Đang tải... (xem toàn văn)
Nội dung đề tài chủ yếu nghiên cứu về nghiệp vụ cho vay cá nhân như: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng, cho vay theo kỳ hạn… Đánh giá tín dụng cá nhân thông qua khảo sát khách hàng. Từ đó đề ra một số biện pháp hoàn thiện tín dụng cá nhân cho ACB Cần Thơ.
Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Chương 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hoạt động tín dụng là hoạt động thường xuyên của với ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng là hoạt động mang nhiều rủi ro. Cũng giống như các doanh nghiệp khác hoạt động của ngân hàng thương mại là lợi nhuận, để đảm bảo lợi nhuận cũng như hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, các ngân hàng đã đa dạng hóa các hoạt động cho vay của mình, tìm đến nhiều phân khúc thị trường khác nhau, một trong số đó là tín dụng cá nhân. Đây là phân khúc với giàu tiềm năng với lượng khách hàng rất lớn, dồi dào và ít rủi ro. Với định hướng trở thành Ngân hàng bán lẻ - đa năng - hiện đại tốt nhất, đi đầu trong hoạt động cho vay và cấp các dịch vụ tài chính cá nhân, nên Ngân hàng TMCP Á Châu đặc biệt chú trọng đến việc hỗ trợ vốn cho việc đầu tư mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng phục vụ tốt hơn cho cuộc sống của người dân. Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng sẽ gián tiếp kích thích đẩy mạnh đầu tư, tiêu dùng của dân cư… góp phần nâng cao đời sống người dân địa phương và tăng trưởng nền kinh tế của Thành phố. Để thấy được thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng trong những năm qua, nên em chọn đề tài: “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chi nhánh Cần Thơ” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp của mình. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình họat động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Cần Thơ (ACB Cần Thơ) qua 3 năm 2011 - 2013, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng cá nhân cho ACB Cần Thơ. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích thực trạng tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ qua 3 năm 2011 - 2013. - Phân tích sự hài lòng trong việc tiếp cận vốn và các nhân tố ảnh hưởng đến lượng vốn vay của khách hàng cá nhân tại ACB Cần Thơ. - Đề xuất 1 số giải hoàn thiện tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ. 1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phương pháp thu thập thông tin Đối với thông tin sơ cấp được thu thập thông qua điều tra khảo sát trực tiếp khách hàng đã và đang vay vốn tại ACB Cần Thơ. GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 1 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Đối với thông tin thứ cấp được thu thập qua các biểu, bảng, báo cáo tài chính của ACB Cần Thơ qua 3 năm 2011 - 2013 và tổng hợp các thông tin từ sách báo, thông tin nội bộ ngân hàng, qua trao đổi trực tiếp với cán bộ tín dụng tại đơn vị. 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu + Đối với mục tiêu 1: Được sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh, phương pháp tỷ số và phương pháp chi tiết để phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ. + Đối với mục tiêu 2: Ta sử dụng phương pháp phân tích trên phần mềm SPSS 16.0 và mô hình Tobit. + Đối với mục tiêu 3: Được sử dụng phương pháp diễn dịch để đưa ra một số giải pháp hoàn thiện tín dụng cá nhân cho ACB Cần Thơ. 1.4 PHẠM VI VÀ ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian nghiên cứu Đề tài nghiên cứu về hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Cần Thơ số 14 – 16B, Phường An Lạc, Quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ. 1.4.2 Thời gian nghiên cứu Đề tài được thực hiện và hoàn thành từ ngày 11/02/2014 đến ngày 12/05/2014. Thông tin sử dụng trong đề tài là số liệu thu thập trong 3 năm 2011- 2013. 1.4.3 Nội dung nghiên cứu Nội dung đề tài chủ yếu nghiên cứu về nghiệp vụ cho vay cá nhân như: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng, cho vay theo kỳ hạn… Đánh giá tín dụng cá nhân thông qua khảo sát khách hàng. Từ đó đề ra một số biện pháp hoàn thiện tín dụng cá nhân cho ACB Cần Thơ. 1.5 BỐ CỤC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Chương 1: Giới thiệu Chương 2: Cơ sở lý luận Chương 3: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Chương 4: Một số giải pháp hoàn thiện tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Chương 5: Kết luận và Kiến nghị Chương 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 2.1.1 Khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 2 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Tín dụng (credit), xuất phát từ tiếng Latinh là credo – là sự tin tưởng, sự tín nhiệm. Tín dụng được diễn giải theo ngôn ngữ Việt Nam là sự vay mượn và được định nghĩa: Tín dụng (Credit) là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức khi đến hạn. Như vậy, tín dụng có thể hiểu một cách đơn giản là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia bằng nhiều hình thức như: cho vay, bán chịu hàng hoá, chiết khấu, bảo lãnh,… được sử dụng trong một thời gian nhất định và theo một số điều kiện nhất định nào đó đã thỏa thuận. Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân, tổ chức và các doanh nghiệp khác trong xã hội. Nó không phải là quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một tổ chức trung gian, đó là ngân hàng. Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn và là quan hệ bình đẳng cả 2 bên cùng có lợi. 2.1.2 Vai trò của tín dụng Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển Nhờ có nguồn vốn tín dụng của ngân hàng nên các doanh nghiệp có điều kiện bổ sung vốn thiếu hụt tạm thời hay mở rộng nguồn vốn đảm bảo được quá trình sản xuất bình thường và còn có thể mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật công nghệ mới tăng tính cạnh tranh. Tín dụng đã giúp các doanh nghiệp đẩy nhanh quá trình sản xuất và tiêu thụ, tạo điều kiện để duy trì mối liên hệ hữu cơ giữa sản xuất, lưu thông hàng hoá và tiêu dùng xã hội. Tín dụng ngân hàng là công cụ tích tụ và tập trung vốn rất quan trọng, từ đó giúp cho việc tích tụ và tập trung sản xuất Thông qua tín dụng ngân hàng các doanh nghiệp nhận được khối lượng vốn bổ sung rất lớn từ đó tăng quy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, đổi mới thiết bị, áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật, tăng khả năng cạnh tranh làm cho doanh nghiệp lớn ngày càng lớn lên, doanh nghiệp nhỏ bị phá sản do không cạnh tranh nổi, từ đó các doanh nghiệp nhỏ phải liên kết với nhau tăng khả năng cạnh tranh, như vậy tín dụng đã góp phần thúc đẩy quá trình tập trung sản xuất. Tín dụng ngân hàng giúp cho việc điều hoà nguồn vốn góp phần ổn định thị trường tiền tệ, phát triển cân đối các ngành trong nền kinh tế quốc dân, và chuyển dịch cơ cấu kinh tế Thông qua tín dụng mà nguồn vốn dịch chuyển từ nơi thừa đến nơi thiếu, làm cho xã hội bớt lãng phí ở những nơi thừa vốn, giảm khó khăn ở nơi thiếu vốn, giúp cho GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 3 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ việc sử dụng vốn có hiệu quả, góp phần làm cho tốc độ luân chuyển hàng hoá và tiền vốn tăng lên, tạo sự phát triển đồng đều trong các ngành. Việc điều hoà nguồn vốn, đồng thời thông qua khung lãi suất quy định giúp cho chính sách tiền tệ của Chính phủ được thực hiện, điều hoà lưu thông tiền tệ góp phần ổn định tiền tệ, và sự phát triển lành mạnh của thị trường tài chính tiền tệ. Hơn nữa, thông qua tín dụng ngân hàng, Chính phủ có những chính sách ưu tiên hỗ trợ phát triển các vùng, miền hay các ngành then chốt, trọng điểm nhờ vào việc đưa ra các ưu đãi tín dụng do vậy đã kích thích thúc đẩy, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tạo sự phát triển cân đối trong cả nước. 2.1.3 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng - Tín dụng ngân hàng thực hiện cho vay dưới hình thức tiền tệ: cho vay bằng tiền tệ là loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt và đáp ứng mọi đối tượng trong nền kinh tế quốc dân. - Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu bằng vốn đi vay của các thành phần trong xã hội chứ không phải hoàn toàn là vốn thuộc sở hữu của chính mình như tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại. - Tín dụng ngân hàng có thể thoả mãn một cách tối đa nhu cầu về vốn của các tác nhân và thể nhân khác trong nền kinh tế vì nó có thể huy động nguồn vốn bằng tiền nhàn rỗi trong xã hội dưới nhiều hình thức và khối lượng lớn. - Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú, có thể cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn do ngân hàng có thể điều chỉnh giữa các nguồn vốn với nhau để đáp ứng nhu cầu về thời hạn vay. - Tín dụng ngân hàng có phạm vi lớn vì nguồn vốn bằng tiền là thích hợp với mọi đối tượng trong nền kinh tế, do đó nó có thể cho nhiều đối tượng vay. 2.1.4 Chức năng của tín dụng Chức năng tập chung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn trả: Tín dụng thu hút đại bộ phận tiền nhàn rổi của nền kinh tế và phân phối lại theo phương thức cho vay để bổ sung vốn cho doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu về vốn nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Hiện nay vốn tín dụng là bộ phận vốn lưu động của doanh nghiệp và đầu tư cho tài sản cố đinh. Phân phối lại vốn tiền tệ dưới hình thức tín dụng được thực hiện bằng 2 cách: Phân phối trực tiếp và phân phối gián tiếp. Phân phối trực tiếp là việc phân phối từ chủ thể có vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng. Phân phối gián tiếp là việc phân phối được thực hiện thong qua tổ chức tài chính trung gian như: Ngân hàng, Cty tài chính, Tổ chức tín dụng (TCTD)… Chức năng tiết kiệm tiền mặt GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 4 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày càng mở rộng và phát triển đa dạng, từ đó thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán bù trừ giữa các đơn vị kinh tế. Điều này sẽ làm lượng tiền mặt trong lưu thông, giảm chi phí giao dịch và đồng thời cho phép NN điều tiết một cách hợp lý lượng tiền tệ trên thị trường nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa. Chức năng phản ánh một cách tổng hợp và kiểm soát quá trình hoạt động của nền kinh tế. Trong việc thực hiện các chức năng tập chung và phân phối lại vốn tiền tệ nhằm đáp ứng nhu cầu tái sản xuất, tín dụng có khả năng phản ánh một cách tổng hợp và nhạy bén tình hình hoạt động của nền kinh tế, do đó tín dụng còn được coi là một trong những công cụ quan trọng của nhà nước để kiểm soát, thúc đẩy quá trình phát triển kinh tế. 2.1.5 Bản chất của tín dụng Bản chất tín dụng được hiểu theo 2 khía cạnh sau: Thứ nhất, tín dụng là hệ thống quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, nhờ quan hệ ấy mà vốn tiền tệ được vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác để sử dụng cho các nhu cầu khác nhau trong nền kinh tế - xã hội. Thứ hai, tín dụng được coi là một số vốn, làm bằng hiện vật hoặc bằng kim loại theo nguyên tắc hoàn trả, đáp ứng cho các nhu cầu của các chủ thể tín dụng. 2.1.6 Các hình thức phân loại tín dụng Tùy vào cách tiếp cận mà người ta chia tín dụng Ngân hàng thành nhiều loại khác nhau: 2.1.6.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng Theo tiêu thức này thì tín dụng được chia làm 03 loại: Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của doanh nghiệp và phục vụ các nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân. Với loại tín dụng này, ít có rủi ro cho ngân hàng vì trong thời gian ngắn ít có biến động xảy ra và nếu có xảy ra thì ngân hàng có thể dự tính được. Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm và chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Loại tín dụng này có mức độ rủi ro không cao vì ngân hàng có khả năng dự đoán được những biến động có thể xảy ra. Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 5 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ sở hạ tầng ( đường xá, bến cảng, sân bay ), cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn. Loại tín dụng này có mức độ rủi ro rất lớn vì trong thời gian dài thì có những biến động xảy ra không lường trước được. 2.1.6.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay Dựa vào căn cứ này thì tín dụng gồm 2 loại sau: Tín dụng cho sản xuất, lưu thông hàng hoá là loại tín dụng được cung cấp cho các nhà sản xuất và kinh doanh hàng hoá. Nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất hoặc đáp ứng nhu cầu thiếu vốn trong quan hệ thanh toán giữa các chủ thể kinh tế. Tín dụng phi sản xuất là loại tín dụng cấp cho các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mà không trực tiếp tạo ra sản phẩm hàng hóa, mang tính chất đầu tư cao. Tín dụng tiêu dùng là loại tín dụng được sử dụng để cho vay các nhu cầu tiêu dùng. Loại tín dụng này thường được sử dụng để cho vay các cá nhân đáp ứng cho nhu cầu phục vụ đời sống và thường được thu hồi dần từ nguồn thu nhập của cá nhân vay vốn. 2.1.6.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: có tín dụng có bảo đảm và tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản Tín dụng có bảo đảm là loại tín dụng dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba. Ngân hàng nắm giữ tài sản của người vay để xử lý thu hồi nợ khi người vay không thực hiện được các nghĩa vụ đã được cam kết trong hợp đồng tín dụng. Hình thức này được áp dụng đối với những khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng. Mặc dù là có tài sản đảm bảo nhưng hình thức tín dụng này vẫn có độ rủi ro cao vì tài sản có thể bị mất giá hay người bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ của mình. Tín dụng không có bảo đảm là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc không có sự bảo lãnh của người thứ ba. Việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Muốn vậy, ngân hàng phải đánh giá hiệu quả sử dụng tiền vay của người vay, khách hàng không được phép giao dịch với bất kỳ ngân hàng nào khác. Mặc dù không có tài sản đảm bảo nhưng đây là một loại tín dụng ít rủi ro cho ngân hàng vì khách hàng có uy tín rất lớn và khả năng trả nợ rất cao thì mới được cấp tín dụng mà không cần đảm bảo. 2.1.6.4 Căn cứ vào đối tượng tín dụng Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng ra làm hai loại: Cho vay để đáp ứng yêu cầu về tài sản lưu động là loại tín dụng được sử dụng để bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời. Đây là loại tín dụng có mức độ rủi ro thấp vì vốn lưu động của doanh nghiệp là vốn luân chuyển trong chu kỳ sản xuất kinh GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 6 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ doanh nên Ngân hàng có thể theo dõi thường xuyên và nếu có biến động xảy ra thì kịp thời thu hồi vốn. Cho vay để đáp ứng yêu cầu về tài sản cố định là loại tín dụng được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và các công trình mới. Hình thức tín dụng này thường có mức độ rủi ro cao vì khả năng thu hồi vốn chậm hơn. 2.1.7 Rủi ro tín dụng (RRTD) 2.1.7.1 Khái niệm RRTD Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thức tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng thời hạn cho ngân hàng. Căn cứ vào Khoản 1 Điều 02 của quy định về phân loại nợ và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống Đốc NHNN thì: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các TCTD là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của TCTD, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”. 2.1.7.2 Biểu hiện của RRTD Nợ xấu ngày càng cao đó chính là niểu hiện của rủi ro tín dụng, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống Đốc NHNN và Quyết định sửa đổi Bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau: Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và các tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi cả vốn gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định ( Khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý) - Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày; - Các khoản nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn điều chỉnh kỳ hạn lần đầu); - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định ( Khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 7 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ - Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá thời hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên vào nhóm 2 theo quy định; - Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hành không có đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định ( Khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ được được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá thời hạn dưới 90 ngày theo thời hạn cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần thứ 2; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định ( Khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá thời hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2 quá hạn theo kỳ hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định ( Khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. 2.2 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 2.2.1 Doanh số cho vay Doanh số cho vay (DSCV) là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu được hay chưa trong một thời gian nhất định. DSCV thường được xác định theo thời gian là tháng, quý, năm. 2.2.2 Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ (DSTN) là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. 2.2.3 Dư nợ cho vay Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định đuợc dư nợ, ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu DSCV và DSTN. 2.2.4 Nợ quá hạn GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 8 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho ngân hàng mà không có nguyên nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ quá hạn. Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng. Công thức: Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay. Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại ngân hàng.Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém, và ngược lại. 2.2.5 Nợ xấu Là chỉ số phản ánh các khoản nợ khi đến hạn khách hàng không trả được cho ngân hàng mà không có một nguyên nhân cho chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ xấu. Nợ xấu dùng để phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu (%): Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lê nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém , và ngược lại. 2.2.6 Tỷ lệ Dư nợ /vốn huy động Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay vốn. Thông thường khi nguồn vốn huy động ở ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp so với tổng nguồn vốn sử dụng thì dư nợ thường gấp nhiều lần so với vốn huy động. Nếu ngân hàng sử dụng vốn cho vay phần lớn từ nguồn vốn cấp trên thì không hiệu quả bằng việc sử dụng nguồn vốn huy động được Ta có công thức sau: 2.2.7 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ cao cho thấy công tác thu nợ đang tiến triển tốt, rủi ro tín dụng thấp. Chỉ tiêu này còn biểu hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng từ việc cho khách hàng vay. 2.2.8 Vòng quay vốn tín dụng GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 9 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Vòng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn của tín dụng ngân hàng, nó cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Nếu vòng quay vốn tín dụng nhanh, tức việc đưa vốn vào sản xuất, kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả cao. Trong đó: 2.2.9 Tỷ số lợi nhuận từ hoạt động cho vay cá nhân Tỷ số này phản ánh khi thu về 100 đồng thu nhập từ cho vay thì có bao nhiêu đồng là do hoạt động cho vay cá nhân mang lại. Tỷ số này càng cao chứng tỏ hoạt động cho vay cá nhân đạt hiệu quả cao và ngược lại. 2.2.10 Tỷ số sinh lời từ hoạt động cho vay Ta có công thức sau: Tỷ số này phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động cho vay cá nhân. Tỷ số này cho biết số tiền lãi thu được trên 100 đồng dư nợ cho vay là bao nhiêu. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân càng tốt. 2.3 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU Trong phần phân tích này các phương pháp phân tích, xử lý số liệu thống kê được áp dụng để tính toán và so sánh các chỉ tiêu kinh tế được thực hiện nhờ vào công cụ tin học. Đánh giá sự hài lòng của khách hàng cá nhân đối với việc tiếp cận vốn Để có được thông tin từ người phỏng vấn, trong phân tích này dùng thang chia độ Likert gồm 5 mức độ để người phỏng vấn tự chọn và biểu thị ý kiến của mình, các mức được thể hiện như sau: - 1 nghĩa là “rất không hài lòng” - 2 nghĩa là “không hài lòng” - 3 nghĩa là “trung bình” - 4 nghĩa là “hài lòng” - 5 nghĩa là “rất hài lòng” Việc kiểm tra độ tin cậy của thang đo được thực hiện qua phân tích hệ số tin cậy Crombranch’s Alpha. Hệ số Crombranch’s Alpha là một phép kiểm định thống kê về GVHD: PGS.TS. Bùi Văn Trịnh 10 SVTH: Quách Công Thương [...]... dụng cán nhân của Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín Chi nhánh An Giang thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và qua đó đánh giá chung về hiệu quả hoạt động cho vay cá nhân thông qua các chỉ số tài chính và đưa ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân cho Chi nhánh Chương 3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 MỘT SỐ TÌNH... các quỹ tín dụng, các công ty cho thuê tài chính… Sự có mặt của các đối tượng này sẽ tác động không nhỏ đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 3.6 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.6.1 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ qua số liệu thứ cấp GVHD: PGS.TS Bùi Văn Trịnh 25 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân. .. nam Chi nhánh 3 – TPHCM, luận văn tốt nghiệp Đại học, Khoa Kinh tế và Quản trị Kinh doanh trường Đại học Cần Thơ Nội dung chính của luận văn là phân tích hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng TMCP Công Thương GVHD: PGS.TS Bùi Văn Trịnh 12 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Chi nhánh 3- TPHCM Từ đó đánh giá chung về hoạt động tín dụng cá. .. hoạt động tín dụng cá nhân của ACB Cần Thơ Hoạt động tín dụng cá nhân được nghiên cứu ở đây bao gồm các hoạt độngcho vay, thu nợ, quản lý dư nợ và nợ xấu theo các hình thức phân loại như: theo thời hạn tín dụng, theo mục đích sử dụng vốn, cụ thể như sau: a Phân tích tình hình tín dụng cá nhân theo thời hạn tại ACB Cần Thơ Việc cấp tín dụng heo thời hạn được chia làm: tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung... nhân tại Ngân hàng thông qua các tỷ số đánh giá và đưa ra những giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân của Chi nhánh - Nguyễn Thị Thùy Nhi, 2008 Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín Chi nhánh An Giang Luận văn tốt nghiệp Đại học, Khoa Kinh tế và Quản trị Kinh doanh trường Đại học An Giang Nội dung chính của luận văn là phân tích hoạt động tín dụng. .. Nguồn: Phòng Kế toán ACB Cần Thơ ĐVT: Triệu đồng Hình 3.3: Tình hình doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn qua 3 năm Bảng 3.5: Tình hình tín dụng cá nhân theo thời hạn của ACB Cần Thơ ĐVT: Triệu đồng Nguồn: Phòng Kế toán ACB Cần Thơ GVHD: PGS.TS Bùi Văn Trịnh 34 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Qua bảng 3.5 và biểu đồ hình 3.3 cho thấy,... phân tích tín dụng và các vấn đề có liên quan - Củng cố phát triển mối quan hệ với khách hàng nhằm khai thác tối đa nhu cầu sử dụng sản phẩm, dịch vụ của DN 3.2.3.3 Phòng Khách hàng cá nhân Nhân sự gồm có Trưởng phòng khách hàng cá nhân, trưởng bộ phận và bộ phận tín dụng cá nhân, bộ phân tư vấn tài chính cá nhân (PFC) Nhiệm vụ chủ yếu: - Chủ động tìm kiếm khách hàng mục tiêu có nhu cầu sử dụng các sản... sáu tỷ chín trăm sáu mươi lăm triệu không trăm sáu mươi nghìn đồng) 3.1.1.3 Mạng lưới hoạt động GVHD: PGS.TS Bùi Văn Trịnh 13 SVTH: Quách Công Thương Khóa Luận: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Theo báo cáo của ACB đến ngày 31/12/2013 hệ thống có 346 Chi nhánh và phòng giao dịch tại các vùng kinh tế phát triển trên toàn quốc Tại TP Hồ Chí Minh 1 Sở giao dịch, 29 Chi nhánh. .. QUY CHẾ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.3.1 Quy trình tín dụng cá nhân Nguồn: Phòng khách hàng cá nhân ACB Cần 3.2: Quy trình tín Hình Thơ dụng cá nhân của ACB Cần Thơ Khi khách hàng đến vay vốn tại ACB, bộ phận tư vấn tài chính cá nhân (PFC) sẽ tiếp nhận, hướng dẩn khách hàng lựa chọn gói sản phẩm phù hợp nhất, đồng thời thu thập những thông tin cần thiết của khách hàng có liên quan đến nhu cầu... pháp thống kê mô tả: Bao gồm các phương pháp liên quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính toán các đặc trưng khác nhau để phản ánh một cách tổng quát đối tượng nghiên cứu 2.4.1.2 Phương pháp so sánh Phương pháp so sánh là phương pháp được sử dụng một cách rộng rãi trong tất cả các công đoạn của phân tích hoạt động kinh doanh Đây là phương pháp xem xét các chỉ tiêu phân tích bằng cách . trạng hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng trong những năm qua, nên em chọn đề tài: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chi nhánh Cần Thơ làm. hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB Cần Thơ Chi nhánh 3- TPHCM. Từ đó đánh giá chung về hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thông qua các tỷ số đánh giá và đưa ra những giải pháp nâng. cho vay cá nhân thông qua các chỉ số tài chính và đưa ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân cho Chi nhánh. Chương 3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG