MỤC LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu hoạt động kinh doanh qua các năm Error: Reference source not found Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động qua các năm Error: Reference source not found Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ khách hàng SMEs tại VIB qua các năm Error: Reference source not found Bảng 2.4: Phân chia dư nợ Khách hàng SMEs theo kỳ hạn Error: Reference source not found Bảng 2.5: Dư nợ khách hàng SMEs của VIB phân theo nhóm nợ qua các năm .Error: Reference source not found Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu của các khách hàng SMEs tại VIB qua các năm Error: Reference source not found Bảng 2.7: Bảng xếp loại doanh nghiệp Error: Reference source not found Bảng 2.8 : Một số chỉ tiêu kinh doanh năm 2011 Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ 1.4.4.3. Tổ chức thực hiện kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng 28 Lựa chọn khách hàng 28 1.4.4.4 Xử lý nợ có vấn đề 29 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro 30 Tổ chức Bộ máy kiểm tra giám sát tín dụng độc lập của VIB 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài. Ngân hàng là ngành kinh tế trọng điểm, là mạch máu của toàn bộ nền kinh tế. Trong các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay thì tín dụng là mảng kinh doanh mang lại doanh thu lớn nhất cho ngân hàng và tín dụng ngân hàng vẫn là kênh dẫn vốn quan trọng nhất cho các doanh nghiệp khi mà thị trường tài chính chưa phát triển. Vì thế rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất và mang lại hậu quả nghiêm trọng nhất cho các ngân hàng Việt Nam . Trước những thay đổi của các yếu tố vĩ mô cùng với sự cạnh tranh và hội nhập sẽ làm cho nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng càng cao hơn. Do đó việc quản trị rủi ro tín dụng phải được các ngân hàng đặc biệt quan tâm nhiều hơn nữa Đối với Ngân hàng Quốc tế cũng không phải là ngoại lệ , tín dụng vẫn là một hoạt động chiếm một tỷ trọng rất lớn lên đến trên 70% thu nhập của ngân hàng . Song cũng chính hoạt động này, ngân hàng phải chập nhận nhiều rủi ro nhất. Việc tập trung quá nhiều vào tín dụng trong khi khả năng quản trị rủi ro tín dụng chưa cao, chưa có chính sách tín dụng khoa học, chất lượng nguồn nhân lực còn yếu kém so với đòi hỏi của thời kỳ mới, hoạt động tín dụng hiện nay còn phải chịu nhiều sự điều chỉnh chi phối của nhiều luật, văn bản dưới luật chồng chéo, không rõ ràng …. Vì thế nguy cơ phát sinh nợ xấu rất lớn, chỉ cần một món vay chuyển thành nợ xấu hoặc có khả năng mất vốn sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận ngân hàng cũng như khả năng thanh khoản. Ngân hàng sẽ khó có thể đảm bảo được an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng nếu không thường xuyên quan tâm đến công tác quản trị rủi ro tín dụng. Trong những năm gần đây, đặc biệt là thời kỳ phát triển nóng tín dụng năm 2007, sau đó là khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008 và những khó khăn liên tiếp từ nền kinh tế làm cho việc thanh lọc các doanh nghiệp là rất nhiều, rất nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ (khách hàng SMEs) làm ăn yếu kém, thiếu tầm nhìn đã rơi vào phá sản. Điều này đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng đối với các doanh 1 nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng. Nợ quá hạn , nợ xấu tăng lên, hậu quả của thời kỳ phát triển tín dụng bằng mọi giá và thiếu kiểm soát rủi ro tín dụng. Lúc này cần thiết phải nhìn lại cách quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng để ngân hàng có thể phát triển một cách bền vững Chính từ những suy nghĩ đó, việc tổng hợp đánh giá các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Quốc tế đang là vấn đề bức xúc cả trên phương diện lý luận và thực tiễn. Qua đó định dạng được những mặt mạnh, những mặt còn hạn chế để tìm kiếm những giải pháp, những công cụ mới nhằm tăng cường và hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dung tại Ngân hàng Quốc Tế. Thực trạng đó của ngành ngân hàng nói chung và tại Ngân hàng Quốc tế nói riêng trong thời gian qua là tiền đề cho quyết định lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam” cho luận văn thạc sỹ của mình. Bằng đề tài này tác giả mong muốn đánh giá được thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Quốc tế đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, qua đó đánh giá nguyên nhân, hạn chế để từ đó có thể đưa ra được những giải pháp để quản trị tốt hơn rủi ro tín dụng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài - Nghiên cứu được các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại. - Đánh giá được chính xác thực trang quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Quốc tế - Đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Quốc tế. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng cho vay đối với SMEs của NHTM. - Phạm vi nghiên cứu:  Trong khuôn khổ luận văn này, tôi xin được chỉ đi vào phân tích việc quản trị rủi ro tín dụng của mảng cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB. 2  Quản trị rủi ro bằng cách phòng ngừa hoặc các biện pháp xử lý khi xảy ra rủi ro, tuy nhiên luận văn đi sâu vào phân tích các biện pháp phòng ngừa rủi ro.  Rủi ro Tín dụng đối với cSMEs tại VIB trong giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010. 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn được thực hiện dựa trên cơ sở các phương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến như: Phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp tiếp cận hệ thống để nêu vấn đề phân tích – diễn giải và kết luận, phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp và so sánh. 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn Những lợi ích mà luận văn hướng tới là hệ thống hóa cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, nghiên cứu hoàn thiện, phát hiện những rủi ro tín dụng, từ đó đề xuất hệ thống các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VIB. 6. Bố cục của luận văn. Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo và các danh mục khác, luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng các doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM. Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB. Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB. 3 CHƯƠNG 1 CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Các vấn đề cơ bản về Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) 1.1.1.Khái niệm về SMEs Ngày nay, ở hầu hết các quốc gia trên thế giới, kể cả các nước phát triển đều thấy rõ vai trò và vị trí của các SMEs trong tiến trình phát triển kinh tế - xã hội của mình. Tuy nhiên, chưa có một khái niệm thống nhất cho các nước để xác định SMEs. Một doanh nghiệp được xem là vừa và nhỏ ở một quốc gia này lại có thể xem là doanh nghiệp lớn hoặc quá nhỏ ở một quốc gia khác. Thậm chí, trong bản thân mỗi quốc gia, tùy vào mục đích mà người ta có thể sử dụng các tiêu chí khác nhau để phân loại doanh nghiệp. Điều này đã và đang gây khó khăn trong hoạch định và triển khai các chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, chiến lược khuyến khích và hỗ trợ SMEs. Tuy nhiên, SMEs là một phạm trù không chỉ phản ánh quy mô của doanh nghiệp mà còn bao hàm cả nội dung tổng thể về kinh tế, tổ chức sản xuất, tổ chức quản lý, tiến bộ khoa học công nghệ, lĩnh vực, ngành nghề hoạt động. Theo số liệu thống kê của một viện nghiên cứu ở Mỹ, hiện nay trên thế giới có trên 40 định nghĩa khác nhau về SMEs. Sau đây là một số định nghĩa đặc trưng: Nhật Bản - đại diện cho các nước phát triển định nghĩa: doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp có từ 300 công nhân trở xuống và vốn dưới 10 triệu Yên đối với các ngành chế biến khoáng sản, công nghiệp xây dựng, giao thông, chế tạo; có từ 100 công nhân trở xuống và vốn dưới 30 triệu Yên đối với các ngành kinh doanh buôn bán; có từ 50 công nhân trở xuống và vốn dưới 10 triệu Yên đối với ngành kinh doanh dịch vụ bán lẻ. Doanh nghiệp nhỏ là doanh nghiệp có từ 20 công nhân trở xuống đối với các ngành chế biến và từ 5 công nhân trở xuống đối với ngành dịch vụ thương mại. 4 Thái Lan - đại diện cho nhóm các nước NICs Châu Á, định nghĩa: doanh nghiệp nhỏ là doanh nghiệp có từ 50 công nhân trở xuống, doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp có từ 50 đến 200 công nhân. Việt Nam – theo nghị định 90/2001/NĐ-CP của Chính phủ ngày 23/11/2001 về “Trợ giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ” thì các SMEs được hiểu là: “SMEs là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký kinh doanh không quá 10 tỷ hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”. 1.1.2. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) Là một doanh nghiệp với quy mô nhỏ và vừa nên bên cạnh những đặc điểm cơ bản của một doanh nghiệp thông thường, SMEs còn một số đặc điểm sau:  Đây là loại hình doanh nghiệp có thể được tạo lập dễ dàng. Để thành lập loại hình doanh nghiệp này chỉ cần một số vốn đầu tư ban đầu tương đối ít, với một mặt bằng sản xuất hàng hóa nhỏ, quy mô nhà xưởng không lớn nên doanh nghiệp có thể giảm được chi phí cố định, tận dụng được lao động thay thế cho vốn với giá công lao động thấp, hơn nữa khả năng thu hồi vốn của loại hình doanh nghiệp này khá nhanh, tăng tốc độ vòng quay vốn để đầu tư vào các công nghệ tiên tiến hơn, hiện đại hơn, bước đầu đã mang lại hiệu quả kinh tế cho cả doanh nghiệp lẫn ngân hàng.  Mô hình quản lý gọn nhẹ, có mối quan hệ nội bộ dễ điều chỉnh. Các SMEs có tính linh hoạt cao, có khả năng quan tâm trực tiếp tới thị trường và người tiêu thụ nên dễ dàng tìm kiếm và đáp ứng các nhu cầu, thị hiếu trong thị trường chuyên môn hóa. Đồng thời, mô hình quản lý gọn nhẹ, ít trung gian đầu mối thì sẽ giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, chi phí, tận dụng được các cơ hội kinh doanh. Mặt khác, khi gặp những biến cố của môi trường kinh doanh, loại hình doanh nghiệp này dễ xoay chuyển bằng cách chuyển đổi hoặc thu hẹp quy mô sản xuất của mình vì vậy mà tổn thất giảm đi rất nhiều.  SMEs hoạt động đa dạng, phong phú trong mọi lĩnh vực, mọi thành phần kinh tế. Không chỉ thuận lợi trong việc tạo lập và dễ thích nghi mà SMEs còn 5 có thể phát triển rộng khắp các vùng của đất nước, tham gia vào nhiều ngành, nhiều nghề, nhiều lĩnh vực và tồn tại như một bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế, tạo ra những sản phẩm phù hợp với những nhu cầu ở những vùng mang tính chất nội bộ, cần số lượng sản phẩm ít.  Năng lực tài chính của SMEs rất hạn chế. Trước hết là do nguồn vốn tự có thấp dẫn đến khả năng vay vốn ngân hàng cũng như huy động vốn trên thị trường bị hạn chế, những khoản tiền dự định vay của SMEs thường gặp khó khăn vì thiếu tài sản thế chấp. Bên cạnh đó, khả năng tích lũy vốn của SMEs cũng thấp nên nguồn vốn bổ sung cho sản xuất kinh doanh bị giới hạn, khiến cho khả năng thu lợi nhuận không đạt tối đa ngay cả khi có cơ hội để kinh doanh.  Khả năng cạnh tranh tiếp cận thị trường còn yếu kém. Bên cạnh khó khăn về máy móc, trang thiết bị, doanh nghiệp còn bị bất lợi trong việc tiêu thụ sản phẩm và khả năng thu hút các nhà quản lý tài năng. Do nguồn tài chính hạn hẹp, các SMEs khó có khả năng thực hiện một chiến lược Marketing đầy đủ nên khả năng tiếp cận thị trường của SMEs còn hạn chế, đây là yếu tố tiềm ẩn gây nhiều rủi ro cho ngân hàng khi cho vay.  Tính ổn định trong sản xuất kinh doanh không cao. SMEs không thuộc diện kinh doanh những mặt hàng mang tính chất độc quyền nên tính ổn định trong sản xuất kinh doanh là không cao. Hầu hết các SMEs không có định hướng lâu dài trong kinh doanh mà thường xuyên thay đổi ngành nghề, cơ cấu mặt hàng, đa dạng về chủng loại hàng hóa dịch vụ nhưng không lớn về số lượng Nội dung và phương pháp hạch toán kế toán của SMEs thường không đầy đủ, không chính xác và thiếu minh bạch. Khả năng lập các phương án sản xuất kinh doanh còn yếu, tính thuyết phục chưa cao. Doanh nghiệp chưa chỉ cho ngân hàng thấy được lợi thế cạnh tranh của doanh nghiệp mình so với các doanh nghiệp khác, không dự trù được đầy đủ các chi phí cũng như các khoản thu để từ đó ước tính lợi nhuận mà phương án đem lại. 6 1.2 Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. 1.2.1. Khái niệm chung về tín dụng ngân hàng Tín dụng nói chung được hiểu là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay theo nguyên tắc hoàn trả. Quan hệ này được xác lập trên cơ sở lòng tin hoặc tín nhiệm lẫn nhau giữ các chủ thể trong quan hệ đó. Đối với ngân hàng nói riêng và đối với các tổ chức trung gian tài chính nói chung, tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất. Tín dụng hiểu theo nghĩa rộng là quan hệ vay mượn, bao gồm cả đi vay và cho vay. Tuy nhiên, khi gắn tín dụng với chủ thể nhất định là ngân hàng (hoặc các trung gian tài chính khác) thì tín dụng chỉ bao hàm nghĩa là ngân hàng cho vay. Việc xác định như thế này là rất quan trọng để định lượng tín dụng trong các công tác nghiên cứu cũng như các hoạt động kinh tế. Theo Luật các tổ chức tín dụng của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, điều 49 ghi: “Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước”. 1.2.2. Các hình thức tín dụng ngân hàng đối với SMEs Trải qua thời gian, các ngân hàng đã không ngừng đổi mới hoạt động của mình cho phù hợp với những điều kiện khác nhau của nền kinh tế. Cùng với sự phát triển của các doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường, các hình thức tín dụng của ngân hàng cũng ngày càng trở nên phong phú và đa dạng, đáp ứng các nhu cầu khác nhau về vốn. Tín dụng ngân hàng đã trở thành người bạn đồng hành thân thiết, là động lực thúc đẩy quan trọng của từng doanh nghiệp. Đối với SMEs, ngân hàng có các hình thức tín dụng cơ bản được chia theo các hình thức sau: 1.2.2.1 Phân loại theo hình thức tài trợ tín dụng a.Cho vay : Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho doanh nghiệp sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất 7 định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Cho vay là phương thức mang lại nhiều lợi nhuận nhất so với các nghiệp vụ khác, đồng thời cũng là hình thức phổ biến và truyền thống trong nghiệp vụ tín dụng. Hiện nay, ở Việt nam các NHTM đang áp dụng các phương thức cho vay đối với SMEs gồm có: Cho vay từng lần , Cho vay theo hạn mức tín dụng, Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, Cho vay theo dự án đầu tư , Cho vay hợp vốn, Cho vay trả góp b.Chiết khấu thương phiếu : Chiết khấu thương phiếu là hình thức tín dụng trong đó ngân hàng sẽ ứng trước tiền cho doanh nghiệp tương ứng với giá trị thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn. Đến hạn ngân hàng có quyền đòi tiền từ người mua hàng của doanh nghiệp (người phải trả), nếu người phải trả không trả, ngân hàng có quyền truy đòi đối với các bên có ký tên trên thương phiếu. c.Bảo lãnh : Bảo lãnh ngân hàng là việc ngân hàng sẽ cam kết bằng văn bản (dưới hình thức thư bảo lãnh, hợp đồng bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho doanh nghiệp (bên được bảo lãnh). Khi doanh nghiệp không thực hiện hoặc thực hiện không đúng các nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh, doanh nghiệp phải nhận nợ và hoàn trả cho ngân hàng số tiền đã được trả thay. Bảo lãnh có các loại: Bảo lãnh vay vốn, Bảo lãnh thanh toán, Bảo lãnh dự thầu., Bảo lãnh thực hiện hợp đồng, Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm (bảo lãnh bảo hành), Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước d. Cho thuê tài chính : Cho thuê tài chính là việc ngân hàng bỏ tiền mua các tài sản theo yêu cầu của doanh nghiệp để cho doanh nghiệp thuê theo những thoả thuận nhất định, và sau một thời gian nhất định doanh nghiệp phải trả cả gốc và lãi cho ngân hàng. Tài sản cho thuê thường là tài sản cố định và có giá trị lớn. 1.2.2.2.Phân loại theo sự đảm bảo tín dụng a. Tín dụng không có TSĐB (tín chấp) Về nguyên tắc mọi khoản tín dụng của ngân hàng đều có đảm bảo. Tuy nhiên trong một số trường hợp, ngân hàng vẫn có thể cấp tín dụng cho doanh nghiệp 8 không cần có tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh mà chỉ dựa trên uy tín của doanh nghiệp với ngân hàng, khi đó được gọi là tín dụng không có đảm bảo. Hình thức tín dụng này thường được cấp cho các doanh nghiệp có uy tín, làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính lành mạnh, vững chắc. b. Tín dụng có tài sản đảm bảo Đối với loại tín dụng này khi doanh nghiệp vay vốn phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc có bảo lãnh của bên thứ ba. Ngân hàng sẽ kiểm tra, đánh giá tài sản đảm bảo về các nội dung như quyền sở hữu, giá trị thị trường, khả năng bán tài sản, khả năng tài chính của bên bảo lãnh… để có thể giám sát, bảo quản tài sản đảm bảo và thanh lý tài sản khi doanh nghiệp không trả được nợ vay. 1.2.2.3.Phân loại theo thời hạn tín dụng bao gồm các loại a. Tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng. Hình thức tín dụng này thường được ngân hàng sử dụng để tài trợ cho các nhu cầu vốn ngắn ngày của doanh nghiệp như: bổ sung VLĐ, bổ sung VKD b. Tín dụng trung hạn Tín dụng trung hạn là loại hình tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm. Đối với loại hình tín dụng này khách hàng là các doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng trung hạn để phục vụ việc mua sắm trang thiết bị tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, công nghiệp, mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tư cho các dự án, công trình có qui mô vừa và nhỏ c. Tín dụng dài hạn Tín dụng dài hạn là loại hình tín dụng có thời hạn trên 5 năm. Ngân hàng cung cấp tín dụng dài hạn nhằm hỗ trợ doanh nghiệp trong việc mua sắm các thiết bị máy móc có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu dài và thường là đầu tư cho các chương trình dự án mang tính chiến lược của doanh nghiệp. 1.3. Các vấn đề về rủi ro tín dụng đối với SMEs 1.3.1. Quan niệm về rủi ro tín dụng. Có rất nhiều học giả nghiên cứu về rủi ro và đã đưa ra những khái niệm rủi ro như “Rủi ro là bất trắc gây ra mất mát, thiệt hại” ; “Rủi ro là bất trắc cụ thể liên 9 [...]... kinh tế nói chung và hệ thống Ngân hàng nói riêng Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị Ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay 1.4 Các nội dung quản trị rủi ro tín dụng đối với các khách hàng SMEs 1.4.1 Quan niệm về quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, ... khai các biện pháp và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế tối đa rủi ro trong quá trình cho vay Mục đích chính của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại là nhằm bảo đảm cho các hoạt động tín dụng của ngân hàng không phải gánh chịu rủi ro có thể làm ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh và tồn tại của ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng giúp đảm bảo mức độ rủi ro mà ngân hàng. .. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC SMEs TẠI VIB 2.1 Tổng quan về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Quốc tế 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của VIB Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam (tên gọi tắt là Ngân hàng 32 Quốc tế - VIB) được thành lập theo Quyết định số 22/QĐ/NH5 ngày 25/01/1996 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cổ đông sáng lập Ngân hàng Quốc tế bao gồm Ngân hàng. .. vốn và tài chính của ngân hàng 1.4.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng trong kinh doanh ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường, chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng là cung cấp tín dụng Trong cơ cấu tổng tài sản của phần lớn các ngân hàng thương mại thì dư nợ tín dụng chiếm tới hơn 50%, thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 50% đến gần 70% tổng thu nhập của ngân hàng Bên cạnh đó, rủi ro trong... lý rủi ro tín dụng cần phải dựa trên nền tảng những tiêu chí chung của chiến lược phát triển ngân hàng cũng như các chính sách điều hành hoạt động tín dụng của ngân hàng Trên đây là 6 nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng cơ bản để từ đó, ngân hàng xây dựng cho mình một chính sách quản lý rủi ro tín dụng riêng biệt Chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng, đặc biệt là chính sách quản lý rủi ro tín dụng, ... trong thì nguyên nhân phát sinh lại thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của ngân hàng Vì vậy, rủi ro tín dụng cũng được rất nhiều học giả nghiên cứu và đưa ra nhiều quan niệm về rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng - Rủi ro tín dụng. .. khách hàng tiềm năng, làm giảm lòng tin của cộng đồng vào dịch vụ ngân hàng 1.4.4.2 Xây dựng chiến lược, kế hoạch QTRR tín dụng Trên cơ sở việc nghiên cứu tính toán các loại rủi ro ngân hàng mình đã và có thể gặp phải, ngân hàng tiến hành xây dựng các chiến lược dài hạn để quản trị những rủi ro đó và cụ thể hóa thành các kế hoạch quản trị cho từng giai đoạn cụ thể a Chiến lược quản trị rủi ro Tại các ngân. .. sử dụng vốn có hiệu quả từ đó nâng cao hiệu quả các hoạt động khác trong ngân hàng Đặc trưng của kinh doanh ngân hàng là tính rủi ro lớn hơn bất kì một hoạt động kinh doanh nào khác nên chấp nhận kinh doanh ngân hàng tức là phải chấp nhận rủi ro Cũng với lý do như vậy bất kì ngân hàng thương mại nào cũng phải thực hiện quản trị rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng và. .. quản lý rủi ro tín dụng trong mỗi giai đoạn Đó là các kế hoạch quản lý các khoản nợ vay, quản lý khách hang, quản lý các khoản nợ xấu Trong mỗi kế hoạch phải có tính toán các bước công việc cần thực hiện, dự trù các biện pháp giải quyết những vấn đề nảy sinh (các biện pháp có thể xử lý khi rủi ro xảy ra) Kế hoạch quản trị rủi ro cũng phải để ra các công cụ mà ngân hàng sử dụng để quản trị rủi ro Các công... kinh doanh của ngân hàng 1.3.4 Tác động của rủi ro tín dụng 1.3.4.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, Ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng Ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động khi đến 15 hạn, điều này sẽ làm cho Ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho Ngân hàng kinh doanh . trang quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Quốc tế - Đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp. về quản trị rủi ro tín dụng các doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM. Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB. Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín. ro tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB. 3 CHƯƠNG 1 CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Các vấn đề cơ bản về Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) 1.1.1.Khái