MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Tín dụng ngân hàng .4 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.3 Nội dung cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng NHTM .18 1.2 Một số học kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM giới 25 CHƯƠNG .25 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG 26 TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP .26 VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI 26 2.1 Giới thiệu tổng quan Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội 2.1.1 Sơ lược hình thành, phát triển Chi nhánh 26 2.1.2 Các dịch vụ chủ yếu Chi nhánh 26 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo Hà Nội 32 2.2.2 Cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh 44 Trong thời gian qua, đạo NHNN, NHNo Việt Nam, công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo Hà Nội thực nhằm nỗ lực hạn chế rủi ro, tổn thất phát sinh q trình cấp tín dụng, nội dung công tác thời gian qua Chi nhánh sau: 44 2.2.3 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro Chi nhánh 48 CHƯƠNG III 59 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 59 TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI 59 3.1 Mục tiêu tổng quát đến năm 2015 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 3.2 Mục tiêu tín dụng năm 2010 NHNo&PTNT Hà Nội 3.3 Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội 3.3.1 Tiếp tục hồn thiện qui trình cho vay 61 Qui trình cho vay bao gồm tất nội dung liên quan từ trình tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định đến giải ngân sau giải ngân hoạt động tín dụng Qui trình cho vay định kết vay Qui trình cho vay thực tốt giảm thiểu rủi ro tín dụng vay Hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng biến động môi trường kinh doanh (thị trường, ngành nghề kinh doanh, tình hình trị xã hội, pháp luật…) Do vậy, qui trình cho vay phải trước bước, phù hợp với thực xu phát triển kinh tế xã hội tương lai Đồng thời, qui trình cho vay phải phù hợp với cạnh tranh ngành ngân hàng, xu quốc tế hoá, đảm bảo kim nam cho hoạt động cho vay ngân hàng 61 + Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo tiền vay .64 3.3.1.4 Thành lập phận cho vay DN cho vay hộ sản xuất, cá thể riêng .66 3.3.3 Hồn thiện sách khách hàng 68 Trong giải pháp cần ý số nội dung: 68 - Thực tín dụng chọn lọc 68 Việc chọn lọc đối tượng cho vay không dừng khách hàng vay vốn (chọn khách hàng có phương án, kế hoạch kinh doanh rõ ràng, khả thi, hiệu quả, tình hình tài minh bạch, vững chắc…) mà cịn lĩnh vực, đối tượng cho vay, đảm bảo rủi ro, không ảnh hưởng nhiều đến khả trả nợ… 69 Tại thời kỳ, Chi nhánh cần phân tích tình hình mơi trường đầu tư, phân tích biến động ngành nghề sản xuất kinh doanh, biến động giá cả, thị trường tiêu thụ…Hiện nay, chủ thể kinh tế hoạt động môi trường thay đổi, đầu tư dàn trải, khơng tính đến rủi ro lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh khả xảy tổn thất nhiều 69 - Xây dựng biện pháp hỗ trợ, tư vấn khách hàng, tái tài trợ khách hàng .70 3.3.4 Tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, bảo lãnh bảo hiểm 71 3.3.5 Đa dạng hố danh mục đầu tư tín dụng 72 3.3.6 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 73 3.3.7 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, thu hồi nợ xử lý rủi ro 74 3.3.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh 76 - Tăng cường lực điều hành hoạt động Ban lãnh đạo 78 Lãnh đạo Chi nhánh hay PGD phải người có lực điều hành, quản trị nhân tốt có kiến thức tổng hợp nghiệp vụ ngân hàng Thơng qua đó, việc bố trí người việc đảm bảo thực tốt Cũng nhờ đó, cơng tác điều hành tín dụng thực theo qui định pháp luật NHNo Việt Nam, đối phó với khó khăn hoạt động cho vay Người lãnh đạo cần có tư cách đạo đức tốt để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, an tồn Do vậy, thân người Lãnh đạo Chi nhánh, PGD phải tự nâng cao trình độ chun mơn, tích luỹ kinh nghiệm quản trị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng 78 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 78 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82 3.4.3 Kiến nghị với Chính phủ 85 KẾT LUẬN .88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh DPC : Dự phòng chung DPCT : Dự phòng cụ thể HTX : Hợp tác xã HSX CN : Hộ sản xuất cá nhân HĐQT : Hội đồng quản trị NHNo : Ngân hàng Nông nghiệp NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại Cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung ương PGD : Phòng giao dịch RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TSCĐ : Tài sản cố định XLRR : Xử lý rủi ro CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DANH MỤC BẢNG, BIỂU BẢNG PHẦN MỞ ĐẦU PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Tín dụng ngân hàng .4 1.1.1 Tín dụng ngân hàng .4 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng * Dựa vào tài sản đảm bảo: .5 * Dựa vào mục đích vay vốn: * Căn vào phương thức cho vay: .5 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng .11 1.1.2.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng .11 1.1.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng .14 1.1.