Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài. Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển của kinh tế trong nước, số lượng các DNVVN tăng lên nhanh chóng và ngày càng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, DNVVN là công cụ góp phần khai thác toàn diện mọi nguồn lực kinh tế, đặc biệt là những nguồn lực tiềm tàng sẵn có ở mỗi người, mỗi miền đất nước. Nhưng để thúc đẩy DNVVN ở nước ta đòi hỏi phải giải quyết hàng loạt các khó khăn mà các doanh nghiệp này đang gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề. Trong đó khó khăn cơ bản nhất, phổ biến nhất đó là thiếu vốn để phục vụ sản xuất và đổi mới công nghệ. Trước tình hình đó, cùng với sự quan tâm của nhà nước, các NHTM - với tư cách là trung tâm tiền tệ tín dụng của các nền kinh tế - cũng có các chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung dài hạn nhằm phục vụ bổ sung vốn lưu động và vốn cố định cho các DNVVN. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng đối với DNVVN cũng chứa đầy rẫy rủi ro. Do đặc thù kinh doanh tín dụng ngân hàng là kinh doanh chủ yếu là huy động tiền từ nơi thừa vốn cho vay lại ở nơi thiếu vốn, nên rủi ro trong hoạt động tín dụng cao hơn nhiều so với các doanh nghiệp, vì nó vừa phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của chính bản thân Ngân hàng và vừa phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Khi rủi ro xảy ra, hậu quả của nó rất dễ lan truyền trong cả hệ thống ngân hàng gây ra những vụ khủng hoảng, sụp đổ và hàng loạt hậu quả nghiêm trọng khác đối với nền kinh tế, xã hội. Để hạn chế rủi ro tín dụng thì trước hết Ngân hàng phải làm tốt công tác thẩm định tín dụng trước khi cho vay, nhằm xác minh tính khả thi của phương án, khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó đưa ra quyết định tài trợ hoặc không. Nhưng trên thực tế, việc thẩm định cho vay đối với các DNVVN gặp rất nhiều khó khăn do nguyên nhân cả từ phía các ngân hàng và từ phía các doanh nghiệp, dẫn đến chất lượng công tác thẩm định chưa được đảm bảo. Như vậy việc tìm ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay đối tượng khách hàng DNVVN là một vấn đề cần thiết hiện nay. Chính vì lý do đó, em đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VietinBank Chi nhánh 8” để làm báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình. 2. Mục đích nghiên cứu : - Làm rõ một số vấn đề lý luận về tín dụng ngân hàng và công tác thẩm định cho vay DNVVN. Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 2 - Xem xét thực trạng, rút ra điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank Chi nhánh 8. - Phân tích và đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank Chi nhánh 8. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu : - Đối tượng nghiên cứu : nghiên cứu, đánh giá hoạt động thẩm định cho vay đối với đối tượng khách hàng là các DNVVN của VietinBank Chi nhánh 8. - Phạm vi nghiên cứu : chỉ nghiên cứu ở phạm vi một chi nhánh ngân hàng. 4. Phương pháp nghiên cứu : Đề tài được nghiên cứu bằng các phương pháp sau : - Phương pháp phân tích, tổng hợp và so sánh. - Mô hình phân tích SWOT. 5. Kết cấu của đề tài : Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu của đề tài gồm 3 chương như sau : Chương 1 : Tổng quan về tín dụng ngân hàng và công tác thẩm định cho vay DNVVN. Chương 2 : Thực trạng công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank CN8. Chương 3 : Một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank CN8. Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 3 Chương 1 : TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ. Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 4 1.1 Sơ lược về tín dụng ngân hàng đối với DNVVN. 