách hàng hưởng hạn mức tín dụng đặc biệt cao không bị chi phối hạn mức tín dụng chủ thẻ phải tốn toàn số tiền phát sinh cho ngân hàng vào ngày đến hạn Thẻ ghi nợ (debit card): Giống thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt Nó cho phép khách hàng tiếp cận với số dư tài khoản qua hệ thống kết nối trực tuyến để toán hàng hoá, dịch vụ ĐVCNT thực giao dịch liên quan tới tài khoản máy ATM Mức chi tiêu chủ thẻ phụ thuộc chủ yếu vào số dư tài khoản Ngân hàng giữ vai trò cung cấp dịch vụ cho chủ thẻ thu phí dịch vụ Đối với thẻ ghi nợ, ngân hàng khách hàng không diễn q trình cho vay tín dụng, khơng có việc phân loại khách hàng nên khách hàng cần có tài khoản ngân hàng tiếp cận với sản phẩm thẻ ghi nợ ngân hàng Chính vậy, mức độ thay thể tiền mặt, thẻ ghi nợ chiếm ưu vượt trội so với thẻ tín dụng Thẻ ATM hình thức phát triển thẻ ghi nợ, cho phép khách hàng có thẻ tiếp cận trực tiếp tới tài khoản ngân hàng từ máy rút tiền tự động Chủ thẻ thực nhiều giao dịch khác máy ATM bao gồm: rút tiền, chuyển khoản, xem số dư tài khoản, in kê, tốn phí dịch vụ… Hệ thống ATM đại cho phép chủ thẻ gửi tiền vào tài khoản máy ATM, đổi séc qua máy rút tiền tự động, thực nộp hồ sơ cho khoản vay tự thực nhiều dịch vụ ngân hàng khác Cùng với thẻ ATM, hệ thống ATM cung cấp cho khách hàng sử dụng thẻ khả giao dịch làm việc, trụ sở ngân hàng khả tự phục vụ Theo thời gian, tổ chức thẻ chủ động kết nối hệ thống ATM với 92 vụ Vì thế, Chính phủ nên có sách thuế thoả đáng mặt hàng thẻ, nên điều chỉnh hạ mức thuế xuống khoảng 5%, điều tạo hội cho ngân hàng thực việc giảm giá thành dịch vụ thẻ, đẩy nhanh tốc độ phát triển thẻ ngân hàng Việt Nam Bên cạnh đó, Chính phủ có sách ưu đãi thuế nhập thiết bị nguyên vật liệu cho hoạt động kinh doanh thẻ mà nước chưa sản xuất Ngồi ra, Chính phủ cần có biện pháp tăng cường thơng tin, tun truyền, phổ cập kiến thức hiểu biết đến tầng lớp dân cư việc sử dụng thẻ thông qua phương tiện thông tin đại chúng khác để người dân thấy rõ ưu việt, thuận lợi, tác dụng lợi ích việc sử dụng thẻ toán hàng hoá dịch vụ Thứ ba, phát triển sở hạ tầng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động toán điện tử nói chung hoạt động tốn thẻ nói riêng Có thể nhận thấy rằng, việc đầu tư, xây dựng sở hạ tầng, trang bị kỹ thuật đáp ứng q trình đại hố cơng nghệ ngân hàng khơng phải vấn đề riêng ngành ngân hàng mà vấn đề mang tính chiến lược quốc gia Vì vậy, cần thiết Nhà nước trọng đầu tư cho lĩnh vực này, nhanh chóng đưa Việt Nam theo kịp tốc độ phát triển công nghệ ngân hàng nước khu vực giới, đặc biệt xu hội nhập ngày nay.Thanh toán điện tử nói chung tốn thẻ nói riêng phụ thuộc nhiều vào phát triển công nghệ viễn thơng quốc gia Do đó, Chính phủ đạo Bưu viễn thơng cần có chiến lược đầu tư thích hợp vào sở hạ tầng viễn thông để thúc đẩy phát triển hoạt động toán điện tử hoạt động thẻ theo hướng nhanh chóng, an tồn tiện lợi 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 93 Trong xu hội nhập quốc tế ngân hàng, đòi hỏi ngành ngân hàng phải tích cực chủ động ban hành văn quy phạm pháp luật hoạt động ngân hàng phù hợp thông lệ quốc tế, hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẻ nói riêng Thời gian qua, Ngân hàng Nhà nước không ngừng xây dựng, hoàn thiện hệ thống văn pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Hiện nay, để thực thi có hiệu chiến lược kế hoạch hội nhập quốc tế cho ngành ngân hàng, tạo hệ thống ngân hàng đại, an toàn hiệu quả, đạt chuẩn mực quốc tế khu vực Bên cạnh nỗ lực chủ động hội nhập mình, ngân hàng thương mại cần hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước việc nhanh chóng rà sốt ban hành văn pháp quy cho hoạt động thẻ, tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng thương mại an tâm hoạt động phát triển kinh doanh có hiệu Ngân hàng Nhà nước nên xem xét số vấn đề sau: Thứ nhất, đưa định hướng lộ trình phát triển hội nhập chung cho thị trường thẻ để ngân hàng xây dựng định hướng phát triển mình, tránh chồng chéo, gây lãng phí, dẫn đến khơng tận dụng lợi chung Mặc khác, Ngân hàng Nhà nước phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế ngân hàng thương mại việc hoạch định chiến lược khai thác thị trường, thúc đẩy hoạt động dịch vụ thẻ ngân hàng, định hướng ứng dụng thành tựu công nghệ thẻ đã, áp dụng giới khu vực Thứ hai, tiếp tục hoàn thiện văn pháp quy thẻ: Mặc dù đến dịch vụ thẻ phát triển với nhiều sản phẩm dịch vụ mới, song văn pháp quy liên quan chưa cập nhật để tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển dịch vụ, vấn đề an ninh, bảo mật thẻ, quy định việc hình thành tổ chức liên minh liên minh với tổ chức thẻ nước ngoài, 94 quy định hướng dẫn việc xử lý tranh chấp, rủi ro, vi phạm tốn thẻ Do đó, Ngân hàng Nhà nước tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý đầy đủ cho hoạt động dịch vụ thẻ, cần sớm ban hành quy định điều chỉnh hành vi liên quan đến hoạt động phát hành toán thẻ, đặc biệt việc tranh chấp, rủi ro, để làm sở xử lý xảy Thứ ba, có biện pháp xử phạt nghiêm khắc ngân hàng có biểu vi phạm quy chế hoạt động kinh doanh thẻ nhằm tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với Hiệp hội thẻ ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam Hiệp hội thẻ cần phát huy triệt để vai trò trung tâm việc tiếp nhận thông tin ngân hàng thành viên tổ chức thẻ quốc tế, phân tích lập báo cáo tổng hợp giúp cho bên có liên quan có nhìn tồn cảnh tình hình tội phạm khu vực quốc tế Thông qua phân tích đánh giá hiệp hội thẻ ngân hàng thành viên, tư vấn cho nhà làm luật đưa quy định, điều luật hữu dụng để ngăn ngừa rủi ro tiềm ẩn Thúc đẩy hoạt động bảo mật, quản lý rủi ro tuân thủ theo qui định hiệp hội thẻ thông qua phối hợp tất ngân hàng thành viên Cụ thể: Cần phát huy vai trò cầu nối ngân hàng thành viên việc phối hợp trao đổi thông tin, biện pháp quản lý rủi ro thẻ tín dụng Có vậy, tội phạm thẻ bị phát ngân hàng thành viên khơng cịn hội lợi dụng ngân hàng khác Qua đó, tạo lập rào bảo vệ cách thống ngân hàng thành viên khỏi phá hoại, lợi dụng tổ chức tội phạm thẻ Bên cạnh đó, hiệp hội thẻ cần phát huy vai trò 95 người trọng tài việc đưa định mang tính phán xét ngân hàng thành viên có sách kinh doanh thẻ mang tính rủi ro, mạo hiểm cao, ảnh hưởng tới kết kinh doanh chung thị trường Tạo lập môi trường kinh doanh thẻ cạnh tranh lành mạnh, cơng Ngồi ra, cần tăng cường công tác phối hợp với TCTQT, tổ chức tín dụng xây dựng chương trình đào tạo nước quốc tế nhằm nâng cao nghiệp vụ cho cán thành viên cơng tác phịng chống hạn chế rủi ro thẻ tín dụng, giảm thiểu nguy xảy có biện pháp ngăn chặn kịp thời, hiệu 96 KẾT LUẬN Cùng với tiến khoa học kỹ thuật, hoạt động kinh doanh thẻ, rủi ro thẻ tín dụng có nguy dễ dàng xảy khâu lúc trình kinh doanh thẻ Thậm chí chủ thể tham gia thị trường thẻ nơi bắt nguồn rủi ro Các ngân