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng .14 1.1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 16 1.1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 16 Rủi ro tín dụng thường chiếm tỷ lệ lớn rủi ro khác ngân hàng, (rủi ro tín dụng thường lớn rủi ro quan trọng ngân hàng châu Á, chiếm tới 60% so với rủi ro khác: rủi ro người, cơng nghệ, uy tín, rửa tiền chiếm 20%, rủi ro thị trường: rủi ro lãi suất, ngoại hối, giá hàng hố… chiếm 20%) Rủi ro tín dụng ảnh hưởng rộng rãi tới yếu tố kinh tế trước hết tới ngân hàng, cụ thể .16 Rủi ro tín dụng thường chiếm tỷ lệ lớn rủi ro khác ngân hàng, (rủi ro tín dụng thường lớn rủi ro quan trọng ngân hàng châu Á, chiếm tới 60% so với rủi ro khác: rủi ro người, cơng nghệ, uy tín, rửa tiền chiếm 20%, rủi ro thị trường: rủi ro lãi suất, ngoại hối, giá hàng hố… chiếm 20%) Rủi ro tín dụng ảnh hưởng rộng rãi tới yếu tố kinh tế trước hết tới ngân hàng, cụ thể .16 1.1.3 Nội dung công tác hạn chế rủi ro tín dụng NHTM .18 1.1.3 Nội dung công tác hạn chế rủi ro tín dụng NHTM .18 1.2 Một số học kinh nghiệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM giới 1.2 Một số học kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM giới 1.2.1.Kinh nghiệm Nhật Bản 21 1.2.1.Kinh nghiệm Nhật Bản 21 1.2.2.Kinh nghiệm Mỹ .22 1.2.2.Kinh nghiệm Mỹ .22 1.2.3 Kinh nghiệm Hàn Quốc 24 1.2.3 Kinh nghiệm Hàn Quốc 24 25 25 CHƯƠNG .25 CHƯƠNG .25 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG 26 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG 26 TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP .26 TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP .26 VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI 26 VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI 26 2.1 Giới thiệu tổng quan Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội 2.1 Giới thiệu tổng quan Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội 2.1.1 Sơ lược hình thành, phát triển Chi nhánh 26 2.1.1 Sơ lược hình thành, phát triển Chi nhánh 26 2.1.2 Các dịch vụ chủ yếu Chi nhánh 26 2.1.2 Các dịch vụ chủ yếu Chi nhánh 26 - Hoạt động huy động vốn 27 - Hoạt động huy động vốn 27 2.1.3 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh .31 2.1.3 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh .31 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo Hà Nội 32 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo Hà Nội 32 2.2.1.1 Tình hình nợ hạn Chi nhánh 32 2.2.1.1 Tình hình nợ hạn Chi nhánh 32 Rủi ro tín dụng chủ yếu xuất phát từ khoản nợ hạn Nợ hạn biểu rõ rủi ro tín dụng tổn thất Ngân hàng 32 Rủi ro tín dụng chủ yếu xuất phát từ khoản nợ hạn Nợ hạn biểu rõ rủi ro tín dụng tổn thất Ngân hàng 32 Tình hình nợ hạn Chi nhánh thời gian qua sau 32 Tình hình nợ hạn Chi nhánh thời gian qua sau 32 2.2.1.2 Tình hình nợ xấu Chi nhánh 37 2.2.1.2 Tình hình nợ xấu Chi nhánh 37 2.2.1.3 Dự phòng tổn thất tín dụng hàng năm Chi nhánh .41 2.2.1.3 Dự phịng tổn thất tín dụng hàng năm Chi nhánh .41 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể theo định 493/2005/QĐ-NHNN nhóm nợ quy định Khoản Điều sau: 41 Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo định 493/2005/QĐ-NHNN nhóm nợ quy định Khoản Điều sau: 41 > Nhóm 1: 0% 41 > Nhóm 1: 0% 41 > Nhóm 2: 5% 41 > Nhóm 2: 5% 41 > Nhóm 3: 20% 41 > Nhóm 3: 20% 41 > Nhóm 4: 50% 41 > Nhóm 4: 50% 41 > Nhóm 5: 100% 41 > Nhóm 5: 100% 41 Theo số liệu Chi nhánh trích lập dự phịng giai đoạn năm 2006-2009, có bảng số liệu sau: 41 Theo số liệu Chi nhánh trích lập dự phịng giai đoạn năm 2006-2009, có bảng số liệu sau: 41 Xét tỷ lệ dự phịng tổn thất tín dụng so với khoản nợ xấu thời gian qua sau: 42 Xét tỷ lệ dự phòng tổn thất tín dụng so với khoản nợ xấu thời gian qua sau: 42 2.2.2 Cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh 44 2.2.2 Cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh 44 Trong thời gian qua, đạo NHNN, NHNo Việt Nam, công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo Hà Nội thực nhằm nỗ lực hạn chế rủi ro, tổn thất phát sinh trình cấp tín dụng, nội dung cơng tác thời gian qua Chi nhánh sau: 44 Trong thời gian qua, đạo NHNN, NHNo Việt Nam, cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo Hà Nội thực nhằm nỗ lực hạn chế rủi ro, tổn thất phát sinh q trình cấp tín dụng, nội dung công tác thời gian qua Chi nhánh sau: 44 2.2.2.1 Chính sách tín dụng 44 2.2.2.1 Chính sách tín dụng 44 2.2.2.2 Hoạt động quản lý cho vay Chi nhánh 45 2.2.2.2 Hoạt động quản lý cho vay Chi nhánh 45 2.2.2.3 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 47 2.2.2.3 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 47 2.2.2.4 Công tác thu nợ hạn, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro 48 2.2.2.4 Công tác thu nợ hạn, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro 48 2.2.3 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro Chi nhánh 48 2.2.3 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro Chi nhánh 48 2.2.3.1 Kết cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh 48 2.2.3.1 Kết công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh 48 2.2.3.2 Những yếu điểm cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh 49 2.2.3.2 Những yếu điểm cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh 49 2.2.3.3 Nguyên nhân yếu điểm công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh 51 2.2.3.3 Nguyên nhân yếu điểm cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh 51 CHƯƠNG III 59 CHƯƠNG III 59 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 59 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 59 TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI 59 TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI 59 3.1 Mục tiêu tổng quát đến năm 2015 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 3.1 Mục tiêu tổng quát đến năm 2015 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 3.2 Mục tiêu tín dụng năm 2010 NHNo&PTNT Hà Nội 3.2 Mục tiêu tín dụng năm 2010 NHNo&PTNT Hà Nội 3.3 Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội 3.3 Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội 3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện qui trình cho vay 61 3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện qui trình cho vay 61 Qui trình cho vay bao gồm tất nội dung liên quan từ trình tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định đến giải ngân sau giải ngân hoạt động tín dụng Qui trình cho vay định kết vay Qui trình cho vay thực tốt giảm thiểu rủi ro tín dụng vay Hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng biến động môi trường kinh doanh (thị trường, ngành nghề kinh doanh, tình hình trị xã hội, pháp luật…) Do vậy, qui trình cho vay phải trước bước, phù hợp với thực xu phát triển kinh tế xã hội tương lai Đồng thời, qui trình cho vay phải phù hợp với cạnh tranh ngành ngân hàng, xu quốc tế hoá, đảm bảo kim nam cho hoạt động cho vay ngân hàng 61 Qui trình cho vay bao gồm tất nội dung liên quan từ trình tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định đến giải ngân sau giải ngân hoạt động tín dụng Qui trình cho vay định kết vay Qui trình cho vay thực tốt giảm thiểu rủi ro tín dụng vay Hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng biến động môi trường kinh doanh (thị trường, ngành nghề kinh doanh, tình hình trị xã hội, pháp luật…) Do vậy, qui trình cho vay phải trước bước, phù hợp với thực xu phát triển kinh tế xã hội tương lai Đồng thời, qui trình cho vay phải phù hợp với cạnh tranh ngành ngân hàng, xu quốc tế hoá, đảm bảo kim nam cho hoạt động cho vay ngân hàng 61 Thơng thường, qui trình cho vay phải đầy đủ khâu: .62 Thơng thường, qui trình cho vay phải đầy đủ khâu: .62 - Tiếp nhận hồ sơ xin vay .62 - Tiếp nhận hồ sơ xin vay .62 + Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo tiền vay .64 + Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo tiền vay .64 3.3.1.4 Thành lập phận cho vay DN cho vay hộ sản xuất, cá thể riêng .66 3.3.1.4 Thành lập phận cho vay DN cho vay hộ sản xuất, cá thể riêng .66 3.3.3 Hồn thiện sách khách hàng 68 3.3.3 Hồn thiện sách khách hàng 68 Trong giải pháp cần ý số nội dung: 68 Trong giải pháp cần ý số nội dung: 68 - Thực tín dụng chọn lọc 68 - Thực tín dụng chọn lọc 68 Việc chọn lọc đối tượng cho vay không dừng khách hàng vay vốn (chọn khách hàng có phương án, kế hoạch kinh doanh rõ ràng, khả thi, hiệu quả, tình hình tài minh bạch, vững chắc…) mà cịn lĩnh vực, đối tượng cho vay, đảm bảo rủi ro, không ảnh hưởng nhiều đến khả trả nợ… 69 Việc chọn lọc đối tượng cho vay không dừng khách hàng vay vốn (chọn khách hàng có phương án, kế hoạch kinh doanh rõ ràng, khả thi, hiệu quả, tình hình tài minh bạch, vững chắc…) mà lĩnh vực, đối tượng cho vay, đảm bảo rủi ro, khơng ảnh hưởng nhiều đến khả trả nợ… 69 Tại thời kỳ, Chi nhánh cần phân tích tình hình mơi trường đầu tư, phân tích biến động ngành nghề sản xuất kinh doanh, biến động giá cả, thị trường tiêu thụ…Hiện nay, chủ thể kinh tế hoạt động môi trường thay đổi, đầu tư dàn trải, khơng tính đến rủi ro lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh khả xảy tổn thất nhiều 69 Tại thời kỳ, Chi nhánh cần phân tích tình hình mơi trường đầu tư, phân tích biến động ngành nghề sản xuất kinh doanh, biến động giá cả, thị trường tiêu thụ…Hiện nay, chủ thể kinh tế hoạt động môi trường thay đổi, đầu tư dàn trải, khơng tính đến rủi ro lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh khả xảy tổn thất nhiều 69 - Xây dựng biện pháp hỗ trợ, tư vấn khách hàng, tái tài trợ khách hàng .70 - Xây dựng biện pháp hỗ trợ, tư vấn khách hàng, tái tài trợ khách hàng .70 3.3.4 Tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, bảo lãnh bảo hiểm 71 3.3.4 Tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, bảo lãnh bảo hiểm 71 3.3.5 Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng 72 3.3.5 Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng 72 3.3.6 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 73 3.3.6 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 73 3.3.7 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, thu hồi nợ xử lý rủi ro 74 3.3.7 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, thu hồi nợ xử lý rủi ro 74 3.3.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh 76 3.3.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh 76 - Tăng cường lực điều hành hoạt động Ban lãnh đạo 78 - Tăng cường lực điều hành hoạt động Ban lãnh đạo 78 Lãnh đạo Chi nhánh hay PGD phải người có lực điều hành, quản trị nhân tốt có kiến thức tổng hợp nghiệp vụ ngân hàng Thơng qua đó, việc bố trí người việc đảm bảo thực tốt Cũng nhờ đó, cơng tác điều hành tín dụng thực theo qui định pháp luật NHNo Việt Nam, đối phó với khó khăn hoạt động cho vay Người lãnh đạo cần có tư cách đạo đức tốt để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, an tồn Do vậy, thân người Lãnh đạo Chi nhánh, PGD phải tự nâng cao trình độ chun mơn, tích luỹ kinh nghiệm quản trị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng 78 Lãnh đạo Chi nhánh hay PGD phải người có lực điều hành, quản trị nhân tốt có kiến thức tổng hợp nghiệp vụ ngân hàng Thông qua đó, việc bố trí người việc đảm bảo thực tốt Cũng nhờ đó, cơng tác điều hành tín dụng thực theo qui định pháp luật NHNo Việt Nam, đối phó với khó khăn hoạt động cho vay Người lãnh đạo cần có tư cách đạo đức tốt để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, an toàn Do vậy, thân người Lãnh đạo Chi nhánh, PGD phải tự nâng cao trình độ chun mơn, tích luỹ kinh nghiệm quản trị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng 78 3.4 Một số kiến nghị 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 78 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 78 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82 3.4.2.1 Tăng cường giám sát hoạt động tín dụng NHTM Ban hành qui định hoạt động cho vay chặt chẽ 82 3.4.2.1 Tăng cường giám sát hoạt động tín dụng NHTM Ban hành qui định hoạt động cho vay chặt chẽ 82 3.4.2.2 Mở rộng việc cung cấp thông tin cho hoạt động cho vay 83 3.4.2.2 Mở rộng việc cung cấp thông tin cho hoạt động cho vay 83 3.4.2.3 Có chế hỗ trợ NHTM đối phó với rủi ro, tổn thất tín dụng 83 3.4.2.3 Có chế hỗ trợ NHTM đối phó với rủi ro, tổn thất tín dụng 83 + Tăng cường hỗ trợ NHTM nguồn cung ngoại tệ 84 + Tăng cường hỗ trợ NHTM nguồn cung ngoại tệ 84 3.4.3 Kiến nghị với Chính phủ 85 3.4.3 Kiến nghị với Chính phủ 85 - Chính phủ cần xây dựng chế, sách tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể hoạt động phát triển 85 - Chính phủ cần xây dựng chế, sách tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể hoạt động phát triển 85 - Tăng cường công tác thi hành án dân .86 - Tăng cường công tác thi hành án dân .86 - Tăng cường giám sát quản lý hoạt động doanh nghiệp 87 - Tăng cường giám sát quản lý hoạt động doanh nghiệp 87 KẾT LUẬN .88 KẾT LUẬN .88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 BIỂU Biểu đồ 2.1: Dư nợ Chi nhánh từ năm 2006 - 2009 Error: Reference source not found PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài An toàn lợi nhuận hai mục tiêu quan trọng hàng đầu NHTM Tuy nhiên, an toàn lợi nhuận lại hai nhân tố nằm tương quan tỷ lệ thuận với Lợi nhuận cao rủi ro lớn Nhiều ngân hàng thận trọng để giữ an tồn khơng có lợi nhuận cao ngược lại Cùng với ngành khác kinh tế quốc dân, xu quốc tế hoá kinh tế toàn cầu đặt ngành ngân hàng nằm môi trường cạnh tranh mạnh mẽ liệt Việc lựa chọn chiến lược, giải pháp kinh doanh đảm bảo lợi nhuận, an tồn ln đặt cho NHTM Tuy nhiên, trước biến động rủi ro môi trường kinh doanh ngày nay, NHTM thường đặt mục tiêu an toàn kinh doanh lên mục tiêu khác Trong nội dung an toàn hoạt động kinh doanh, vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng quan tâm hàng đầu Bởi lẽ, hệ luỵ vấn đề hiệu sử dụng vốn, khả toán ngân hàng, uy tín ngân hàng… thiết thực nhất, thu nhập ngân hàng Rủi ro tín dụng để lại hậu tiêu cực ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Có thể, vấn đề thiết NHTM bối cảnh Là chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nội chi nhánh cấp loại một, có vị tồn hệ thống Trong năm qua, Ngân hàng No&PTNT Hà Nội có thành cơng định cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Tuy nhiên, môi trường kinh doanh biến động, tiềm ẩn nhiều rủi ro, Ngân hàng No&PTNT Hà Nội phải đối mặt giải vấn đề gặp phải hoạt động tín dụng Vì lý khách quan chủ quan mà nay, rủi ro tín dụng tồn vấn đề quan trọng hàng đầu Ngân hàng Nông nghiệp Hà Nội trọng 70 nghiệp nhỏ Vì vậy, họ cần hỗ trợ vốn ngân hàng Với động lực tối đa hoá lợi nhuận, doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển áp đảo DNNN Trong DNNN có tiến cải thiện nâng cao hiệu hoạt động số lượng loại hình doanh nghiệp ngày giảm với xu hướng cổ phần hoá Chất lượng hoạt động kinh doanh nhiều hạn chế bất cập Do vậy, để phù hợp với thực tế, Chi nhánh cần đầu tư tín dụng theo hướng ưu tiên doanh nghiệp nhỏ vừa với mục đích tăng cường an tồn hiệu đồng vốn cho vay, đồng thời việc hỗ trợ loại hình doanh nghiệp để góp phần vào phát triển kinh tế địa bàn thủ Hà Nội Ngồi ra, Chi nhánh cần quan tâm đến việc ưu tiên doanh nghiệp có hoạt động xuất khẩu, khách hàng sử dụng nhiều, thường xuyên dịch vụ Ngân hàng (thanh toán quốc tế, chuyển tiền nước, dịch vụ thẻ…) Chính sách vừa giải nguồn cung ngoại tệ cho Chi nhánh, phù hợp với sách chung NHNN, vừa giúp Chi nhánh phát triển loại hình dịch vụ khác ngồi cho vay, tăng doanh số thu nhập từ loại hình dịch vụ Bên cạnh đó, sách khuyến khích ưu đãi giúp Ngân hàng quản lý tốt tình hình tài chính, hoạt động doanh nghiệp giao dịch doanh nghiệp chủ yếu thực qua Ngân hàng Điều giảm rủi ro hoạt động tín dụng - Xây dựng biện pháp hỗ trợ, tư vấn khách hàng, tái tài trợ khách hàng Vấn đề chưa thực Chi nhánh vấp phải số khó khăn, chủ yếu trình độ cán tín dụng có hạn Khơng phải cán tín dụng có đủ trình độ, kiến thức để tư vấn hỗ trợ khách hàng Nội dung tư vấn chủ yếu hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng gặp khó khăn Cán tín dụng tìm hiểu tình hình thực tế khách hàng, khâu nguyên liệu đầu vào, thị trường tiêu thụ hay khâu điều hành từ tư vấn cho khách hàng, thông qua mối quan hệ với khách hàng khác có liên quan đến mặt hàng để tạo lập quan hệ họ, tháo gỡ khó khăn Sự hỗ trợ cho khách hàng giúp khách hàng cấu lại khoản nợ, gia hạn điều chỉnh kỳ hạn, chí tái đầu tư tín dụng khách hàng đưa phương án khả thi, hiệu quả, khắc phục tình trạng khó khăn tài 71 Điều giúp khách hàng giãn thời gian trả nợ, giải khó khăn tài trước mắt giảm chi phí lãi phạt hạn Những hỗ trợ đặt chỗ mang lại hiệu cao, vừa giúp đỡ tổ chức kinh tế, hộ sản xuất cá thể, vừa giúp Ngân hàng khỏi tình trạng bị rủi ro tín dụng nguy khả trả nợ khách hàng 3.3.4 Tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, bảo lãnh bảo hiểm Tăng cường áp dụng biện pháp đảm bảo tài sản điều kiện quan trọng vay Khi khách hàng phải đưa tài sản vào làm đảm bảo, áp lực phải trả nợ, ý thức phải trả nợ nâng cao lên nhiều hơn, đặc biệt tài sản khách hàng vay vốn (hoặc lãnh đạo công ty dùng tài sản để bảo đảm cho cơng ty vay vốn) Tâm lý sợ phải đưa tài sản để phát mại động lực phải trả nợ hạn khách hàng Thực tế cho thấy, nhiều khoản vay tiêu dùng, trả nợ lương bị hạn thiếu áp lực tài sản đảm bảo Nhất khoản vay cho DNNN thường khơng có tài sản đảm bảo, bị rủi ro, mức trích dự phịng cao khơng có tài sản Đây điều kiện bất lợi cho Ngân hàng Đối với tài sản chấp bên thứ ba cần phải thẩm định cẩn thận sau có rủi ro vay người chịu thiệt bên chấp, bên vay vốn chấp tài sản nên giảm áp lực phải tốn nợ sịng phẳng Đây việc đánh vào tâm lý, ý thức người vay vốn đảm bảo tính an toàn cho Ngân hàng Trong số trường hợp cần thiết, Ngân hàng chuyển đổi biện pháp áp dụng tài sản đảm bảo, từ việc cho vay tín chấp thành chấp, từ chấp tài sản sang nhiều Ngân hàng yêu cầu khách hàng thay đổi tài sản đảm bảo thấy cần thiết, ví dụ tài sản đảm bảo ôtô, dây chuyền máy móc, trường hợp thấy rủi ro cao, tài sản giảm giá trị không đáp ứng nghĩa vụ trả nợ chuyển sang bổ sung tài sản đảm bảo bất động sản, tài sản thường có giá trị ổn định Tài sản đảm bảo “cứu cánh” cuối cho khoản vay khách hàng 72 khơng cịn khả trả nợ, việc thu hồi nợ vay lúc trông chờ vào tài sản đảm bảo phát mại Do vậy, tăng cường áp dụng cho vay có bảo đảm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Một vấn đề liên quan đến việc cho vay quan trọng bảo hiểm Thói quen người Việt Nam không muốn mua bảo hiểm Tuy nhiên, việc mua hiểm cần thiết, chủ thể hoạt động sản xuất kinh doanh, tiềm ẩn rủi ro Việc mua bảo hiểm cho khách hàng nên vừa khuyến khích bắt buộc cần thiết nhằm tăng cường tính an toàn cho đồng vốn Đối với tài sản đảm bảo động sản: ơtơ, dây chuyền máy móc…việc mua bảo hiểm bắt buộc rủi ro xảy lúc trình vận hành Cán tín dụng cần kiểm tra thời hạn bảo hiểm để kịp thời yêu cầu khách hàng mua hết hạn Thời hạn bảo hiểm tổi thiểu phải với thời hạn vay vốn Đối với khách hàng có hoạt động sản xuất, kinh doanh lĩnh vực nhạy cảm, dễ rủi ro, Ngân hàng nên khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm tài sản, kể bảo hiểm nhân thân Việc mua bảo hiểm khách hàng nên đưa vào tiêu chí để Ngân hàng “cộng điểm” thẩm định định cho vay Việc khách hàng mua bảo hiểm thể ý thức tự bảo vệ hoạt động kinh doanh, điều cần khuyến khích điều kiện cho vay Giải pháp giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng, rủi ro khách quan Với tình trạng Chi nhánh, đưa tài sản hình thành từ vốn vay vào Chi nhánh có 70% dư nợ có tài sản đảm bảo ngược lại, việc mua bảo hiểm cho loại tài sản điều kiện bắt buộc khách hàng 3.3.5 Đa dạng hố danh mục đầu tư tín dụng Đa dạng hố danh mục đầu tư biện pháp mang nhằm phân tán rủi ro tín dụng Thực chất giải pháp đầu tư đồng vốn cho vay cách đa dạng theo hướng: - Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác thị phần tín dụng phạm vi hẹp số ngành phát triển, tránh rủi ro thay đổi thị trường hay sách 73 Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành định kế hoạch cấu lại kinh tế - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường - Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định khách hàng để tránh ỷ lại hay rủi ro bất ngờ khách hàng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau, đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn nhằm tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường phù hợp với qui định NHNN Trong cấu dư nợ theo thời hạn cho vay, quan tâm tới đầu tư tín dụng ngắn hạn nhằm giảm rủi ro biến động lãi suất, vốn gốc rủi ro khách hàng gặp phải…ảnh hưởng tới việc trả nợ Ngân hàng, đặc trưng nợ trung dài hạn thời hạn trả nợ dài, nên xác suất xảy tổn thất lớn so với cho vay ngắn hạn - Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay Việt Nam đồng cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, tránh rủi ro tín dụng biến động tỷ giá nguồn cung ngoại tệ Đa dạng hố ln giải pháp hạn chế rủi ro, Ngân hàng 3.3.6 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Trong quản lý hoạt động cho vay Chi nhánh, công tác kiểm tra, kiểm sốt nội có ý nghĩa quan trọng nhằm phát sai sót q trình cho vay, chấn chỉnh, khắc phục sai sót, từ có biện pháp ngăn ngừa rủi ro kịp thời; đồng thời tìm điểm bất hợp lý chế, sách cho vay để kịp thời bổ sung, sửa đổi Để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm ngăn chặn, phát xử lý sai phạm, góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần thực theo hướng sau: - Việc kiểm tra kiểm soát tín dụng phải tiến hành cách thường xuyên 74 đột xuất theo yêu cầu phát sinh nội Chi nhánh, đồng thời tổ chức đoàn kiểm tra kiểm tra tất PGD trực thuộc tổ chức kiểm tra chéo Chi nhánh PGD, PGD với PGD với để bảo đảm kết kiểm tra khách quan có hiệu - Nội dung kiểm tra bao gồm: kiểm tra việc chấp hành quy trình vay vốn cán bộ, chí lãnh đạo PGD, Phịng kinh doanh; kiểm tra việc thực qui định đảm bảo tiền vay; kiểm tra hồ sơ cho vay; đối chiếu thực tế với sổ sách, phần mềm; phân tích, đánh giá chất lượng khoản cho vay để làm sở chắn cho khoản vay tiếp theo… - Để nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ, vấn đề then chốt cần giải phải sử dụng cán có trình độ, có kinh nghiệm làm thực tế cho phận kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, có đạo đức nghề nghiệp tốt Bên cạnh đó, cần phải có chế độ đãi ngộ hợp lý, ưu tiên đào tạo, đặc biệt đào tạo pháp luật cho đối tượng cán - Việc kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai sau lần kiểm tra, phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian chỉnh sửa người chịu trách nhiệm chỉnh sửa Đơn vị kiểm tra, phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà không chỉnh sửa sửa chữa mang tính hình thức người có liên quan phải chịu trách nhiệm trước lãnh đạo ngân hàng Đồng thời, cơng tác kiểm tra kiểm sốt phải gắn liền trách nhiệm người thực để nâng cao tính chịu trách nhiệm kết kiểm tra Những tồn cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội thời gian qua, đặt vấn đề nâng cao hiệu kiểm tra, kiểm soát nội nhằm tránh rủi ro xảy 3.3.7 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, thu hồi nợ xử lý rủi ro Trong thời gian qua, Chi nhánh thực trích lập quĩ dự phịng rủi ro tín dụng đầy đủ theo qui định NHNN NHNo Việt Nam Giải pháp cần quan tâm làm để việc phân loại nợ xác, phản ánh 75 chất khoản nợ, từ việc trích lập dự phịng thực tốt để phịng ngừa rủi ro xảy ra, khơng ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng Việc phân loại nợ xác thực chủ yếu khâu tác nghiệp Việc nhập liệu từ hồ sơ vào phần mềm phải thực tốt Ngoài ra, q trình theo dõi nhóm nợ, cán tín dụng phải phân tích đánh giá thực chất khoản vay nằm nhóm nợ để xếp loại Đây vấn đề khó khăn việc đánh giá mức độ rủi ro vay, nhìn thấy dấu hiệu rủi ro khơng phải dễ dàng Xếp loại khoản vay xác giúp Ngân hàng có mức trích rủi ro phù hợp, đề phịng tổn thất xảy Việc tăng cường trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng phải thực hợp lý kịp thời Nguồn dự phịng dồi giúp cho Ngân hàng bù đắp kịp thời có tổn thất tín dụng xảy ra, không làm gián đoạn kế hoạch hoạt động kinh doanh ngân hàng, bối cảnh kinh tế có nhiều biến động bất lợi gây ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Sử dụng hợp lý nguồn dự phòng tức dùng quỹ dự phịng để bù đắp cho tổn thất tín dụng phải theo thứ tự ưu tiên: trước hết cho khoản nợ khơng có khả thu hồi, tiếp đến khoản nợ có khả thu hồi thấp sau đến khoản nợ có khả thu hồi cao Với khoản nợ có khả thu hồi hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phòng việc phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, qua đó, Ngân hàng có biện pháp thích hợp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng để thu hồi vốn vay cách nhanh mà không cần dùng đến quỹ dự phịng Bên cạnh đó, cơng tác thu hồi nợ xử lý rủi ro cần quan tâm tốt tới việc phát mại tài sản đảm bảo Ngân hàng cần phối kết hợp với quan chức có liên quan, thuyết phục khách hàng hợp tác nhằm đẩy nhanh tốc độ phát mại tài sản để thu hồi sớm nợ khách hàng Trong trường hợp người vay không chịu giao tài sản bảo đảm cho Ngân hàng không trả nợ, Ngân hàng thực số giải pháp tạm thời như: dùng tài sản bảo đảm thuê; dùng tài sản bảo đảm làm vốn góp liên doanh; tài sản bảo đảm nhà có 76 địa điểm thuận lợi (ở mặt đường, gần khu dân cư trung tâm thành phố) dùng làm địa điểm giao dịch… Như vậy, Ngân hàng có thêm khoản thu giảm chi phí bảo quản, chi phí quản lý tài sản bảo đảm 3.3.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh Đội ngũ cán yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nâng cao chất lượng đội ngũ cán nâng cao hiệu cơng tác nghiệp vụ ngân hàng nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng nhằm mang lại kết kinh doanh tốt cho Ngân hàng, giảm thiểu tổn thất xảy Trong giải pháp này, cần trọng số nội dung sau: - Cải tiến khâu tuyển dụng, bố trí cán Đây khâu đầu vào quan trọng, cần phải xây dựng công khai tiêu chuẩn để tuyển chọn cán tín dụng, cán kiểm sốt, khơng có kiến thức mặt chun mơn nghiệp vụ ngân hàng mà cịn có kiến thức mặt xã hội, kiến thức luật pháp, khả giao tiếp… có tuyển dụng nhân viên giỏi, có khả làm việc Đồng thời, bố trí cán vào vị trí cơng việc phù hợp với lực trình độ chuyên môn khai thác tối đa hiệu công việc Sau cán tuyển dụng, Chi nhánh nên có thời gian đào tạo nghiệp vụ cho cán mới, đánh giá đạt tiêu chuẩn cho làm cơng tác tín dụng nhằm giảm rủi ro khâu tác nghiệp cho vay Ngân hàng - Đánh giá chất lượng, kết đào tạo, bồi dưỡng cán Chi nhánh Trong thời gian qua, cơng tác bồi dưỡng cán bộ, có cán tín dụng thực hàng năm, chủ yếu thông qua buổi tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ, mở lớp học đào tạo nghiệp vụ ngân hàng bản…Tuy nhiên, việc đánh giá hiệu buổi học chưa thực Chi nhánh cần phải có tiêu thức đánh giá kết buổi học tập này, không công tác đào tạo mang tính hình thức Việc đánh giá chất lượng đào tạo giúp Chi nhánh đưa nội dung học, phương pháp, thời gian, đối tượng học để nâng cao hiệu quả, đạt 77 mục đích đào tạo Ngồi ra, Chi nhánh nên tạo điều kiện giao lưu cán làm công tác tín dụng để học hỏi kinh nghiệm thực tiễn thực cho vay Thông qua việc giao lưu này, họ trao đổi, học hỏi kinh nghiệm, kiến thức Điều quan trọng, lẽ, cơng tác cho vay, kinh nghiệm đóng vai trò quan trọng - Nâng cao ý thức tìm hiểu thơng tin liên quan đến tín dụng Chi nhánh cần yêu cầu CBTD phải tự tìm hiểu thêm thơng tin khách hàng, thơng tin kinh tế xã hội, thị trường giá cả…nhằm có kiến thức phục vụ cho công tác cho vay (nhất tìm hiểu tạp chí Thơng tin tín dụng, thực tế cán tín dụng đọc loại tài liệu hữu ích cho công tác cho vay) Các thông tin phương tiện truyền thông lại đầu mối quan trọng để cán tín dụng sử dụng hoạt động cho vay Yêu cầu cán phải nâng cao tính xác tác nghiệp, kỹ thuật nghiệp vụ trách nhiệm cán hoạt động cho vay - Rèn luyện, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, thực tốt “chuẩn mực văn hóa doanh nghiệp” Để làm điều này, chế độ đãi ngộ thưởng phạt phân minh cần thực triệt để nhằm khuyến khích cán có lực, tinh thần trách nhiệm công việc, làm tốt cơng tác cho vay (đưa tiêu chí cụ thể khơng có nợ q hạn, nợ xấu, có đạo đức nghề nghiệp tốt); đồng thời có chế tài nghiêm khắc với cán suy thoái đạo đức nghề nghiệp, móc ngoặc với khách hàng, tư lợi cá nhân mà gây hậu xấu Ngân hàng Những đối tượng cán cần có biện pháp kỷ luật cứng rắn (cảnh cáo, phạt lương, giảm cấp bậc, chí đuổi việc cần đến can thiệp pháp luật cần thiết…) Ngân hàng cần đưa qui chế gắn mức thu nhập, thưởng với kết công việc cá nhân để khuyến khích chủ động cơng việc Qui chế làm việc đưa phải gắn trách nhiệm cá nhân với kết công việc Cán gây nợ xấu, nợ hạn 78 phải theo tận vay để thu hồi nợ cho Ngân hàng, tránh trường hợp “kẻ ăn ốc, người đổ vỏ” làm giảm tính chịu trách nhiệm cán Đối với cán có thành tích tốt, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, chí đề xuất nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Thơng qua nâng cao tinh thần trách nhiệm cán công việc hiệu làm việc - Tăng cường lực điều hành hoạt động Ban lãnh đạo Lãnh đạo Chi nhánh hay PGD phải người có lực điều hành, quản trị nhân tốt có kiến thức tổng hợp nghiệp vụ ngân hàng Thơng qua đó, việc bố trí người việc đảm bảo thực tốt Cũng nhờ đó, cơng tác điều hành tín dụng thực theo qui định pháp luật NHNo Việt Nam, đối phó với khó khăn hoạt động cho vay Người lãnh đạo cần có tư cách đạo đức tốt để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, an toàn Do vậy, thân người Lãnh đạo Chi nhánh, PGD phải tự nâng cao trình độ chuyên mơn, tích luỹ kinh nghiệm quản trị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Hồn thiện xây dựng hệ thống tín dụng bao gồm tất phương thức phòng ngừa hạn chế rủi ro gồm 4P: + Xây dựng triết lý kinh doanh hợp lý (Philosophy): NHNo Việt Nam cần xây dựng triết lý kinh doanh phù hợp với tính chất hoạt động, mơi trường kinh doanh Có nhiều triết lý kinh doanh: chấp nhận rủi ro cao để có lợi nhuận hay chấp nhận cho vay mạo hiểm để có phát triển tăng trưởng, hay kinh doanh theo hướng thận trọng, phát triển từ từ, tập trung phát triển lâu dài kinh doanh chụp giật…Hiện nay, hiệu NHNo Việt Nam “mang phồn thịnh tới khách hàng” Tuy nhiên, cán hoạt động Ngân hàng chưa biết thực triết lý kinh doanh hệ thống gì…Do vậy, biết 79 hiểu triết lý kinh doanh hệ thống vấn đề quan trọng Triết lý cần phổ biến toàn hệ thống nằm tiềm thức cán bộ, trở thành kim nam cho hoạt động kinh doanh hệ thống Đó gần chiến lược kinh doanh ngân hàng, tạo nên khác biệt với định chế tài khác kinh tế + Xây dựng sách cho vay hợp lý (Policy) Để thực thi triết lý kinh doanh ngân hàng, Ban lãnh đạo NHNo Việt Nam ban hành sách cho vay để đường lối cho hoạt động cho vay, xây dựng thủ tục cho việc phê duyệt, đánh giá xem xét lại khoản vay Những sách cần phải đạt chủ động quản lý chặt chẽ, rõ ràng, dễ hiểu bắt buộc phải tuân thủ + Nâng cao lực nguồn nhân lực (People) Cán tín dụng người có vai trị việc phát ngăn chặn khoản cho vay có vấn đề họ phải người có trình độ đào tạo tốt Cán tín dụng phải nhân viên tốt ngân hàng Để đạt mục tiêu này, Ngân hàng cần ý tới việc mở rộng qui mô đào tạo cán nữa, đặc biệt quan tâm việc đào tạo cán quản lý rủi ro tín dụng Cơng tác đào tạo bồi dưỡng trình độ kiến thức cho cán tín dụng nên thực với số lượng mở rộng (tất nhiên không bỏ qua yếu tố chất lượng), tạo điều kiện học tập cho cán chi nhánh, PGD nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cho Ngân hàng Bên cạnh đó, NHNo Việt Nam cần phải “nâng cấp” tính chuyên nghiệp, hiệu Ban kiểm soát Trung ương cấp Chi nhánh Trước hết, đội ngũ cán bộ, người nằm Ban kiểm sốt Trung ương, phịng kiểm tra kiểm sốt nội Chi nhánh phải đạt tiêu chí định trình độ chun mơn, kinh nghiệm để đảm nhiệm công việc Việc tuyển dụng hay chuyển cơng tác sang hoạt động kiểm tra kiểm sốt nội phải qua “sát hạch”, đảm bảo đủ tiêu chí Hiện nay, phịng Kiểm tra kiểm sốt nội thường có đội ngũ cán nhiều tuổi Ưu điểm họ kinh nghiệm lâu năm 80 Tuy nhiên, trình độ chun mơn trình độ vi tính, ngoại ngữ cịn hạn chế nên việc kiểm tra, kiểm soát chưa thực hiệu Việc ban hành qui định nâng cao trách nhiệm đội ngũ kiểm tra kiểm soát cần thiết để đạt công minh, trung thực hoạt động kiểm tra kiểm soát, giúp cho hoạt động tín dụng tồn hệ thống lành mạnh, an toàn + Thứ tư, xây dựng qui trình thủ tục (Procedures) Giải pháp giúp cấp lãnh đạo giám sát sách cách hiệu quả, hệ thống qui trình bao gồm: > Hệ thống đánh giá tín dụng khách hàng Hiện nay, hệ thống đánh giá tín dụng NHNo Việt Nam chủ yếu nội dung chấm điểm, xếp loại khách hàng Vấn đề đặt cho NHNo Việt Nam việc hồn thiện cơng tác chấm điểm, xếp loại khách hàng NHNo Việt Nam áp dụng vào hệ thống môđun chấm điểm khách hàng, giúp Ngân hàng hệ thống thực chấm điểm thông qua thơng số tài chính, tình hình quan hệ tín dụng thơng tin phi tài cho doanh nghiệp, hộ sản xuất Việc chấm điểm khách hàng thực định kỳ (theo quí, năm…) Tuy nhiên, việc chấm điểm chủ yếu dừng doanh nghiệp, hộ sản xuất có dư nợ 500 triệu đồng NHNo Việt Nam cần mở rộng đối tượng chấm điểm rộng để việc cập nhật thông tin khách hàng hệ thống, không nên dừng đối tượng khách hàng Rất nhiều khách hàng có dư nợ 500 triệu tạo số dư nợ lớn Do vậy, cần thiết mở rộng việc chấm điểm đối tượng để cung cấp thông tin, kiểm sốt khách hàng tồn hệ thống NHNo Việt Nam nói chung Việc xếp loại khách hàng chủ yếu theo Quyết định 1406 NHNo Việt Nam với tiêu chí “nghèo nàn” để đưa định liên quan đến việc cho vay NHNo Việt Nam cần bổ sung thêm tiêu chí để phân tích (chủ yếu số tài chính, tình hình quan hệ tín dụng, ngành nghề sản xuất kinh doanh, rủi ro thị trường, ban lãnh đạo doanh nghiệp…) từ có đánh giá 81 “chuẩn” cung cấp cho định Ngân hàng > Xây dựng qui trình thủ tục phê duyệt tín dụng đánh giá xem xét lại tín dụng Khi nhận thấy số lượng khoản cho vay có vấn đề vượt mức độ chấp nhận được, Ban lãnh đạo cần xem xét lại sách tín dụng, thẩm quyền cấp tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng, việc giám sát cán bộ, chất lượng cán tín dụng cần đảm bảo danh mục cho vay khơng tập trung q vào lĩnh vực có nhiều rủi ro Việc trọng vấn đề nhằm tăng tính chủ động Ngân hàng cơng tác dự phịng rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay hệ thống Như vậy, giải pháp hoàn thiện 4P mang tính chất tồn diện nhằm giúp Ngân hàng xác định chiến lược, sách hướng cụ thể nhằm nâng cao tính chủ động hiệu hoạt động tín dụng Ngồi nội dung trên, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần ý giải số vấn đề khác như: - Hoàn thiện phần mềm phân loại nợ Về vấn đề trích lập dự phòng rủi ro, nay, nâng cấp phần mềm ngân hàng, việc phân loại nợ máy bị ảnh hưởng, đơi phản ánh chưa xác chất khoản vay Việc điều chỉnh lãi suất, hay sửa lại kỳ hạn trả nợ vào máy sai làm thay đổi nhóm nợ Do vậy, NHNo Việt Nam cần chỉnh sửa hoàn thiện phần mềm nhằm giúp việc phân loại quản lý nhóm nợ xác - Thành lập phận quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Hiện nay, cơng tác phịng ngừa rủi ro chủ yếu cán làm nghiệp vụ thực hiện, chưa có tách biệt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro với công tác chuyên môn Do vậy, giải pháp đưa nhằm tăng cường tính chủ động, chun mơn hố cơng tác phịng ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng chi nhánh Chức phận thực quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm: + Nhận biết dấu hiệu rủi ro tín dụng 82 + Đo lường rủi ro tín dụng + Quản lý khoản nợ + Kiểm soát hoạt động cho vay Tuy nhiên, để thực điều này, vấn đề nhân cần trọng Bên cạnh việc điều động cán có chun mơn làm việc Chi nhánh, công tác đào tạo cán có đủ lực, trình độ nghiệp vụ để đảm nhiệm cơng việc có vai trị quan trọng then chốt để cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro chi nhánh có hiệu cao nhất, giảm thiểu tổn thất phát sinh hoạt động tín dụng đơn vị hệ thống 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.4.2.1 Tăng cường giám sát hoạt động tín dụng NHTM Ban hành qui định hoạt động cho vay chặt chẽ Việc giám sát thơng qua đợt kiểm tra, định kỳ đột xuất Công tác kiểm tra phải thực triệt để, hiệu nhằm phát sai sót, khuyết điểm hoạt động cho vay, giúp ngân hàng chấn chỉnh công tác cho vay, đồng thời đề xuất biện pháp khoản vay có dấu hiệu khơng tốt, nghi vấn Việc giám sát thông qua nhiều kênh khác nhau: báo cáo định kỳ NHTM, kênh công nghệ thơng tin…Thơng qua đó, NHNN phân tích đánh giá chất lượng tín dụng NHTM để có đạo kịp thời hoạt động tín dụng ngân hàng NHNN cần giám sát việc thực qui định cho vay chặt chẽ, mức cho vay tối đa khách hàng, sử dụng nguồn ngắn hạn cho vay dài hạn Nội dung ban hành vấn đề đặt công tác quản lý chặt chẽ NHTM, giảm thiểu rủi ro việc sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn Để quản lý tốt vấn đề này, NHNN cần ban hành chế giám sát thường xuyên hoạt động tín dụng ngân hàng (thơng qua báo cáo định kỳ đội xuất trực tiếp hay thông qua việc kiểm tra thực tế chi nhánh) Phát kịp thời dấu hiệu vi phạm cảnh báo ngân hàng có tỷ lệ cho vay “ngấp nghé” tỷ lệ tối đa cho phép Đồng thời ban hành chế tài xử phạt nghiêm minh 83 ngân hàng vi phạm để hạn chế vi phạm ngân hàng khác Một vấn đề phổ biến tồn hoạt động ngân hàng, “cị cho vay” (mơi giới cho vay) Những đối tượng làm giảm tính lành mạnh hoạt động cho vay Một số cán tín dụng thiếu đạo đức thơng qua hoạt động mơi giới tín dụng để trục lợi Do vậy, với vai trị giám sát hoạt động tín dụng NHTM, NHNN cần có biện pháp, chế tài thực để chấm dứt hoạt động đối tượng Đây việc khó khăn lẽ hoạt động cho vay thơng qua “cị mơi giới” khơng phải dễ bị phát Tuy nhiên, để ngăn chặn hành vi này, NHNN cần có biện pháp kỷ luật nghiêm khắc cán vi phạm để làm gương cho cán khác 3.4.2.2 Mở rộng việc cung cấp thông tin cho hoạt động cho vay Hiện nay, thông tin chủ yếu thu hoạt động cho vay ngân hàng từ Trung tâm Thông tin tín dụng, sản phẩm “ tin thơng tin tín dụng” phát hành định kỳ, thông tin CIC…NHNN cần mở rộng thêm đối tượng cung cấp thông tin Hiện nay, việc cung cấp thông tin CIC dừng lại cấp Chi nhánh, PGD muốn có thơng tin phải thơng qua Hội sở Chi nhánh, điều làm giảm tính cập nhật, thuận lợi cho PGD NHNN nên trao thêm “quyền” truy cập thông tin cho PGD để việc tiếp cận dễ dàng, thuận lợi, nhanh chóng phục vụ cho cơng tác cho vay Thơng tin tín dụng CIC chủ yếu cung cấp thơng tin quan hệ, dư nợ tín dụng khác hàng ngân hàng khác, khơng có thơng tin phân tích tài chính, pháp lý… Các thông tin phải lấy từ kênh khác, có tạp chí “ thơng tin tín dụng” ban hành định kỳ, khơng có tính cập nhật, thường xuyên để cung cấp cho cán tín dụng phục vụ cho q trình cho vay Mặt khác, NHNN nên cung cấp sản phẩm thông tin cho đối tượng khách hàng vay vốn, có nội dung dự báo ngành nghề, phổ cập văn pháp luật liên quan Điều quan trọng doanh nghiệp nhằm tạo tính chủ động khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh 3.4.2.3 Có chế hỗ trợ NHTM đối phó với rủi ro, tổn thất tín dụng 84 NHNN cần có chế hỗ trợ NHTM tổn thất tín dụng xảy Trong trình hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng, tác động khách quan hay chủ quan mà NHTM gặp rủi ro, tổn thất hoạt động tín dụng NHTM có mối liên hệ chặt chẽ với kinh tế, khủng hoảng tài tồn cầu, Mỹ có ngun nhân từ ngân hàng Vì vậy, NHTM gặp khó khăn tổn thất tín dụng NHNN nên có biện pháp hỗ trợ cho ngân hàng, có biện pháp hỗ trợ vốn, chế thu hồi nợ…kịp thời Thơng qua đó, ngân hàng thương mại tái đầu tư tín dụng tăng khả khoản, thu hồi nợ bị hạn…nhằm tránh tình trạng khó khăn đổ vỡ ngân hàng Tuy nhiên, điều kiện nay, để có giải pháp hỗ trợ thiết thực cho NHTM, NHNN cần: + Hoàn thiện sở pháp lý thị trường mua bán nợ Vấn đề mua bán nợ NHTM chưa thực phổ biến phát triển thị trường mua bán nợ cần thiết cho hoạt động tín dụng NHTM NHNN nên hồn thiện nội dung pháp lý để công ty mua bán nợ có sở phát triển tốt, đồng thời hỗ trợ NHTM việc thu hồi nợ Thông qua đó, NHTM có sở pháp lý để thực việc chuyển giao khoản nợ cho công ty mua bán nợ Giải pháp thực chất làm tăng tính khoản cho khoản nợ, hỗ trợ tốt cho NHTM, giảm tổn thất, tiết kiệm chi phí, thời gian cho NHTM thu hồi nợ xấu, nợ hạn, thu hồi vốn nhanh để tăng vịng quay vốn đầu tư tín dụng cho kinh tế + Tăng cường hỗ trợ NHTM nguồn cung ngoại tệ Trong thời gian qua, khoảng thời gian cuối quí đến quí 3, doanh nghiệp có hoạt động nhập ln nằm tình trạng khó khăn nguồn ngoại tệ, chủ yếu đồng USD Việc mua đồng USD để toán cho nước ngồi khó khăn, doanh nghiệp phải mua với chi phí cao (mua kỳ hạn nhận nợ USD để tốn ngay) chí khơng mua USD Điều nguy hiểm khoản nợ USD đến hạn mà khách hàng khơng tìm nguồn USD để trả nợ, việc phát sinh nợ hạn, nợ bị cấu thời hạn trả nợ điều tất yếu Do vậy, với tư cách quan hỗ trợ Chính phủ điều hành sách ... thực tiễn rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội - Đề... triển Chi nhánh 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo Hà Nội Chi nhánh. .. tới ngân hàng, cụ thể .16 Rủi ro tín dụng thường chi? ??m tỷ lệ lớn rủi ro khác ngân hàng, (rủi ro tín dụng thường lớn rủi ro quan trọng ngân hàng châu Á, chi? ??m tới 60% so với rủi ro khác: rủi ro