1.1.1 Vài nét về DNVVN tại Việt Nam. 1.1.1.1 Khái niệm DNVVN tại Việt Nam. DNVVN (SMEs-Small and Medium Enterprises) được định nghĩa theo quy định tại điều 3, chương 1, Nghị định 56/2009/NĐ-CP như sau : Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp : siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau : Bảng 1.1 : Tiêu chí phân chia các cấp DNVVN. Quy mô Khu vực Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động I. Nông, lâm nghiệp và thủy sản 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 người đến 300 người II. Công nghiệp và xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 người đến 300 người III. Thương mại và dịch vụ 10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 50 người Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng Từ trên 50 người đến 100 người 1.1.1.2 Đặc điểm của DNVVN tại Việt Nam. a. Ưu điểm của DNVVN. DNVVN là loại hình sản xuất có địa điểm phân tán, tổ chức bộ máy gọn nhẹ nên có nhiều ưu thế : Thứ nhất, dễ thành lập, bộ máy chỉ đạo gọn nhẹ và năng động nhạy bén với những thay đổi của thị trường. Doanh nghiệp chỉ cần một số vốn không lớn, các điều kiện sản xuất tương đối đơn giản là có thể bắt đầu hoạt động. Bố máy quản lý Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 5 gọn nhẹ, dễ quản lý, ra quyết định, do đó có thể linh hoạt điều chỉnh hướng kinh doanh hoặc mặt hàng theo nhu cầu của thị trường. Bên cạnh đó, do đặc điểm dễ thành lập và linh hoạt nên mô hình DNVVN tồn tại và phát triển ở mọi thành phần kinh tế. Thứ hai, các DNVVN sẵn sàng đầu tư vào các lĩnh vực mới, các lịnh vực có mức độ rủi ro cao. Đó là lý do các doanh nghiệp này có vốn đầu tư không quá lớn, quy mô thường là nhỏ nên có thể chấp nhận rủi ro cao. Bên cạnh đó, do không cạnh tranh được với các doanh nghiệp lớn trong sản xuất dây chuyền nên họ tìm đến những lĩnh vực mới và thu lợi nhuận từ những dự án có phần mạo hiểm. Thứ ba, dễ dàng đổi mới trang thiết bị, công nghệ. Nguồn vốn của các DNVVN không dồi dào nên đầu tư vào tài sản cố định không nhiều, vì vậy dễ tiến hành đổi mới trang thiết bị khi điều kiện cho phép. Thứ tư, khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), thị trường thế giới sẽ rộng mở cho các sản phẩm của DNVVN, tạo cơ hội cho các sản phẩm của các DNVVN tiếp cận với thị trường thế giới. b. Nhược điểm của DNVVN. Theo số liệu của Bộ kế hoạch và Đầu tư, tổng cục Thống kê, trong những năm gần đây số lượng DNVVN đăng ký mới tăng nhanh. Năm 2007 cả nước có khoảng 310.000 DNVVN, năm 2008 là khoảng 335.000 doanh nghiệp, gần 3 triệu hộ kinh doanh cá thể và gần 20.000 hợp tác xã. Mặc dù tăng nhanh về số lượng nhưng quy mô về vốn và lao động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong những năm gần đây lại thấp, mới ở mức trung bình khoảng 3 tỷ đồng/doanh nghiệp và bình quân mỗi doanh nghiệp khoảng 30 lao động. Do đó DNVVN phải đối mặt với nhiều bất lợi. Do những hạn chế về quy mô nhỏ, chi phí sản xuất cao, kiểu dáng sản phẩm đơn điệu, chất lượng sản phẩm chưa cao và thiếu mạng lưới phân phối, tiếp thị nên các DNVVN rất khó tiếp cận thị trường, đặc biệt là tiếp cận trực tiếp với các thị trường nước ngoài, do đó khả năng cạnh tranh của các DNVVN được đánh giá thấp. DNVVN gặp nhiều khó khăn trong việc huy động vốn để mở rộng đầu tư hoặc nâng cấp trang thiết bị, đầu tư công nghệ mới, đặc biệt là công nghệ cao đòi hỏi vốn lớn, ảnh hưởng đến năng suất lao động, chất lượng sản phẩm và sức cạnh tranh trên thị trường. Hạn chế trong công tác đào tạo nguồn nhân lực, lao động có trình độ cao. Điều kiện đầu tư cho nghiên cứu, cải tiến công nghệ, sản phẩm cũng hạn chế. Nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ rất yếu kém trong tiếp cận thông tin và các dịch vụ hỗ trợ kinh doanh. Một phần là do chất lượng nguồn nhân lực thấp, hạn chế về trình độ Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 6 chuyên môn, tin học, ngoại ngữ của giám đốc và đội ngũ quản lý doanh nghiệp, một phần là do đầu tư cho hệ thống thông tin thấp, chưa có phương tiện kỹ thuật nên chưa theo kịp diễn biến của thị trường. Sau khi gia nhập WTO, theo quy định Việt Nam phải mở cửa thị trường bán lẻ cho các nhà phân phối nước ngoài, do đó, với quy mô lớn, mạng lưới phân phối toàn cầu và có tính chuyên nghiệp cao, các công ty nước ngoài sẽ là những đối thủ lớn, đe dọa sự tồn tại của nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ trong lĩnh vực thương mại của Việt Nam. 1.1.1.3 Vai trò của DNVVN đối với nền kinh tế Việt Nam. Trong tổng số 450.000 doanh nghiệp cả nước thì có đến 96% là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Với tỷ trọng như vậy, DNVVN ngày càng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế nước ta, được thể hiện qua các điểm sau : Thứ nhất, cung ứng cho nền kinh tế một khối lượng hàng hóa đáng kể về cả chất lượng, số lượng và chủng loại. Do đó loại hình DNVVN khá linh hoạt, tồn tại và phát triển ở mọi thành phần kinh tế, do đó nó thu hút một lượng lớn lao động và tài nguyên để sản xuất ra nhiều loại hàng hóa, dịch vụ, phục vụ nhiều lĩnh vực trong xã hội. Bên cạnh đó họ cũng lựa chọn phục vụ những thị trường nhỏ mà các doanh nghiệp lớn không quan tâm tới do doanh thu từ đó quá nhỏ. Những DNVVN còn đóng vai trò cầu nối trong việc đưa sản phẩm tới tay người tiêu dùng qua việc làm đại lý, nhà phân phối… Thứ hai, tận dụng và phát huy các nguồn lực của địa phương : - Tạo công ăn việc làm cho một số lượng lớn lao động. Hàng năm, khối DNVVN giải quyết việc làm cho 50% lao động, đặc biệt là khu vực nông thôn, đóng góp cho nền kinh tế tới 40% GDP (báo Kinh tế nông thôn). Nhờ phân bố rải rác khắp nơi nên các DNVVN có thể tạo việc làm cho nhiều đối tượng lao động, kể cả lao động ở vùng sâu, vùng xa, từ đó góp phần cải thiện và đảm bảo đời sống cho người lao động. - DNVVN cũng đóng vai trò là một kênh thu hút vốn nhàn rỗi rất lớn trong dân cư vào nền kinh tế thông qua hình thức đầu tư. Làm được điều này sẽ giúp giảm gánh nặng về vốn cho các doanh nghiệp, tăng tiềm lực tài chính, đồng thời giúp nền kinh tế hoạt động hiệu quả hơn. - Tận dụng nguồn nguyên vật liệu sẵn có của địa phương, giúp tiết kiệm chi phí (chi phí vận chuyển, tìm kiếm…). Việc này không những giúp doanh nghiệp tăng hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, mà còn tạo đầu ra cho các loại sản phẩm thô của từng địa phương (chủ yếu là các sản phẩm nông nghiệp). Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 7 Thứ ba, loại hình DNVVN phù hợp với sản xuất thủ công ở các làng nghề truyền thống, do đó nó góp phần gìn giữ và phát huy các nghề truyền thống mang bản sắc dân tộc. Thứ tư, các DNVVN còn là nơi ươm mầm các tài năng kinh doanh trẻ. Với quy mô nhỏ nó sẽ tạo điều kiện cho những doanh nhân và doanh nghiệp trẻ làm quen với môi trường kinh doanh đầy tính cạnh tranh. 1.1.2 Khái niệm – vai trò của hoạt động cho vay DNVVN. 1.1.2.1 Khái niệm. Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Thời hạn nhất định ở đây là thời hạn cho vay. Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay được thảo luận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng. 1.1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DNVVN. - Tín dụng ngân hàng là một kênh cung cấp vốn cho các DNVVN, góp phần đảm bảo cho hoạt động của doanh nghiệp được liên tục và thuận lợi. - Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho DNVVN. - Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giúp doanh nghiệp hạn chế bớt rủi ro. Bởi vì khi DNVVN được vay vốn tại ngân hàng thì ngân hàng sẽ xem xét các phương án sản xuất, kinh doanh có khả thi hay không. Đồng thời ngân hàng sẽ nghiên cứu lĩnh vực mà doanh nghiệp tham gia, qua đó đánh giá về khả năng và tư vấn cho doanh nghiệp sao cho phương án trở nên khả thi, hiệu quả, nhờ đó doanh nghiệp sẽ hạn chế được rủi ro. Đồng thời trong quá trình sản xuất kinh doanh thì ngân hàng cũng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn đúng mục đích. 1.1.3 Quy trình tín dụng trong hoạt động cho vay DNVVN 1.1.3.1 Khái niệm quy trình tín dụng. Quy trình tín dụng là trình tự giao dịch tín dụng từ khi bắt đầu tiếp nhận đề nghị vay vốn của ngân hàng cho đến khi kết thúc quan hệ tín dụng, theo các tiêu chuẩn an toàn và kỹ thuật nghiệp vụ, phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng. 1.1.3.2 Nội dung của việc lập quy trình tín dụng. Bước 1. Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng. Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 8 Đây là giao đoạn thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiện các khâu sau, đặc ibệt là khâu phân tích và ra quyết định cho vay. Bước này do CBTD thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng. Nhìn chung một bộ hồ sơ vay vốn cần phải thu thập các thông tin như : - Năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng. - Khả năng sử dụng vốn vay. - Khả năng hoàn trả nợ vay (vốn vay + lãi). Bước 2. Thẩm định tín dụng (phân tích tín dụng) Đây là giai đoạn phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng về việc sử dụng vốn vay, khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi cả gốc và lãi. Mục tiêu : - Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủ ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho ngân hàng. - Phân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng trong bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay. Bước 3. Quyết định tín dụng. Quyết định tín dụng là giai đoạn quyết định cho vay hoặc từ chối đối với một bộ hồ sơ vay vốn của khách hàng. Đây là khâu khó xử lý và thường dễ phạm sai lầm nhất (quyết định cho vay đối với một khách hàng không tốt, hoặc từ chối cho vay một khách hàng tốt). Cả 2 sai lầm đều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng, thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng. Bước 4. Giải ngân. Đây là giai đoạn thực hiện phát tiền vay cho khách hàng dựa trên hoạt động tín dụng. Nguyên tắc giải ngân : phải gắn liền sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ. Nhưng đồng thời cũng phải tạo ra sự thuận lợi, tránh gây ra phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng. Bước 5. Giám sát khoản vay. Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng…nhằm đảm bảo tiền vay được sử dụng đúng mục đích. Bước 6. Thanh lý hợp đồng tín dụng. Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 9 Thanh lý hợp đồng tín dụng là việc giải trừ trách nhiệm của bên đi vay đối với bên cho vay. Có 2 hình thức thanh lý : thanh lý mặc nhiên và thanh lý bắt buộc. 1.2 Thẩm định (phân tích) tín dụng trong hoạt động cho vay DNVVN. Phân tích tín dụng là quá trình thu thập, xử lý thông tin một cách khoa học nhằm hiểu rõ thêm về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh để phục vụ cho việc ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng. 1.2.1 Mục tiêu và những nguồn thông tin phân tích. 1.2.1.1 Mục đích. - Định dạng các rủi ro có thể xảy ra liên quan đến khoản vay. - Tiên lượng khả năng kiểm soát của ngân hàng về những loại rủ ro và dự kiến các biện pháp phòng ngừa. - Kiểm tra tính chính xác của những thông tin do khách hàng cung cấp. → Phân tích tín dụng giúp ngân hàng tránh được hai loại sai lầm : cấp tín dụng cho một khách hàng không tốt hoặc từ chối tín dụng cho một khách hàng tốt. 1.2.1.2 Những nguồn thông tin phân tích. a. Thông tin thu thập từ hồ sơ của khách hàng vay vốn. Khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng một bộ hồ sơ vay. Qua bộ hồ sơ này ngân hàng có thể thu thập được khá nhiều thông tin về khách hàng, bao gồm : - Thông tin về tư cách pháp nhân của khách hàng vay vốn. - Thông tin về tình hình tài chính của khách hàng thể hiện qua báo cáo tài chính các kỳ gần nhất. - Thông tin về kế hoạch và chiến lược sản xuất kinh doanh của khách hàng. - Thông tin về hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng hoàn trả nợ vay thể hiện qua phương án sản xuất kinh doanh. Trong những thông tin vừa liệt kê thì thông tin về tình hình tài chính của khách hàng và khả năng hoàn trả nợ vay rất quan trọng. Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần phân tích và thẩm định lại những thông tin này trước khi quyết định cho vay. b. Thông tin lưu trữ tại ngân hàng. Đây là nguồn thông tin mà ngân hàng đã thu thập trước kia khi khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng và lưu trữ lại để sử dụng cho những lần vay tiếp theo. Nguồn thông tin này rất quan trọng vì nó đã qua kiểm chứng và đáng tin cậy. c. Thông tin từ phỏng vấn và điều tra khách hàng. Thông tin hồ sơ khách hàng có nhược điểm là mức độ tin cậy không cao vì thông tin này do chính khách hàng cung cấp, chưa qua kiểm chứng và xử lý. Thông tin lưu Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh SVTH : Phạm Tuân Trang 10 trữ có ưu điểm là đã qua kiểm chứng nhưng nhược điểm là lạc hậu theo thời gian và không phải lúc nào cũng phù hợp cho việc phân tích. Do vậy, để kiểm chứng và cập nhật hóa thông tin ngân hàng cần phỏng vấn và điều tra khách hàng khi họ vay vốn. Thông tin qua phỏng vấn có ưu điểm là thông tin mới nhất đồng thời qua nghệ thuật phỏng vấn có thể loại bỏ được một số thông tin gây nhiễu để từ đó chắt lọc thông tin chính xác hơn cho việc phân tích. Ngoài ra, thông tin qua phỏng vấn còn có thể bổ sung thêm cho thông tin về khách hàng mà qua hồ sơ vay chưa thể thu thập đầy đủ. d. Thông tin từ các nguồn khác. Ngoài các nguồn trên, ngân hàng còn có thể sử dụng các nguồn thông tin khác để phân tích tín dụng. Các nguồn thông tin này có thể bao gồm : Thông tin từ các ngân hàng khác, thông tin từ các công ty nghiên cứu thị trường, thông tin từ bạn hàng của khách hàng, thông tin từ đối thủ cạnh tranh của khách hàng, thông tin từ các tổ chức chuyên môn thu thập và cung cấp thông tin, thông tin từ các phương tiện truyền thông, và thông tin từ các ấn phẩm của Chính phủ và cơ quan có liên quan. 1.2.2 Nội dung phân tích – thẩm định. Mục đích của phân tích tín dụng là nhằm phục vụ việc ra quyết định có cấp tín dụng cho khách hàng hay không. Để trả lời câu hỏi này, nội dung phân tích phải hướng đến việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng (bao gồm cả gốc và lãi). Về cơ bản khả năng trả nợ của khách hàng chịu ảnh hưởng bởi : - Tình hình tài chính của khách hàng vay vốn. - Tình hình khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh. - Thái độ của khách hàng đối với việc hoàn trả nợ vay. Những nội dung này cũng tác động qua lại làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Nhân viên tín dụng khi phân tích kỳ vọng rằng một khách hàng có tình hình tài chính tốt sẽ có khả năng trả nợ tốt. Tuy nhiên, chỉ dựa vào tình hình tài chính không cũng chưa đủ. Nếu tình hình tài chính của doanh nghiệp tốt nhưng phương án sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, chẳng những không giúp ích gì mà còn tàn phá đi tình hình tài chính của doanh nghiệp. Do đó, trong các nội dung phân tích cần đặc biệt chú ý đến tính khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh, vì đây là yếu tố quyết định nhất đến khả năng trả nợ của khách hàng. Nội dung phân tích gồm 2 mảng : phân tích tài chính và phân tích phi tài chính. 1.2.2.1 Phân tích phi tài chính. Phân tích phi tài chính là phân tích các yếu tố ít hoặc không liên quan đến vấn đề tài chính của khách hàng một cách trực tiếp. [...]... dụng thẩm định, phân tích điều kiện cho vay Trả hồ sơ cho khách hàng Thanh lý kế ước Quyết định cho vay Từ chối cho vay Kiểm tra sử dụng vốn vay Duyệt hồ sơ cho vay Đề xuất cho vay Giải ngân Lập và lưu các loại giấy tờ số liệu (Nguồn : Phòng khách hàng doanh nghiệp) SVTH : Phạm Tuân Trang 29 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh 2.2.2.2 Các bước thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank CN8... phương diện hàng hóa, chất lượng, giá cả so với mặt bằng thị trường tại thời điểm đó, và phải đặc biệt lưu ý phân tích kỹ những trường hợp khách hàng mới kinh doanh mặt hàng đó, chưa có kinh nghiệm Thẩm định tài sản đảm bảo cho khoản vay 2.2.2.3 Ví dụ minh họa cho công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VietinBank CN8 Ví dụ mô tả thẩm định cho vay phương án “Bổ sung... trạng công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank CN8 2.2.1 Mô hình phân tích SWOT cho công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank CN8 a Điểm mạnh (strengths) : -S1 : VietinBank CN8 đã xây dựng quy trình thẩm định trong cho vay DNVVN khá tốt, việc tuân thủ theo quy trình này giúp hạn chế rủi ro trong thẩm định -S2 : CN8 đã hoạt động lâu năm trên địa bàn, với uy tín của mình CN8 đã xây dựng được... đề nghị vay vốn Ngân hàng, các CBTD VietinBank CN 8 thực hiện theo quy trình tác nghiệp gồm 3 bước sau : Thẩm định hồ sơ vay vốn Thẩm định khách hàng vay vốn Thẩm định phương án vay vốn Bước 1 : Thẩm định hồ sơ vay vốn : Hồ sơ pháp lý với khách hàng vay vốn lần đầu hoặc có thay đổi - Quyết định thành lập - Đăng ký kinh doanh - Quyết định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trưởng - Điều lệ tổ chức và hoạt động... hành cho phù hợp - Phát hành chứng chỉ tiền gửi và luôn có những chương trình khuyến mãi đặc biệt để chăm sóc khách hàng SVTH : Phạm Tuân Trang 21 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh  Cho vay, đầu tư - Chủ yếu là cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay đối với các doanh nghiệp, cá nhân và các đơn vị kinh tế có nhu cầu sản xuất kinh doanh, dịch vụ và sinh hoạt đời sống - Cho vay. .. vấn tốt hơn cho các DNVVN trong phương án sản xuất kinh doanh của họ SVTH : Phạm Tuân Trang 28 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan Mỹ Hạnh 2.2.2 Quy trình tín dụng và các bước trong công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank CN8 2.2.2.1 Quy trình tín dụng tại VietinBank CN8 Sơ đồ 2.2 : Quy trình tín dụng tại VietinBank CN8 Cán bộ tín dụng gặp khách hàng Hướng dẫn thủ tục cho vay Tiếp nhận... yếu tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay DNVVN Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định có thể chia làm hai loại : Nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan 1.3.1 Các nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến thẩm định cho vay DNVVN Nhân tố con người : đây được xem là nhân tố cơ bản và quan trọng nhất Chất lượng thẩm định phụ thuộc rất nhiều vào trình độ của cán bộ Có... hiệu quả cao trong thẩm định 1.3.2 Các nhân tố khách quan ảnh hưởng đến thẩm định cho vay DNVVN Hạn chế thứ nhất là tính xác thực trong thông tin của doanh nghiệp : dù trình độ cán bộ thẩm định có tốt đến đâu cũng khó có thể đi sâu và nắm vững được tình hình nội bộ của doanh nghiệp Những thông tin mà doanh nghiệp cung cấp càng chính xác càng giúp CBTD dễ dàng hơn trong quá trình phân tích thẩm định để... suất cho vay trong hạn Thời hạn vay : 12 tháng Trả nợ gốc, lãi tiền vay : gốc trả cuối kỳ, lãi trả hàng tháng 2.2.3 Đánh giá công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank CN8 2.2.3.1 Những mặt đã đạt được Cho vay DNVVN là một mảng vô cùng quan trọng trong hoạt động của VietinBank CN8, vì đây là đối tượng khách hàng chủ yếu của Ngân hàng Do đó, trong những năm qua công tác thẩm định tín dụng trong cho. .. dụng trong cho vay DNVVN được quan tâm chú trọng đặc biệt và đã đạt được nhiều kết quả tốt : Thứ nhất, về quy trình thẩm định : qua một quá trình áp dụng quy trình tín dụng chung của VietinBank, CN8 đã có những điều chỉnh nhỏ để từng bước xây dựng cho mình một quy trình thẩm định phù hợp với thực tế hoạt động của Chi nhánh và các doanh nghiệp trên địa bàn Quy trình thẩm định đúng đắn và khoa học giúp . định cho vay DNVVN tại VietinBank Chi nhánh 8. - Phân tích và đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank Chi nhánh 8. 3. Đối. nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay đối tượng khách hàng DNVVN là một vấn đề cần thiết hiện nay. Chính vì lý do đó, em đã chọn đề tài Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh. định cho vay DNVVN tại VietinBank CN8. Chương 3 : Một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay DNVVN tại VietinBank CN8. Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD : TS.Phan