MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN Chương 1: Tổng quan về xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại 12 Sự cần thiết phải xếp hạng tín dụng: Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa ngân hàng cho vay và đối tượng đi vay trên nguyên tắc hoàn trả. Tuy nhiên, đối với đối với một khoản vay, trong quá trình thực hiện, ngân hàng luôn phải trích lập một khoản dự phòng rủi ro khi có tín hiệu rủi ro từ phía đối tượng đi vay. Rủi ro tín dụng là khả năng không chi trả được nợ của người đi vay đối với người cho vay khi đến hạn phải thanh toán. Công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò cực kỳ quan trọng đối với các ngân hàng nói riêng và cả hệ thống tài chính nói chung. Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản cho vay, các khoản dự định giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng sẽ gặp phải, và tất yếu sẽ giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của một số tổ chức trên thế giới: Nhắc đến các công ty xếp hạng tín nhiệm nổi tiếng trên thế giới người ta thường nhắc đến các hãng như Standard&Poor’s, Moody’s và Fitch. Khi thị trường tài chính phát triển ngày càng phức tạp, ba hãng đánh giá xếp hạng tín nhiệm này với vai trò là những phân tích độc lập đã trở thành 1 phần quan trọng trong hệ thống tài chính toàn cầu Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại Việt Nam: Có 2 nhóm chỉ tiêu cơ bản trong quá trính XHTD đối với các doanh nghiệp đó là: chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính. Chỉ tiêu tài chính gồm các chỉ tiêu về khả năng thanh toán của doanh nghiệp như: khả năng thanh toán hiện hành, khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán tức thời; các chỉ tiêu về khả năng hoạt động như: Vòng quay vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho, vòng quay các khoản phải thu, hiệu suất sử dụng tài sản cố định; chỉ tiêu về khả năng sinh lời như: Hệ số lãi gộp, hệ số lãi ròng, hệ số lợi nhuận trước thuế và lãi vay so với lãi vay, hiệu suất sinh lời của tài sản, suất sinh lời của vốn chủ sở hữu; và chỉ tiêu hệ số nợ. Chỉ tiêu phi tài chính như môi trường kinh doanh, ngành nghề kinh doanh, vấn đề quản lý doanh nghiệp, cơ cấu sở hữu doanh nghiệp, khả năng huy động vốn của doanh nghiệp, chất lượng sản phẩm, thị phần, thương hiệu của doanh nghiệp, quan hệ của doanh nghiệp đối với ngân hàng, Nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại. Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại gồm: quy mô tín dụng của ngân hàng, trình độ cán bộ thực hiện xếp hạng tín dụng, ứng dụng công nghệ trong việc xếp hạng tín dụng. Các nhân tố từ phía doanh nghiệp được xếp hạng như: nguồn thông tin doanh nghiệp cung cấp, đặc điểm của doanh nghiệp. Ngoài ra còn một số nhân tố khác như: chính sách công khai thông tin, chính sách kiểm toán, chuẩn mực kế toán, các thông tin về ngành của doanh nghiệp vay vốn Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 16 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 16 Quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp của Techcombank. 16 Đánh giá chung về hệ thống xếp hạng tin dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam 19 * Những kết quả đạt được 19 * Hạn chế trong hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 20 Mục tiêu của hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp trong thời gian tới. Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ là cấu phần quan trọng trong hệ thống quản lý rủi ro đối với bất kỳ hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng nào. Mô hình xếp hạng tín dụng là một công cụ tối ưu nhằm quản lý rủi ro trong quá trình thẩm định và quản lý tín dụng. Sự khác biệt cơ bản của các ngân hàng có năng lực quản trị rủi ro tín dụng là khả năng khống chế nợ xấu ở một tỷ lệ có thể chấp nhận được nhờ xây dựng một mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế được những rủi ro tín dụng mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố con người và những rủi ro tín dụng khác có thể kiểm soát được 21 Yêu cầu của NHNN về xếp hạng tín dụng. Hiện nay, quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế luôn là một trong những chủ đề nhận được sự quan tâm của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các Bộ, ngành và các tổ chức tín dụng. Trong xu thế hội nhập và tự do hóa hoạt động ngân hàng với nhiều loại hình dịch vụ ngân hàng mới, áp dụng Basel II là yêu cầu cấp thiết và bắt buộc đối với mọi ngân hàng thương mại, trên cơ sở đó sẽ tăng cường năng lực hoạt động và giảm thiểu rủi ro. Hiện tại, NHNN đang yêu cầu các NHTM phải thường xuyên rà soát điều chỉnh hệ thống XHTD nội bộ để có thể áp dụng phân loại nợ theo Điều 7 của Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN 22 Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Techcombank 22 * Hoàn thiện công tác thu thập và xử lý thông tin cho công tác xếp hạng tín dụng 22 * Nâng cao chất lượng công tác tổ chức phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 23 * Hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu phân tích 23 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng mới áp dụng riêng đối với doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ 23 Bổ sung nhóm chỉ tiêu phân tích khả năng định giá trên thị trường đối với doanh nghiệp đã niêm yết trên thị trường chứng khoán: 23 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 23 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 23 Hoàn thiện công tác xây dựng chiến lược khách hàng 23 Một số kiến nghị * Kiến nghị với Chính phủ 24 * Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 24 Thứ nhất, nâng cao chất lượng và vai trò cung cấp thông tin của CIC 24 * Kiến nghị với trung tâm thông tin tín dụng CIC 24 CHƯƠNG 1 4 TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1. Khái niệm và sự cần thiết phải xếp hạng tín dụng 4 1.1.1. Khái niệm và đối tượng xếp hạng tín dụng 1.1.2.Sự cần thiết phải xếp hạng tín dụng 1.1.4. Phương pháp xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 13 1.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại 15 1.2.1. Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của một số tổ chức trên thế giới 1.2.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại Việt Nam 1.2.3. Nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại 28 1.2.3.2 Các nhân tố từ phía TCKT được xếp hạng 29 1.2.3.3. Các nhân tố khác 30 a. Chính sách công khai thông tin 30 2.1.Khái quát về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam 32 2.1.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 36 2.2.Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 39 2.2.1.2. Quản trị rủi ro tín dụng 41 Techcombank là một trong những ngân hàng đầu tiên áp dụng thành công hệ thống quản trị rủi ro thị trường từ năm 2003, nhằm đảm bảo phòng chống rủi ro trong kinh doanh ngoại hối, chứng khoán cũng như rủi ro về lãi suất, thanh khoản 42 2.2.2.Quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp của Techcombank 44 2.3. Đánh giá chung về hệ thống xếp hạng tin dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam 62 2.3.1. Những kết quả đạt được 62 2.3.2. Hạn chế trong hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 63 2.3.2.1. Những hạn chế 63 3.1. Mục tiêu của hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp trong thời gian tới. 69 3.1.1. Quản trị rủi ro tín dụng ứng dụng nguyên tắc Basel II về quản lý nợ xấu 69 3.1.2. Yêu cầu của NHNN về xếp hạng tín dụng 71 Như vậy, nhằm có thể đáp ứng theo yêu cầu của NHNN về phân loại nợ và nâng cao hơn nữa hiệu quả quản trị rủi ro thì các Ngân hàng phải thường xuyên xem xét điều chỉnh hệ thống XHTD của mình để có thể sàng lọc và phân loại khách hàng chính xác hơn 72 3.2. Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Techcombank 72 3.2.1. Hoàn thiện công tác thu thập và xử lý thông tin cho công tác xếp hạng tín dụng. 72 3.2.2. Nâng cao chất lượng công tác tổ chức phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 75 3.2.3. Hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu phân tích 77 3.2.3.1 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng mới áp dụng riêng đối với doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ 77 3.2.3.3 Bổ sung nhóm chỉ tiêu phân tích khả năng định giá trên thị trường đối với doanh nghiệp đã niêm yết trên thị trường chứng khoán: 78 3.2.3.7. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 83 3.2.3.8. Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 86 3.2.3.9. Hoàn thiện công tác xây dựng chiến lược khách hàng 86 3.3. Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 88 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 90 3.3.3. Kiến nghị với Tổng cục thống kê 92 3.3.4. Kiến nghị với trung tâm thông tin tín dụng CIC 92 3.3.5 Kiến nghị với Hiệp hội ngân hàng 93 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Diễn giải 1 Basel Hiệp ước về giám sát hoạt động ngân hàng 2 Techcombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam 3 CIC Trung tâm thông tin tín dụng 4 TMCP Thương mại cổ phần 5 XHTD Xếp hạng tín dụng 6 QHKH Quan hệ khách hàng 7 RRTD Rủi ro tín dụng 8 QTRR Quản trị rủi ro 9 NHNN Ngân hàng Nhà nước 10 BCTC Báo cáo tài chính 11 Bad_rate Tỷ lệ nợ xấu 12 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 13 DN Doanh nghiệp 14 PD Xác suất không trả được nợ 15 VCSH Vốn chủ sở hữu 16 EBIT Lợi nhuận trước thuế 17 HĐKD Hoạt động kinh doanh DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Các hạng mức của xếp hạng tín dụng Bảng 1.2: Tỷ trọng của các chỉ tiêu tài chính Bảng 1.3: Tỷ trọng của các chỉ tiêu phi tài chính theo loại hình doanh nghiệp Error: Reference source not found Bảng 2.1: Các chỉ số an toàn vốn của Techcombank Error: Reference source not found Bảng 2.2: Dư nợ cho vay năm 2009-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Phân tích dư nợ theo thời hạn cho vay Error: Reference source not found Bảng 2.4: Phân tích dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh Error: Reference source not found Bảng 2.5: Phân tích cho vay theo đối tượng khách hàng và theo loại hình doanh nghiệp Error: Reference source not found Bảng 2.6: Bảng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp tương ứng với xác suất không trả được nợ của khách hàng thương Việt Nam Error: Reference source not found Bảng 2.7: Kết quả xếp hạng tín dụng của Techcombank năm 2009-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.8: Bảng cân đối kế toán của công ty TNHH NSK Việt Nam Ngày 31/12/2010 Error: Reference source not found Bảng 2.9: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH NSK Việt Nam Error: Reference source not found Bảng 2.10: Bảng tính điểm chỉ tiêu tài chính của Công ty TNHH NSK Vi ệt Nam năm 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.11: Danh sách 3 nhà cung cấp lớn nhất Error: Reference source not found Bảng 2.12: Danh sách 3 khách hàng lớn nhất Error: Reference source not found Bảng 2.13: Bảng câu hỏi đánh giá các yếu tố rủi ro định tính Error: Reference source not found Chương 1: Tổng quan về xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại 12 Sự cần thiết phải xếp hạng tín dụng: Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa ngân hàng cho vay và đối tượng đi vay trên nguyên tắc hoàn trả. Tuy nhiên, đối với đối với một khoản vay, trong quá trình thực hiện, ngân hàng luôn phải trích lập một khoản dự phòng rủi ro khi có tín hiệu rủi ro từ phía đối tượng đi vay. Rủi ro tín dụng là khả năng không chi trả được nợ của người đi vay đối với người cho vay khi đến hạn phải thanh toán. Công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò cực kỳ quan trọng đối với các ngân hàng nói riêng và cả hệ thống tài chính nói chung. Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản cho vay, các khoản dự định giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng sẽ gặp phải, và tất yếu sẽ giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của một số tổ chức trên thế giới: Nhắc đến các công ty xếp hạng tín nhiệm nổi tiếng trên thế giới người ta thường nhắc đến các hãng như Standard&Poor’s, Moody’s và Fitch. Khi thị trường tài chính phát triển ngày càng phức tạp, ba hãng đánh giá xếp hạng tín nhiệm này với vai trò là những phân tích độc lập đã trở thành 1 phần quan trọng trong hệ thống tài chính toàn cầu Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại Việt Nam: Có 2 nhóm chỉ tiêu cơ bản trong quá trính XHTD đối với các doanh nghiệp đó là: chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính. Chỉ tiêu tài chính gồm các chỉ tiêu về khả năng thanh toán của doanh nghiệp như: khả năng thanh toán hiện hành, khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán tức thời; các chỉ tiêu về khả năng hoạt động như: Vòng quay vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho, vòng quay các khoản phải thu, hiệu suất sử dụng tài sản cố định; chỉ tiêu về khả năng sinh lời như: Hệ số lãi gộp, hệ số lãi ròng, hệ số lợi nhuận trước thuế và lãi vay so với lãi vay, hiệu suất sinh lời của tài sản, suất sinh lời của vốn chủ sở hữu; và chỉ tiêu hệ số nợ. Chỉ tiêu phi tài chính như môi trường kinh doanh, ngành nghề kinh doanh, vấn đề quản lý doanh nghiệp, cơ cấu sở hữu doanh nghiệp, khả năng huy động vốn của doanh nghiệp, chất lượng sản phẩm, thị phần, thương hiệu của doanh nghiệp, quan hệ của doanh nghiệp đối với ngân hàng, Nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại. Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại gồm: quy mô tín dụng của ngân hàng, trình độ cán bộ thực hiện xếp hạng tín dụng, ứng dụng công nghệ trong việc xếp hạng tín dụng. Các nhân tố từ phía doanh nghiệp được xếp hạng như: nguồn thông tin doanh nghiệp cung cấp, đặc điểm của doanh nghiệp. Ngoài ra còn một số nhân tố khác như: chính sách công khai thông tin, chính sách kiểm toán, chuẩn mực kế toán, các thông tin về ngành của doanh nghiệp vay vốn Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 16 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 16 Quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp của Techcombank. 16 Đánh giá chung về hệ thống xếp hạng tin dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam 19 * Những kết quả đạt được 19 * Hạn chế trong hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 20 * Nguyên nhân 20 Mục tiêu của hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp trong thời gian tới. Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ là cấu phần quan trọng trong hệ thống quản lý rủi ro đối với bất kỳ hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng nào. Mô hình xếp hạng tín dụng là một công cụ tối ưu nhằm quản lý rủi ro trong quá trình thẩm định và quản lý tín dụng. Sự khác biệt cơ bản của các ngân hàng có năng lực quản trị rủi ro tín dụng là khả năng khống chế nợ xấu ở một tỷ lệ có thể chấp nhận được nhờ xây dựng một mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế được những rủi ro tín dụng mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố con người và những rủi ro tín dụng khác có thể kiểm soát được 21 Yêu cầu của NHNN về xếp hạng tín dụng. Hiện nay, quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế luôn là một trong những chủ đề nhận được sự quan tâm của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các Bộ, ngành và các tổ chức tín dụng. Trong xu thế hội nhập và tự do hóa hoạt động ngân hàng với nhiều loại hình dịch vụ ngân hàng mới, áp dụng Basel II là yêu cầu cấp thiết và bắt buộc đối với mọi ngân hàng thương mại, trên cơ sở đó sẽ tăng cường năng lực hoạt động và giảm thiểu rủi ro. Hiện tại, NHNN đang yêu cầu các NHTM phải thường xuyên rà soát điều chỉnh hệ thống XHTD nội bộ để có thể áp dụng phân loại nợ theo Điều 7 của Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN 22 Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Techcombank 22 * Hoàn thiện công tác thu thập và xử lý thông tin cho công tác xếp hạng tín dụng 22 * Nâng cao chất lượng công tác tổ chức phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 23 * Hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu phân tích 23 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng mới áp dụng riêng đối với doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ 23 Điều chỉnh tỷ trọng của bộ chỉ tiêu áp dụng đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thương mại công nghiệp nhẹ và hàng tiêu dùng: 23 Bổ sung nhóm chỉ tiêu phân tích khả năng định giá trên thị trường đối với doanh nghiệp đã niêm yết trên thị trường chứng khoán: 23 Bổ sung một số chỉ tiêu trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ 23 Bổ sung một số chỉ tiêu phi tài chính đối với doanh nghiệp hoạt động trong các ngành khác nhau: 23 Thay đổi hệ thống chỉ tiêu phù hợp với thời hạn của khoản vay: 23 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 23 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 23 Hoàn thiện công tác xây dựng chiến lược khách hàng 23 Một số kiến nghị * Kiến nghị với Chính phủ 24 * Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 24 Thứ nhất, nâng cao chất lượng và vai trò cung cấp thông tin của CIC 24 * Kiến nghị với trung tâm thông tin tín dụng CIC 24 CHƯƠNG 1 4 TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1. Khái niệm và sự cần thiết phải xếp hạng tín dụng 4 1.1.1. Khái niệm và đối tượng xếp hạng tín dụng Bảng 1.1: Các hạng mức của xếp hạng tín dụng 5 1.1.2.Sự cần thiết phải xếp hạng tín dụng 1.1.4. Phương pháp xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 13 1.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại 15 1.2.1. Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của một số tổ chức trên thế giới 1.2.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại Việt Nam Tiền + Đầu tư ngắn hạn 20 Nợ ngắn hạn 20 [...]... doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chương 3: Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 4 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm và sự cần thiết phải xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm và đối tượng xếp hạng tín dụng  Khái niệm Xếp hạng tín dụng – “Credit Rating”... Chương 3: Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Mục tiêu của hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp trong thời gian tới Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ là cấu phần quan trọng trong hệ thống quản lý rủi ro đối với bất kỳ hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng nào Mô hình xếp hạng tín dụng là một công cụ tối ưu nhằm quản... quát về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam 32 2.1.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 36 Bảng 2.4: Phân tích dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh Bảng 2.5: Phân tích cho vay theo đối tượng khách hàng và theo loại hình doanh nghiệp 2.2.Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam ... hữu doanh nghiệp, khả năng huy động vốn của doanh nghiệp, chất lượng sản phẩm, thị phần, thương hiệu của doanh nghiệp, quan hệ của doanh nghiệp đối với ngân hàng, Nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại gồm: quy mô tín dụng của ngân hàng, trình độ cán bộ thực hiện xếp hạng tín dụng, ứng dụng công nghệ... tác giả lựa chọn đề tài “ Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam » 2 Mục đích nghiên cứu của đề tài - Làm rõ và góp phần hoàn thiện những vấn đề có tính lý luận và thực tiễn về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại các NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với doanh nghiệp vay vốn tại Techcombank - Trên cơ... thống xếp hạng tin dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam 62 2.3.1 Những kết quả đạt được 62 2.3.2 Hạn chế trong hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 63 2.3.2.1 Những hạn chế 63 2.3.2.2 Nguyên nhân 66 3.1 Mục tiêu của hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp trong... cáo thường niên năm 2010 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Hệ thống quản trị rủi ro của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Bộ máy quản trị rủi ro: Trong nhiều năm qua, Techcombank đã tích cực hoàn thiện khung hệ thống quản trị rủi ro đáp ứng chuẩn mực và thông lệ quốc tế Nhiệm vụ quản trị rủi ro của Ngân hàng được thực hiện chủ yếu bởi Khối...1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại 28 a, Quy mô tín dụng của ngân hàng .28 b, Trình độ cán bộ thực hiện xếp hạng tín dụng 28 c, Ứng dụng công nghệ trong việc xếp hạng tín dụng 29 1.2.3.2 Các nhân tố từ phía TCKT được xếp hạng 29 a Nguồn thông... xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Techcombank .72 3.2.1 Hoàn thiện công tác thu thập và xử lý thông tin cho công tác xếp hạng tín dụng 72 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác tổ chức phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 75 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu phân tích 77 3.2.3.1 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng mới áp dụng. .. trong việc xếp hạng tín dụng Các nhân tố từ phía doanh nghiệp được xếp hạng như: nguồn thông tin doanh nghiệp cung cấp, đặc điểm của doanh nghiệp Ngoài ra còn một số nhân tố khác như: chính sách công khai thông tin, chính sách kiểm toán, chuẩn mực kế toán, các thông tin về ngành của doanh nghiệp vay vốn Chương 2: Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Khái . của doanh nghiệp vay vốn Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 16 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. của doanh nghiệp vay vốn Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 16 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. của doanh nghiệp vay vốn. Chương 2: Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam: Ngân hàng Thương