hàng, tổ chức tín dụng khơng thể loại bỏ rủi ro khỏi hoạt động kinh doanh mà hạn chế Khi rủi ro xảy ra, khơng gây tổn thất cho ngân hàng, mà cịn ảnh hưởng đến uy tín, kết kinh doanh ngân hàng Chính vậy, nhận thức rủi ro, có hiểu biết sâu sắc rủi ro mà ngân hàng gặp phải có vai trị quan trọng việc hạn chế, phịng ngừa, quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN nói riêng Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn làm công việc sau: Hệ thống hoá khái niệm thẻ khái quát hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại Đây kiến thức bản, cần thiết ngân hàng kinh doanh thẻ  Đưa loại rủi ro mà ngân hàng kinh doanh thẻ gặp phải q trình hoạt động nhân tố ảnh hưởng  Phân tích, đánh giá có hệ thống thực trạng kinh doanh, thực trạng rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN, kết đạt tồn tại, nguyên nhân tồn hoạt động quản lý rủi ro thẻ tín dụng ngân hàng  Đưa giải pháp , kiến nghị có tính thực tiễn nhằm hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN 97  Qua luận văn này, mong muốn giải pháp đưa phát huy tác dụng thực tế, khắc phục mặt tồn tại, góp phần hạn chế rủi ro thẻ tín dụng lĩnh vực kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN, thúc đẩy phát triển dịch vụ thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN nói riêng thị trường thẻ Việt Nam chặng đường hội nhập thị trường ngân hàng - tài khu vực giới Cuối xin chân thành cảm ơn TS Đào Minh Tú, lãnh đạo NHTMCP Ngoại Thương VN, Phịng Quản lý Thẻ, thầy giáo đồng nghiệp nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi hồn thành luận văn 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành, Hà Nội.s Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2004), Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh thẻ , báo cáo giả mạo hoạt động phá hành toán thẻ ngân hàng Ngoại thương năm, 2008, 2009, 2010,2011, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo giả mạo hoạt động phát hành toán thẻ Ngân hàng Ngoại thương khu vực năm 2008, 2009, 2010, 2011 Nguyễn Danh Lương (2003), “Bàn rủi ro nghiệp vụ thẻ ”, Tạp chí Ngân hàng, tháng 6/2003, Hà Nội Quản trị rủi ro trông kinh doanh NH – Nguyễn Văn Tiến Chiến lược phát triển thẻ toán hệ thống NHTM Vn đến 2010 – Trần Hồng Hạnh Tiếng Anh MasterCard University (1996), The Business of Risk Management MasterCard International Incorporated (1997), AnOverview of the Bankcard Industry, New York 99 Visa Business School (2005), The Business of Risk Management 10 Visa Business School (2005), The Business of Risk Management MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẺ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC RỦI RO TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH THẺ 1.1 Tổng quan thẻ ngân hàng 1.1.1 Lịch sử hình thành q trình phát triển thẻ tín dụng 1.1.2 Thẻ đặc điểm phân loại thẻ 1.1.3 Các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ 12 1.2 Các hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại: 17 1.3 Rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại.23 1.3.1 Khái niệm 23 1.3.2 Các loại rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại 23 1.3.3 Các đối tượng gây nguy rủi ro 29 1.4 Một số vấn đề rủi ro thị trường giới 33 CHƯƠNG .36 THỰC TRẠNG RỦI RO THẺ TÍN DỤNG TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 36 2.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 36 2.2 Các hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 38 2.2.1 Hoạt động phát hành .38 2.2.2 Hoạt động toán 43 2.2.3 Hoạt động Marketing chương trình hợp tác 49 2.2.4 Hoạt động Quản lý rủi ro 51 2.3 Thực trạng rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN 52 2.3.1 Giả mạo hoạt động phát hành .53 2.3.2 Giả mạo hoạt động toán 56 2.4 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại ThươngVN 65 2.4.1 Kết đạt 65 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 66 CHƯƠNG .71 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .71 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại thương VN thời gian tới .71 3.1.1 Phát triển sản phẩm, dịch vụ .71 3.1.2 Định hướng phát triển NHTMCP Ngoại thương VN 72 3.1.3 Mơ hình tổ chức Trung tâm thẻ 73 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 77 3.2.1 Các giải pháp hạn chế nguy nội 77 3.2.2 Các giải pháp hạn chế nguy từ bên 81 3.3 Kiến nghị với quan hữu trách 90 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 91 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .92 3.3.3 Kiến nghị với Hiệp hội thẻ ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam 94 KẾT LUẬN .96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Số lượng thẻ tín dụng NHTMCP Ngoại Thương VN phát hành giai đoạn 2008-2011 38 Bảng 2.2: Doanh số sử dụng thẻ tín dụng quốc tế NHTMCP Ngoại Thương VN 40 Bảng 2.3: Tình hình tốn thẻ quốc tế NHTMCP Ngoại Thương VN giai đoạn 2008-2011 43 Bảng 2.4: Hoạt động hệ thống ATM .47 Bảng 2.5 : Tình hình giả mạo thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN phát hành 53 Bảng 2.6: Giá trị rủi ro phát hành NHTMCP Ngoại Thương VN theo loại thẻ giả mạo 55 Bảng 2.7: Giá trị giả mạo lĩnh vực toán NHTMCP Ngoại Thương VN 57 Bảng 2.8: Giá trị giả mạo lĩnh vực toán thẻ NHNTVN xét theo loại thẻ 61 Biểu 2.1: Số thẻ Connect 24 NHTMCP NTVN .42 Biểu 2.2: Thị phần doanh số toán thẻ quốc tế ĐVCNT năm 2011 46 Biểu 2.3: Giá trị giả mạo phát hành xét theo loại thẻ 55 Biểu 2.4: Giả mạo toán qua hệ thống ATM NHTMCP Ngoại Thương VN 20092010-2011 63 Sơ đồ 1.1: Quy trình sử dụng toán thẻ 17 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ============ THÁI ANH VÂN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số 60.31.12 : LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Đào Minh Tú HÀ NỘI – 2012 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ============ THÁI ANH VÂN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Người cam đoan Thái Anh Vân DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt ATM ĐVCNT NHTMCP NHTM NHNN TMCP POS TCTQT SGD EAST Diễn giải Máy rút tiền tự động Đơn vị chấp nhận thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Thương mại cổ phần Máy cà thẻ Tổ chức thẻ quốc tế Sở giao dịch Trung tâm an ninh khu vực Châu Âu ... tượng: Rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại • Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro thẻ tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro thẻ Tín dụng q trình kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương. .. đề thẻ tín dụng ngân hàng rủi ro lĩnh vực kinh doanh thẻ Chương 2: Thực trạng rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro. .. cứu rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại - Tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro công tác hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương