BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI NGUYỄN THANH PHƯƠNG KIỂM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY ðỐI VỚI HỌC SINH SINH VIÊN CỦA PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI HUYỆN VĂN LÂM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số : 60.34.05 Người hướng dẫn khoa học : GS.TS. PHẠM THỊ MỸ DUNG HÀ NỘI - 2011 Trường ðại học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ……………………… i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan ñây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng ñược sử dụng ñể bảo vệ một học vị nào. Tôi xin cam ñoan rằng ,mọi sự giúp ñỡ cho việc thực hiện luận văn này ñã ñược cảm ơn và các thông tin trích dẫn ñều ñược chỉ rõ nguồn gốc. Hà Nội, ngày Tháng Năm 2011 Tác giả luận văn Nguyễn Thanh Phương Trường ðại học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ……………………… ii LỜI CẢM ƠN ðể hoàn thành luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh của mình, ngoài sự nỗ lực cố gắng của bản thân, tôi ñã nhận ñược sự giúp ñỡ nhiệt tình của nhiều cá nhân và tập thể. Nhân dịp này, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới sự giúp ñỡ, chỉ bảo tận tình của các thầy, cô giáo khoa Kế toán và Quản trị kinh doanh, Viện sau ñại học – Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội; ñặc biệt là sự quan tâm, chỉ dẫn tận tình của Cô giáo, GS.TS. Phạm Thị Mỹ Dung – Khoa Kế toán và Quản trị kinh doanh- trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội là người Cô ñã trực tiếp hướng dẫn tôi trong suốt quá trình thực hiện luận văn. Tôi cũng xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới các Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm ñã tạo ñiều kiện giúp ñỡ tôi trong quá trình nghiên cứu và thu thập tài liệu phục vụ luận văn. Qua ñây tôi cũng xin bày tỏ lòng biết ơn ñối với tất cả các ñồng nghiệp, gia ñình và bạn bè ñã giúp ñỡ, ñộng viên, khích lệ tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu. Hà Nội, ngày tháng năm 2011 Tác giả luận văn Nguyễn Thanh Phương Trường ðại học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ……………………… iii MỤC LỤC Lời cam ñoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục từ viết tắt v Danh mục bảng vi Danh mục sơ ñồ, ñồ thị vii 1 MỞ ðẦU 1 1.1 Tính cấp thiết của ñề tài 1 1.2 Mục ñích nghiên cứu của luận văn 2 1.3 ðối tượng và phạm vi nghiên cứu 2 2 TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU 4 2.1 Những vấn ñề chung về kiểm soát 4 2.2 Quy trình cho vay học sinh sinh viên của NHCSXH 15 2.3 Kiểm soát quy trình cho vay HSSV của NHCSXH 35 3 ðẶC ðIỂM PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI HUYỆN VĂN LÂM VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 45 3.1 ðặc ñiểm Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm 45 3.2 Phương pháp nghiên cứu 55 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 59 4.1 Kiểm soát quy trình cho vay HSSV từ bên ngoài và cấp trên tại Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm. 59 4.2 Kiểm soát nội bộ quy trình cho vay HSSV của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm. 62 4.2.1 Kiếm soát trong giai ñoạn lập hồ sơ vay vốn: 63 4.2.2 Kiếm soát quá trình trong giai ñoạn tiếp nhận hồ sơ: 66 Trường ðại học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ……………………… iv 4.2.3 Kiếm soát trong giai ñoạn xử lý hồ sơ: 69 4.2.4 Kiếm soát trong giai ñoạn giải ngân: 72 4.3 ðánh giá kiểm soát quy trình cho vay HSSV của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm 78 4.3.1 Kết quả ñã ñạt ñược 78 4.3.2 Hạn chế và nguyên nhân. 83 4.4 ðề xuất một số giải pháp hoàn thiện quy trình cho vay học sinh sinh viên tại Phòng giao dịch Ngân hàng CSXH huyện Văn Lâm 87 4.4.1 Tăng cường công tác phối hợp với các cơ quan liên quan trong việc triển khai thực hiện Quyết ñịnh 157 của Thủ tướng Chính phủ 87 4.4.2 Thực hiện công tác ñào tạo, ñào tạo lại, tập huấn ñịnh kỳ. 87 4.4.3 Tập trung ñẩy mạnh hoạt ñộng của các Tổ TK&VV 88 4.4.4 Tăng cường kiểm tra, giám sát 88 4.4.5 ðẩy mạnh công tác thông tin tuyên truyền 89 4.4.6 Thay ñổi một số ñiều kiện trên hồ sơ vay vốn 90 5 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 91 5.1 Kết luận 91 5.2 Kiến nghị 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 Trường ðại học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ……………………… v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT KSNB Kiểm soát nội bộ HTKSNB Hệ thống kiểm soát nội bộ NHCSXH Ngân Hàng Chính Sách Xã Hội HSSV Học sinh, sinh viên TK&VV Tiết kiệm và vay vốn UBND Ủy ban nhân dân GQVL Giải quyết việc làm PGD phòng giao dịch Trường ðại học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ……………………… vi DANH MỤC BẢNG STT Tên bảng Trang 3.1 Bảng tổng hợp số liệu dư nợ cho vay các trương trình 52 3.2 Bảng số liệu cho vay HSSV theo các tổ chức chính trị - xã hội 52 3.3 Bảng số liệu tổng hợp dư nợ học sinh sinh viên 53 3.4 Bảng số liệu dư nợ học sinh sinh viên theo thời gian 54 3.5 Cơ cấu bố trí mẫu ñiều tra 56 3.6 Mẫu bảng câu hỏi kiểm soát 58 4.1 Thống kê các cuộc kiểm tra giám sát Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm năm 2009 60 4.2 Mạng lưới ñiểm giao dịch lưu ñộng của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm 75 4.3 Dự ñoán khả năng xảy ra rủi ro trong quy trình vay vốn HSSV 77 4.4 Báo cáo kết quả kiểm tra hồ sơ tín dụng HSSV NHCSXH tỉnh Hưng Yên 78 4.5 Kiếm soát ñối với các Tổ TK&VV 82 4.6 Kiếm soát ñối với các Tổ chức chính trị - xã hội 82 4.7 Kiếm soát ñối với các Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm 83 4.8 ðề xuất thay ñổi trên hồ sơ vay vốn 90 Trường ðại học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ……………………… vii DANH MỤC ðỒ THỊ STT Tên ñồ thị Trang 3.1 Tình hình vay vốn học sinh viên 53 3.2 ðồ thị dư nợ cho vay học sinh, sinh viên 54 4.1 Tình hình tăng trưởng theo hồ sơ 80 4.2 Tỷ lệ hồ sơ sai 81 DANH MỤC SƠ ðỒ STT Tên sơ ñồ Trang 2.1 Quá trình và chức năng quản lý 5 2.2 Quá trình kiểm soát 7 2.3 Các bộ phận hợp thành Hệ thống kiểm soát nội bộ 13 2.4 Quy trình cho vay căn bản 18 2.5 Quy trình cho vay HSSV thông qua Hộ gia ñình 27 2.6 Quy trình cho vay ñối với HSSV mồ côi 35 2.7 ðiểm kiểm soát quy trình vay vốn HSSV 39 3.1 Tổ chức hệ thống NHCSXH 48 3.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm 50 4.1 Kiểm soát trong giai ñoạn lập hồ sơ vay vốn 64 4.2 Kiểm soát trong giai ñoạn lập tiếp nhận hồ sơ 66 4.3 Kiếm soát trong giai ñoạn xử lý hồ sơ 69 4.4 Kiếm soát trong giai ñoạn giải ngân 72 Trường ðại học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ……………………… 1 1. MỞ ðẦU 1.1 Tính cấp thiết của ñề tài Giáo dục - ðào tạo, trước hết là ñào tạo bậc ñại học, cao ñẳng và ñào tạo nghề nghiệp với chất lượng cao, ñáp ứng nhu cầu của xã hội có ý nghĩa rất quyết ñịnh ñối với sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện ñại hóa ñất nước trong thời kỳ hội nhập quốc tế. ðể tạo ñiều kiện cho tất cả học sinh, sinh viên ñó trúng tuyển vào các trường ñại học, cao ñẳng, trung cấp chuyên nghiệp và dạy nghề trong cả nước, nhưng có hoàn cảnh gia ñình khó khăn, có thể học cho ñến khi tốt nghiệp, thủ tướng chính phủ ñã ra quyết ñịnh số 157/2007/Qð-TTg ngày 27/09/2007 về tín dụng với học sinh sinh viên, qua ñó học sinh sinh viên có hoàn cảnh khó khăn ñược hỗ trợ trong việc trang trải chi phí cho việc học tập sinh hoạt trong thời gian theo học tại trường bao gồm: tiền học phí, chi phí mua sắm sách vở, phương tiện học tập, chi phí ăn ở, ñi lại. Từ khi thực hiện quyết ñịnh số 157/2007/Qð-TTg, thông qua Ngân hàng chính sách xã hội, nguồn vốn của Nhà nước ñã và ñang ñược truyền tải ñến các hộ gia ñinh khó khăn có con em theo học tại các trường ñại học, cao ñẳng, trung cấp chuyên nghiệp, học nghề ở khắp các tỉnh, thành phố trong cả nước. Chương trình một mặt giúp ñào tạo lượng lớn nguồn nhân lực phục vụ công cuộc CNH-HðH; mặt khác, giúp cho một bộ phận nhân dân thu nhập thấp nhận ñược sự hưởng thụ bình ñẳng về giáo dục và ñào tạo, có công ăn việc làm, từng bước thoát nghèo. ðáng chú ý chương trình tín dụng học sinh sinh viên còn góp phần thúc ñẩy phong trào học tập của các ñịa phương. Mặc dù sớm khẳng ñịnh ý nghĩa thiết thực nhưng khi triển khai trương trình tín dụng học sinh sinh viên còn không ít hạn chế như: Người dân vẫn chưa nắm rõ ñược quy trình thủ tục, nhà trường thì chỉ biết xác nhận cho học Trường ðại học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ……………………… 2 sinh sinh viên có theo học tại trường mà không biết các em có ñược vay vốn hay không. Một số nơi lại yêu cầu các trường xác nhận phải là hiệu trưởng ký mà không ñược ký thay khiến công tác xác nhận của nhà trường và quá trình xác nhận của sinh viên mất nhiều thời gian, gặp khó khăn. ðã thống nhất mẫu xác nhận chung nhưng một số nơi thì vẫn phải yêu cầu có chữ kỹ nháy của Ngân hàng chính sách xã hội ñịa phương mới giải quyết cho học sinh sinh viên. Một số ñịa phương còn lúng túng trong việc xác ñịnh tiêu chí và tính toán, lập danh sách thông kê hộ nghèo, cận nghèo, xác nhận chưa chính xác Do ñó chúng tôi ñã lựa chọn ñề tài “ Kiểm soát quy trình cho vay ñối với học sinh sinh viên của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Văn Lâm” là ñề tài nghiên cứu. 1.2 Mục ñích nghiên cứu của luận văn 1.2.1 Mục tiêu chung ðánh giá việc kiểm soát quy trình cho vay ñối với học sinh sinh viên của Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội huyện Văn Lâm trên cơ sở ñó ñưa ra một số các giải pháp hoàn thiện kiểm soát quy trình cho HSSV vay vốn của Ngân hàng CSXH chi nhánh huyện Văn Lâm 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hoá những vấn ñề lý luận về kiểm soát quy trình cho vay HSSV tại Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam. - ðánh giá thực trạng kiểm soát quy trình cho vay học sinh sinh viên tại phòng giao dịch Ngân hàng CSXH huyện Văn Lâm - ðề xuất một số giải pháp hoàn thiện kiểm soát quy trình cho vay học sinh sinh viên tại Phòng giao dịch Ngân hàng CSXH huyện Văn Lâm 1.3. ðối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.3.1 ðối tượng nghiên cứu ðề tài tập trung nghiên cứu kiểm soát quy trình cho vay ñối với học sinh sinh viên của Phòng giao dịch NHCSXH hội huyện Văn Lâm [...]... trình cho vay c a Ngân hàng Quy trình cho vay là b ng t ng h p mô t công vi c c a ngân hàng t khi ti p nh n h sơ vay v n c a m t khách hàng cho ñ n khi quy t ñ nh cho vay, gi i ngân, giám sát tín d ng L p h sơ vay v n Bư c 1 Phân Tích Tín d ng Bư c 2 Ra quy t ñ nh cho vay Bư c 3 Gi i ngân Bư c 4 Giám sát tín d ng Bư c 5 Sơ ñ 2.4 Quy trình cho vay căn b n Ngu n: Nguy n Minh Ki u; (2009): Nghi p v ngân hàng. .. ki m soát ñang là v n ñ c n ñư c quan tâm c a NHCSXH Như v y, h th ng KSNB th c ch t là các ho t ñ ng, bi n pháp, k ho ch, quan ñi m, n i qui chính sách và n l c c a m i thành viên trong ngân hàng ñ ñ m b o cho ngân hàng ñó ho t ñ ng hi u qu và ñ t ñư c m c tiêu ñ t ra 2.2 Quy trình cho vay h c sinh sinh viên c a NHCSXH 2.2.1 Gi i thi u v ngân hàng chính sách xã h i Vi t Nam Ngân hàng Chính sách xã h... , thi n chí c a khách hàng làm cơ s cho vi c ra quy t ñ nh cho vay Bư c 3: Ra quy t ñ nh cho vay Trong khâu này, ngân hàng s ra quy t ñ nh ñ ng ý ho c t ch i cho vay ñ i v i m t h sơ vay v n c a khách hàng Khi ra quy t ñ nh, thư ng m c 2 sai l m cơ b n: ð ng ý cho vay v i m t khách hàng không t t T ch i cho vay v i m t khách hàng t t C 2 sai l m ñ u nh hư ng ñ n ho t ñ ng cho vay, th m chí sai l m... lý, quy trình cho vay có tác d ng: • Tăng cư ng vai trò ki m tra ki m soát c a t ng cá nhân, b ph n, làm cơ s cho vi c phân ñ nh quy n, trách nhi m cho các b ph n trong ho t ñ ng cho vay • Làm cơ s ñ thi t l p các h sơ, th t c vay v n 2.2.3 Cho vay h c sinh sinh viên c a NHCSXH 2.2.3.1 M t s v n ñ trong quy trình vay v n HSSV c a NHCSXH + Nguyên t c cho vay Chi nhánh NHCSXH cho vay ñúng ñ i tư ng quy. .. Nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ khoa h c kinh t ……………………… 19 Cho vay không ñ theo s lư ng yêu c u Cho vay không k p th i Vi c xác l p m t quy trình tín cho vay và không ng ng hoàn thi n nó ñ c bi t quan tr ng ñ i v i m t ngân hàng V m t hi u qu , m t quy trình cho vay h p lý s giúp cho ngân hàng nâng cao ch t lư ng cho vay và gi m thi u r i ro cho vay, ñ m b o ñ tin c y c a khách hàng, b o v tài s n... ñình: Ban xoá ñói gi m nghèo xã, phư ng (6) (7) (1) Ngư i ñ ngh T TK&VV vay v n (8) (2) UBND xã 3 (4) (9) Ngân hàng Chính (5) sách xã h i Sơ ñ 2.5 Quy trình cho vay HSSV thông qua H gia ñình (1) H c sinh sinh viên h c s xin xác nh n theo m u 01/TDSV t i trư ng nơi ñang h c t p, trư ng h c nơi sinh viên h c t p s căn c vào thông tin trên h sơ cũng như quá trình h c t p c a sinh viên t i trư ng ñ xác nh... pháp lu t (sau ñây g i là ngư i vay) Ngư i vay không ph i th ch p tài s n nhưng ph i là thành viên c a t ti t ki m và vay v n t i nơi sinh s ng, ñư c t bình xét cho vay l p thành danh sách h gia ñình ñ ngh vay v n chi phí h c t p cho HSSV ñư c UBND c p xã xác nh n Vi c cho vay ñư c th c hi n theo phương th c u thác cho vay t ng ph n cho các t ch c chính tr - xã h i theo quy ñ nh hi n hành c a NHCSXH... ng, th c hi n theo quy t ñ nh c a Th tư ng Chính ph Trư ng h p x y ra di n ñơn l , c c b ñư c cho gia h n n ho c x lý t qu d phòng r i ro c a Ngân hàng Chính sách xã h i do H i ñ ng qu n lý quy t ñ nh Nh ng thi t h i do nguyên nhân ch quan c a ngư i vay, c a t ch c nh n u thác, c a cán b , viên ch c Ngân hàng Chính sách xã h i gây ra thì các ñ i tư ng này ph i b i hoàn và b x lý theo quy ñ nh c a pháp... khi cho vay + ð nh kỳ h n tr n , thu n , thu lãi ti n vay Khi gi i ngân s ti n cho vay c a kỳ h c cu i cùng, NHCSXH nơi cho vay cùng ngư i vay tho thu n vi c ñ nh kỳ h n tr n c a toàn b s ti n cho vay Ngư i vay ph i tr n g c l n ñ u tiên trong th i gian 6 tháng k t ngày HSSV k t thúc khoá h c S ti n cho vay ñư c phân kỳ tr n t i ña 6 tháng m t l n, phù h p v i kh năng tr n c a ngư i vay do ngân hàng. .. ng ñ n uy tín c a ngân hàng Bư c 4: Gi i ngân bư c này, ngân hàng s ti n hành phát ti n cho khách hàng theo h n m c tín d ng ñã ký k t trong h p ñ ng tín d ng Bư c 5: Giám sát tín d ng Nhân viên tín d ng thư ng xuyên ki m tra vi c s d ng v n vay th c t c a khách hàng, hi n tr ng tài s n ñ m b o, tình hình tài chính c a khách hàng, ñ ñ m b o kh năng thu n R i ro c a quy trình Cho vay không ñúng ñ i . ñích nghiên cứu của luận văn 1.2.1 Mục tiêu chung ðánh giá việc kiểm soát quy trình cho vay ñối với học sinh sinh viên của Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội huyện Văn Lâm trên cơ sở. ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI NGUYỄN THANH PHƯƠNG KIỂM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY ðỐI VỚI HỌC SINH SINH VIÊN CỦA PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI HUYỆN VĂN LÂM. Quy trình cho vay học sinh sinh viên của NHCSXH 15 2.3 Kiểm soát quy trình cho vay HSSV của NHCSXH 35 3 ðẶC ðIỂM PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI HUYỆN VĂN LÂM VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN