Đang tải... (xem toàn văn)
Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm - Thực trạng và giải pháp
Luận văn cuối khóa Học viện tài LêI NãI ĐầU Tính cấp thiết đề tài: Việt Nam nh nớc toàn giới, doanh nghiệp vừa nhỏ ngày khẳng định vai trò với kinh tế- xà hội Theo thống kê, DNNVV chiếm tới 75% tổng số doanh nghiệp nớc, đóng góp 28% GDP thu hút đợc lực lợng lao động đáng kể, tạo nhiều việc làm, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, khai thác tiềm dân c Mặc dù vậy, doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều khó khăn, vớng mắc cần giải quyết, mà vấn đề cộm nguồn vốn để DNNVV phát triển Khi doanh nghiệp cần vốn, họ thờng huy động từ nguồn nh cá nhân, doanh nghiệp khác, gia đình bạn bè nguồn vốn quan trọng từ NHTM Các NHTM đóng vai trò quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp Nhng bên cạnh đó, việc ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn ngày tăng cần đòi hỏi nâng cao hiệu hoạt động cho vay để hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển bền vững Nhận thức đợc vai trò quan trọng hoạt động cho vay ngân hàng DNNVV nh qua khảo sát thực tế tình hình cho vay chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm thời gian thực tập, em đà mạnh dạn chọn đề tài cho luận văn tốt nghiệp là: Nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Thực trạng giải pháp Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu vấn đề lý luận hiệu cho vay DNNVV ngân hàng thơng mại SV: Thu Ninh Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài chớnh - Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu cho vay DNNVV NHCT Hoàn Kiếm thời gian qua - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay DNNVV NHCT Hoàn Kiếm Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hiệu cho vay DNNVV NHCT Hoàn Kiếm thời gian năm từ năm 2005 đến năm 2007 Đóng góp luận văn - Hệ thống hoá vấn đề lý luận hiệu cho vay DNNVV ngân hàng thơng mại, phân tich nhân tố ảnh hởng tời hiệu cho vay DNNVV - Đánh giá thực trạng hiệu cho vay DNNVV NHCT Hoàn Kiếm, phân tích nguyên nhân dẫn đến hạn chế hiệu cho vay - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay DNNVV tai chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Phơng pháp nghiên cứu: Trong trình thực luận văn, phơng pháp thống kê, điều tra chọn mẫu, tổng hợp, so sánh đợc sử dụng để nghiên cứu Kết cấu luận văn: Tên đề tài: Nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Ngoài lời nói đầu kết luận, luận văn đợc kết cấu theo ba chơng: Chơng 1: DNNVV & Sự cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay DNNVV SV: Đỗ Thu Ninh Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài Ch¬ng 2: Thùc trạng hiệu hoạt động cho vay DNNVV tạo NHCT Hoàn Kiếm Chơng 3: Một số giảp pháp nâng cao hiệu cho vay CH NHCT Hoàn KiÕm SV: Đỗ Thu Ninh Lớp: K42 -1502 Luận cui khúa Hc vin ti chớnh CHƯƠNG I: DOANH NGHIệP VừA Và NHỏ & Sự CầN THIếT PHảI NÂNG CAO HIệU QUả CHO VAY ĐốI VớI DNVVN 1.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ vai trò đối víi nỊn kinh tÕ 1.1.1 Kh¸i niƯm doanh nghiƯp võa nhỏ Hiện nớc, tuỳ theo đặc điểm mô hình phát triển kinh tế nớc mà đa định nghĩa tiêu chí khác để xác định khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam, phân loại doanh nghiệp theo hai tiêu thức phổ biến lao động thờng xuyên vốn sản xuất Khái niệm DNVVN lần đợc đa theo công văn số 861/CP-KTN ban hành ngày 20/0601998 Theo đó, DNVVN đợc tạm thời quy định Những doanh nghiệp có vốn điều lệ dới tỷ đồng có số lao động trung bình hàng năm dới 200 ngời Tuy nhiên, với phát triển chung kinh tế đất nớc, khái niệm đà tỏ không phù hợp Để đáp ứng đòi hỏi thực tế, Ngày 23/11/2001, Chính phủ đà ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ_CP trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, theo đà định nghĩa: Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đà đăng kí kinh doanh theo pháp luật hành, có số vốn đăng kí kinh doanh không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 ngời Theo quy định nghị định 90/CP DNNVV bao gồm: - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp: Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn,công ty hợp danh doanh nghiệp t nhân - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà nớc: doanh nghiệp Nhà nớc SV: Thu Ninh Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Hc vin ti chớnh - Các hợp tác xà thành lập hoạt động theo Luật Hợp tác xà - Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03 tháng 02 năm 2000 Chính phủ đăng ký kinh doanh Theo định nghĩa cách đánh giá nớc ta cã tíi 75% sè doanh nghiƯp d©n doanh bao gồm: hợp tác xÃ, doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, hầu hết( 90%) số doanh nghiệp thuộc diện doanh nghiệp vừa nhỏ DNVVN dần trở thành phận quan trọng đóng góp đáng kể vào kinh tÕ quèc d©n Trong thêi gian võa qua, chØ tính riêng khu vực dân doanh( mà chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ) đà sử dụng gần 3triệu lao động, đóng góp 40% GDP 29% tổng kim ngạch xuất nớc, đóng góp khoảng 14,8% tổng thu Ngân sách Nhà nớc Phát triển DNVVN vấn đề đợc Đảng Nhà nớc coi trọng, đợc coi nhiệm vụ trọng tâm chiến lợc phát triển kinh tế- xà hội nớc ta.Các DNVVN ngày có vai trò quan trọng trở thành động lực tăng trởng kinh tế kinh tế 1.1.2 Đặc điểm DNVVN Đặc điểm đồng thời đặc trng loại hình doanh nghiệp vừa nhỏ, đem so sánh với loại hình doanh nghiệp khác, phận có điểm khác biệt sau đây: - Năng động, linh hoạt, tự do, sáng tạo kinh doanh Nhờ quy mô vừa nhỏ, mô hình tổ chức quản lý sản xuất giản đơn nên doanh nghiệp động, linh hoạt Các chủ doanh nghiệp vận động tìm kiếm lĩnh vực mà cạnh tranh cha cao, song lại đem lại lợi nhuận nhanh chóng Hơn nữa, doanh nghiệp lại dễ dàng chuyển hớng sản xuất kinh doanh, víi chi phÝ thÊp lỵng vèn bá không lớn, SV: Thu Ninh Lp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài trớc biến động mạnh cung cầu thị trờng nhóm doanh nghiệp chịu ảnh hởng lớn, dễ phục hồi so với doanh nghiệp lớn Một lợi đáng kể DNNVV dễ dàng thay đổi địa điểm hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp lớn Trong DNNVV lại nắm bắt đợc yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực địa phơng Điều làm cho DNNVV khai thác hết lực mình, đạt đợc hiệu kinh doanh cao nhÊt - Cã thĨ nhanh chãng ®ỉi míi thiết bị công nghệ, thích ứng với cách mạng khoa học công nghệ đại Với nhu cầu bổ xung vốn không nhiều dễ dàng thay đổi vốn cố định chuyển hớng kinh doanh hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu nên DNNVV dễ dàng nhanh chóng việc đổi thiết bị công nghệ cần thiết Và với thay đổi nh vũ bÃo khoa học công nghệ DNNVV dễ dàng thay đổi công nghệ để nâng cao xuất lao động, sản phẩm sản xuất có khả cạnh tranh cao thị trờng hoạt ®éng s¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiƯp cịng hiƯu - Tổ chức sản xuất quản lý doanh nghiƯp võa vµ nhá gän nhĐ tiÕt kiƯm chi phí Với số lợng lao động không 300 ngời, cấu tổ chức quản lý DNNVV tơng đối nhỏ gọn, nhiều khâu trung gian, công tác kiểm tra giám sát không phức tạp nên tiết kiệm chi phí quản lý cho doanh nghiệp - Nguồn tài hạn chế Đây nhợc điểm lớn nhất, dễ thấy đáng quan tâm DNNVV Hơn 90% DNNVV nớc ta thuộc thành phần kinh tế SV: Thu Ninh Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học vin ti chớnh quốc doanh nên không đợc cấp nguồn vốn từ ngân sách nhà nớc nh doanh nghiệp nhµ níc, doanh nghiƯp lín Ngn vèn chđ u tµi trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh nguồn vốn tự có ban đầu doanh nghiệp Thêm vào doanh nghiệp lại không đủ điều kiện để huy động vốn thị trờng chứng khoán Nguồn vốn mà doanh nghiệp huy động cho hoạt động sản xuất kinh doanh từ nguồn vốn tín dụng ngân hàng thơng mại Nhng Việt Nam ngân hàng e ngại cho DNNVV vay vốn Do quy mô vốn đầu t doanh nghiệp nhỏ bé, hạn chế điều dễ hiểu - Hầu hết doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam công nghệ lạc hậu Xuất phát từ nguồn vốn nhỏ bé, quy mô đầu t ban đầu không lớn nên trình độ công nghệ DNNVV thờng không cao Số doanh nghiệp đợc trang bị công nghệ đại doanh nghiệp liên doanh với nớc ngoài, lại hầu hết trình độ công nghệ DNNVV Việt Nam lạc hậu từ 20-50 năm so với nớc khu vực Thêm vào đó, DNNVV khó tiếp cận đợc với nguồn vốn tín dụng trung dài hạn cần thiết để đổi công nghệ, nâng cao xuất, chất lợng sản phẩm - Nhu cầu vốn kinh doanh doanh ngiệp vừa nhỏ lớn Nhu cầu vốn kinh doanh cho doanh nghiệp vừa nhỏ bao gồm vốn ngắn hạn dài hạn Nhu cầu vốn ngắn hạn xuất tính chất thời vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ yếu dựa hợp đồng tiêu thụ có sẵn, hợp đồng cung cấp đà ký Những khoản vay ngắn hạn góp phần lớn đảm bảo cho trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục, hiệu quả, nhu cầu vay vốn thờng phát sinh nhiều lần năm với thời hạn ngắn Vì vậy, quy mô khoản vay không lớn nhng tính doanh số cho vay số cao, tơng đơng với doanh nghiệp lớn Vốn dài hạn dùng để tài trợ tài sản cố định mở rộng sản xuất Hầu hết doanh SV: Thu Ninh Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học vin ti chớnh nghiệp muốn mở rộng phạm vi hoạt động, mở rộng quy mô để trở thành doanh nghiệp lớn Để thực chiến lợc đặt ra, kế hoạch marketting, đổi công nghệ, doanh nghiệp vừa nhỏ cần tới nguồn vốn dài hạn Với lực lợng đông đảo, nói nhu cầu vốn nhóm doanh nghiệp lớn Đây chắn thị trờng tiềm ngân hàng thơng mại 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế Doanh nghiệp vừa nhỏ đóng vai trò lớn kinh tế quốc dân với nhiều hình thức đa dạng phong phú hoạt động hầu hết lĩnh vực kinh tế Cùng với lợi không đòi hỏi nhiều vốn đầu t, lý đơn giản, dễ thay đổi linh hoạt theo thị trờng, phận doanh nghiệp đà phát huy mặt tích cực khẳng định đợc vị kinh tế Vai trò to lớn DNNVV đợc thể mặt sau: Một là: DNNVV góp phần thu hút tối đa nguồn nhân lực đất nớc, giải quyểt nạn thất nghiệp tạo phát triển cân đối kinh tế SV: Thu Ninh Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Hc vin ti chớnh Đây u điểm DNNVV nguyên nhân khiến Đảng Nhà nớc ta phải quan tâm đặc biệt đến việc phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ nớc ta Hàng năm DNNVV góp phần tạo số lợng lớn việc làm cho ngời lao động nớc phát triển nh nớc phát triển có số lợng lớn DNNVV, loại hình doanh nghiệp giải việc làm cho khoảng 70% lực lợng lao động nớc ta, vấn đề việc làm lại trở nên cấp bách cần thiết Mỗi việc làm DNNVV góp giải việc làm cho triệu lao động tăng lên năm Đặc biệt, với lợi đa dạng lĩnh vực kinh doanh địa bàn hoạt động( từ thành thị đến nông thôn, từ đồng đến miền núi, thành phần kinh tế) DNNVV sử dụng nguồn lao động dồi nơi, trình độ, không giải việc làm cho lao động có trình độ mà lao động thủ công, có trình độ thấp cha đợc đào tạo chiếm tỷ trọng lớn Việt Nam Ngoài ra, đổi xếp lại DNNN ớc đoán giảm số lợng lao động khu vực tơng lai Do đó, khu vực t nhân đóng góp đáng kể vào việc tạo thêm việc làm cho phận lao động Hai là: DNNVV góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nớc ta, đặc biệt khu vực kinh tế nông thôn Sự phát triển DNNVV nông thôn đà thúc đẩy nhanh trình chuyển dịch cấu kinh tế kinh tế, đồng thời phát triển doanh nghiệp nông thôn đà thúc đẩy ngành thơng mại, dịch vụ phát triển, xoá dần tình trạng độc canh nông thôn Sự phát triển DNNVV góp phần làm tăng tỷ trọng khu vực công nghiệp dịch vụ làm thu hẹp dần tỷ trọng khu vực nông nghiệp cấu kinh tế quốc dân Phát triển DNNVV có tác dụng làm chuyển dịch cấu ngành nghề, thành phần kinh tế Các doanh nghiệp chủ yếu kinh tế quốc doanh đợc tăng lên nhanh chãng lµm SV: Đỗ Thu Ninh Lớp: K42 -1502 Lun cui khúa Hc vin ti chớnh cân đối thành phần kinh tế Ngoài doanh nghiệp đợc phân bổ khắp nơi, từ thành thị đến nông thôn, từ đồng đến miền núi, góp phần hình thành cấu vùng hợp lý Ba là: Đây phận có vai trò quan trọng trình sản xuất, lu thông hàng hoá, cung ứng dịch vụ, vệ tinh gắn kết, hỗ trợ thúc đẩy phát triển DN lín nỊn kinh tÕ Khu vùc doanh nghiƯp vừa nhỏ hỗ trợ cho việc phát triển doanh nghiệp lớn thông qua việc cung cấp nguyên vật liệu, thực hợp đồng phụ, làm đại lý tạo lập kênh phân phối sản phẩm Điều có ý nghĩa đặc biệt doanh nghiệp lớn, giúp giảm đợc ảnh hởng biến động thị trờng gây mặt cung cầu, giảm chi phí sửa chữa bảo hành, chi phí quản lý vận chuyển lu trữ hàng hoá, tạo điều kiện cho việc giảm chi phí giá thành sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm thị trờng Bốn là: DNNVV có vai trò quan trọng đóng góp vào tăng trởng kinh tế, tạo thêm nguồn thu cho Ngân sách Nhà nớc Kể từ ban hành Luật doanh nghiệp vào năm 2000 đà tạo điều kiện cho nhiều nhà doanh nghiệp thành lập công ty Từ năm 2000 đến năm 2006, Việt Nam co 207.034 doanh nghiệp t nhân( chủ yếu Doanh nghiệp vừa nhỏ) đăng kí kinh doanh thành lập với tổng số vốn đăng kí kinh doanh đạt 466 nghìn tỷ đồng Từ đời, DNNVV đà khai thác sử dụng có hiệu nguồn lực, bớc khẳng định vị kinh tế, đà góp phần không nhỏ váo tăng trởng phát triển kinh tế, tạo thêm nguồn thu cho Ngân sách Nhà nớc, từ tăng nguồn thu nhập cho ngời lao động cải thiện đời sống dân c thông qua sách phúc lợi xà hội Theo số liệu thống kê Bộ kế hoạch đầu t, năm thành phần kinh tế tạo SV: Thu Ninh 10 Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học vin ti chớnh Nớc ta đợc đánh giá nớc có kinh tế, trị ổn định, điều tạo thuận lợi cho tổ chức kinh tế hoạt động có hiệu Tuy nhiên, gia nhập vào kinh tế thị trờng cha lâu nên môi trờng pháp lý yếu kém, cha thể chỗ dựa vững cho doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác hoạt động, có hệ thống ngân hàng Hệ thống pháp luật nhiỊu bÊt cËp, cha thËt chỈt chÏ, khiÕn nhiỊu doanh nghiệp tìm cách lách luật đợc, điều ảnh hởng tới lành mạnh kinh doanh Bên cạnh đó, hệ thống sách, quy định, nghị định đà đợc ban hành với nhiều hoàn thiện sưa ®ỉi ®Ĩ thÝch øng víi sù thay ®ỉi nhanh mạnh mẽ kinh tế, nhng cha đồng Ngoài số thủ tục hành chÝnh c¸c lÜnh vùc thĨ nh : cÊp đăng kí kinh doanh, cấp loại giấy phép, kê khai thuế nhiều phức tạp rờm rà Hiện tợng loại giấy phép phổ biến Trách nhiệm quan công chứng, quan kiểm toán cha rõ ràng, đày đủ Hệ thống giấy tờ quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất bất động sản đất phức tạp, thiếu không đồng Những biến động bất thờng khác gây ảnh hởng tới chất lợng hoạt động cho vay Trong năm gần đây, giá số mặt hàng thiết yếu sống liên tục tăng nh giá xăng dầu, giá điện, nớc, giá số mặt hàng thực phẩm tăng mạnh khiến cho việc sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị ảnh hởng, hiệu kinh doanh giảm sút, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực công nghiệp nặng, nhu cầu xăng, dầu, điện, nớc lớn để trì hoạt động sản xuất kinh doanh Do chi phí tăng, dẫn tới lợi nhuận giảm sút từ đó, ảnh hởng tới khả trả nợ cho ngân hàng Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm lại cho vay chủ yếu lĩnh vực công nghiệp nên bị ảnh hởng nhiÒu SV: Đỗ Thu Ninh 51 Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài BiÕn ®éng lín thị tròng tiền tệ, thay đổi thất thờng lÃi suất, lạm phát liên tục tăng năm qua khiến cho hoạt động cho vay không đợc nh kế hoạch đà đề ra, chất lợng cho vay bị giảm sút 2.4.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan Tuy chế cho vay đà bớc đầu mang lại kết khả quan, nhng quy định chung áp dụng cho loại hình doanh nghiệp Hiện ngân hàng cha có chế sách tín dụng quy định cho loại hình doanh nghiệp Việc xét duyệt cho vay giống nh doanh nghiệp lớn, quy trình thủ tuc áp dụng cho khoản cho vay quy mô lớn, không thật phù hợp với đối tợng khách hàng có quy mô nhỏ Thông tin tín dụng nguyên nhân ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng ngân hàng Hiện việc thu thập thông tin khách hàng để phục vụ công tác cho vay NHCT đợc lấy từ nguồn hệ thống thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc (CIC), từ Trung tâm thông tin tín dụng NHCTVN (TRR) Các nguồn thông tin cha thờng xuyên đợc cập nhật, độ tin cậy thấp Ngay nguồn thông tin hoạt sản xuất kinh doanh doanh nghiệp chủ yếu đợc thu thập qua báo cáo tài doanh nghiệp bị doanh nghiệp chỉnh sửa, bóp méo để đáp ứng yêu cầu vay vốn NH Mà thông tin doanh nghiệp sở để đa định cán ngân hàng từ khâu thẩm định khách hàng vay vốn, thẩm định rủi ro tín dụng đến việc định tín dụng, yếu tố quan trọng giúp nhà quản lý tín dụng đa định đắn, kịp thời Do thông tin không xác, kịp thời ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng khoản vay Chất lợng công tác thẩm định ngân hàng cha cao Do thói quen khách hàng đà có TSĐB cho khoản vay khả thu hồi vốn vay lớn, điều khiến cho việc thẩm định dự án, phơng án vay không đợc SV: Đỗ Thu Ninh 52 Lớp: K42 -1502 Luận văn cui khúa Hc vin ti chớnh trọng, ngân hàng cha thực phản ánh đợc liệu dự án kinh doanh có khả thi hay không Bên cạnh đó, ngân hàng cha trọng nhiều tới việc đầu t vốn mở rộng sở hạ tầng, đổi trang thiết bị, đặc biệt đổi công nghệ ngân hàng, yếu tố vô quan trọng Công nghệ cao giúp việc thẩm định dự án, phơng án kinh doanh đợc nhanh hơn, chuẩn xác hơn, qua chất lợng cho vay đợc nâng cao Trình độ lực cán tín dụng ngân hàng nguyên nhân : Tuy cán tín dụng có trình độ chuyên môn định nhng kiến thức tổng hợp ngành NH cha cao Mà với xu nay, yêu cầu việc nắm hiểu biết chuyên môn ngành ngân hàng, cần phải có hiểu biết định ngành nghề khác nh phải am hiểu luật pháp, nắm vững định, nghị định nhà nớc ban hành, nh luật pháp quốc tế, có nh đa định xác nhạy bén với diƠn biÕn thÞ trêng Cã thĨ nãi thêi gian vừa qua phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức biến động lớn thị trờng tiền tệ nên không tránh khỏi mặt hạn chế kinh doanh Quy mô cho vay DNNVV có năm bị giảm sút, chất lợng tín dụng chi nhánh ngày đợc cải thiện nhng nhìn chung thấp chất lợng tín dụng chung toàn chi nhánh Để tạo điều kiện mở rộng quan hệ tín dụng, hỗ trợ doanh nghiệp thời gian tới, đồng thời nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiêp vừa nhỏ cần phải có giải pháp đồng hoàn chỉnh SV: Đỗ Thu Ninh 53 Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khúa Hc vin ti chớnh CHƯƠNG : MộT Số GIảI PHáP NÂNG CAO HIệU QUả CHO VAY dnnvv TạI chi nhánh NHCT HOàN KIếM 3.1 định hớng phát triển hoạt động cho vay DNNVV chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm 3.1.1 Định hớng chung hoạt động chi nhánh thời gian tới Hoà phát triển chung kinh tế giai đoạn hội nhập, ngành Ngân hàng có nhiều khó khăn thách thức, cạnh tranh tổ chức Tài chính- Ngân hàng nớc quốc tế ngày trở nên gay gắt sâu rộng Quán triệt đạo cảu Ban lÃnh đạo NHCT Việt Nam hội nghị triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2008, chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm có đề mục tiêu thực kế hoạch kinh doanh cụ thể nh sau : - Nguån vèn huy ®éng : 5.500 tỷ đồng ( tăng 10%) - D nợ cho vay : 1.400 tỷ đồng( tăng 25%) - Tỷ lệ nợ xÊu( nhãm 3.4.5) : 0% - Cho vay DNNN tèi ®a : 65%(d nỵ cho vay) - Cho vay trung dài hạn tối đa : 40% - Cho vay bảo đảm tài sản tối đs : 70% - Chỉ tiêu thu hồi nợ đà xử lý rủi ro : 500 triệu đồng - Thu dịch vụ đạt : 4.5 tû - Lỵi nhn sau trÝch dù phòng rủi ro : 75 tỷ đồng 3.1.2 Định hớng phát triển hoạt động cho vay đỗi với DNNVV Thực trình chuyển dịch cấu kinh tế, Đảng Nhà nớc ta khuyến khích tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát triển sở cạnh tranh bình đẳng Số lợng doanh nghiệp hình thành ngày nhiều, đặc biệt DNNVV chiếm tỷ trọng đông đảo đóng góp SV: Thu Ninh 54 Lp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài mét phần quan trọng vào tốc độ phát triển kinh tế, thu hút đợc nhiều lao động Nhng khả cạnh tranh DNNVV hạn chế, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn việc sản xuất tiêu thụ hàng hóa sản phẩm Theo kết khảo sát điều tra 63 ngàn Doanh nghiệp 30 tỉnh thành phía Bắc cho thấy số vốn DNNVV thấp: khoảng 50% DN có vốn dới tỷ đồng, gần 75% DN có số vốn dới tỷ đồng có tới 90% DN có vốn dới tỷ đồng( nguồn: Cục phát triển đầu t doanh nghiệp nhỏ vừa _ Bộ kế hoạch đầu t) Chính nhu cầu vốn cho mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh, đổi mới, mở rộng, nâng cấp trang thiết bị, công nghệ để nâng cao khả cạnh tranh thị trờng DNNVV lớn Tuy nhiên, DNNVV lại không dễ dàng huy động đợc vốn thị trờng, vốn u đÃi phát triển DNNVV từ nguồn tài trợ nớc hạn chế, lực DNNVV cha đáp ứng điều kiện để huy động từ thị trờng chứng khoán Chính vậy, để mở rộng sản xuất phát triển hoạt ®éng kinh doanh, DNNVV chñ yÕu tiÕp cËn nguån vèn tín dụng Ngân hàng Nhng việc tiếp cận với nguồn vốn DNNVV gặp nhiều khó khăn Từ năm 2000, NHCT Việt Nam đà đánh giá DNNVV đối tợng khách hàng quan trọng, thị trờng tiềm mà NHCT Việt Nam cần hớng tới Điều đà đợc cụ thể hoá chơng trình hành động kế hoạch phát triển hàng năm, kế hoạch phát triển năm, 10 năm tài trợ cho DNNVV Mục tiêu đến năm 2010 "NHCT Việt Nam trở thành NHTM dẫn đầu Việt Nam tài trợ DNNVV" Trên sở quan điểm, chủ trơng phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Đảng Nhà nớc sở nhận biết đợc vai trò quan trọng doanh nghiệp vừa nhỏ nghiệp phát triển kinh tế nói chung phát triển tín dụng nói riêng, nh theo định hớng dẫn đầu cho vay SV: Đỗ Thu Ninh 55 Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài DNNVV’ cđa NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm đa số chủ trơng định hớng cho hoạt động cho vay loại hình doanh nghiệp thời gian tới : - Ngân hàng xác định DNNVV khách hàng tiềm với quy mô to lớn giai đoạn tới - Tăng cờng cán tín dụng số lợng chất lợng Ngân hàng cần lựa chọn cán tín dụng có trình độ đạo đức nghề nghiệp làm công tác tín dụng, đồng thời tổ chức lớp tập huấn phổ biến kiến thức mới, lớp bồi dỡng quản lý tài doanh ngiệp - Thành lập tổ thẩm định dự án có tính chuyên nghiệp cao Cần nâng cao chất lợng thẩm định, thẩm định tài doanh nghiệp khâu đợc thực sơ sài, nhiều mang tính hình thức - Tiếp tục hoàn thiện đề án xếp hạng tín dụng, phân loại khách hàng Đây trình vừa khoa học, vừa làm nhằm tạo sở quản lý rủi ro thống khách hàng - Tiếp tục trọng đẩy mạnh công tác quản lý rủi ro tín dụng Hoạt động thể nội dung sau : + Tuân thủ nghiêm túc quy chế, quy trình tín dụng + Tăng cờng hiệu hoạt động phòng ban nhằm kiểm soát tốt rủi ro + Tiếp tục hoàn thiện chơng trình quy chế hoá, quy trình hoá hoạt ®éng tÝn dông SV: Đỗ Thu Ninh 56 Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNVV CN NHCT Hoàn Kiếm Hội nhập kinh tế quốc tế không tạo hội mà tạo c¸c th¸ch thøc cho c¸c nỊn kinh tÕ, cho ngân hàng doanh nghiệp Để hạn chế tác động tiêu cực, tận dụng đợc hội tạo trình hội nhập, chi nhánh lẫn DNNVV cần phải có thay đổi cho phù hợp với thời Các DNNVV nớc ta ngày gia tăng số lợng lẫn chất lợng Trên sở phân tích vai trò, vị trí cần thiết khách quan Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế, nói thị trờng khai thác tiềm chi nhánh Nâng cao hiệu cho vay hoạt động cho vay doanh nghiệp cã ý nghÜa to lín tíi sù ph¸t triĨn cđa ngân hàng Công Thơng chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng mà có ý nghĩa ổn định phát triển kinh tế xà hội đất nớc nói chung Để làm đợc điều này, Chi nhánh cần thực biện pháp sau : 3.2.1 Xây dựng quy trình cho vay riêng DNNVV Một nguyên nhân khiến cho doanh nghiệp vừa nhỏ khó tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng rắc rối rờm rà, phức tạp quy trình cho vay chung áp dụng cho doanh nghiệp lớn Do quy trình cho vay không phù hợp với điều kiện nh nhu cầu vay vốn cđa bé phËn doanh nghiƯp nµy lµm cho tû träng d nợ cho vay Chi nhánh thấp Bởi vậy, Chi nhánh cần xây dựng quy trình thủ tục cho vay riêng đơn giản, linh hoạt phù hợp với đặc thù DNNVV + Thực sách lÃi xuất linh hoạt, hợp lý : Một lÃi suất cho vay hợp lý lÃi xuất phải thấp tỷ xuất lợi nhuận thu đợc doanh nghiÖp vay SV: Đỗ Thu Ninh 57 Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài vèn, ®ång thời phải cao chi phí hoạt động huy động vốn ngân hàng số chi phí hoạt động khác Cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ thêng cã rđi ro lín h¬n, chi phÝ cho thÈm định lớn lÃi suất cho vay doanh nghiệp lớn doanh nghiệp lớn Vì để mở rộng tín dụng DNNVV ngân hàng nên áp dụng mức lÃi xuất đa dạng, linh hoạt cho loại khách hàng + Nới lỏng hình thức cho vay có bảo đảm : Thực tế, đa số ngân hàng nớc ta có ngân hàng Công thơng coi tài sản bảo đảm điều kiện kiên để định cho vay Tuy cho vay DNNVV tiỊm Èn nhiỊu rđi ro cho vay doanh nghiệp lớn nhng không nên tuyệt đối hoá vai trò tài sản báo đảm nh Bởi điều kiện nớc ta hiên naythì cha thể đợc coi đảm bảo chắn cho doanh nghiệp vấn đề xử lý tài sản chấp gặp nhiều khúc mắc, ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc thu hồi vốn doanh nghiệp làm ăn không hiệu Trong đó, DNNVV thờng phải chấp tài sản có giá trị lớn nhiều giá trị khoản vay để đảm bảo trách nhiệm trả nợ cho ngân hàng Điều mô hình chung đà gây khó khăn cho doanh nghiệp đến vay vốn Ngân hàng giải cho vay vào tính khả thi phơng án sản xuất kinh doanh khả nảng cạnh tranh sản phẩm thị trờng Bên cạnh đó, ngân hàng cần mạnh dạn áp dụng hinh thức cho vay đảm bảo hàng hoá dịch vụ Tài sản đảm bảo tiền vay phơng tiện cuối cùng, nguồn trả nợ rủi ro xảy ra, ngân hàng cần linh hoạt áp dụng hình thức chấp, tín chấp bảo lÃnh cho phù hợp + Kỳ hạn cho vay : Thời hạn cho vay phải đảm bảo không vào mục đích vay mà vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu t, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn vay Ngân hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp thiếu vốn, Ngân hàng thừa vốn ngân hàng cho vay đợc SV: Đỗ Thu Ninh 58 Lớp: K42 -1502 Luận văn cui khúa Hc vin ti chớnh 3.2.2 Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ cung cấp cho DNNVV Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng điều kiện vô quan trọng giúp ngân hàng ngày thu hút đợc nhiều khách hàng đến quan hệ tín dụng với mình.Bên cạnh hình thức cung cấp tín dụng có ngân hàng, chi nhánh cần thiết phải tìm kiếm loại hình thức tín dụng để áp dụng thuận tiện đặc điểm loại hình doanh nghiệp Ngoài hình thức cung cấp tín dụng chủ yếu mà NHTM thực hiện, cần thiểt phải xem xét bổ sung hình thức tín dụng sau: - Chiết khấu: Việc mua bán chịu sử dụng vốn lẫn DNNVV phổ biÕn ViƯc sư dơng h×nh thøc tÝn dơng chiÕt khÊu thơng phiếu có u điểm bật nh: khả xảy rủi ro hình thức tín dụng nhỏ so với loại tín dụng khác, cần vốn NH xin tái chiết khấu thơng phiếu, chứng từ có giá NHNN để bổ sung nguồn vốn toán, nguồn vốn kinh doanh… Trong thêi gian tíi NH cÇn nhanh chãng nghiên cứu xây dựng quy trình cho vay chiết khấu thơng phiéu, hối phiếu chứng từ có giá khác - Cho thuê tài chính: hình thức tín dụng trung dài hạn thông qua việc cho thuê tài sản Đối với DNNVV, hình thức cấp vốn tín dụng phù hợp với điều kiện tài doanh nghiệp, tạo điều kiện để doanh nghiệp đổi máy móc thiết bị công nghệ tiên tiến Đây hình thức tín dụng đợc NHCT trọng phát triển Hiện có hình thức Công ty thuê mua, thời gian tới ngân hàng nên phát triển hình thức cho thuê tài khác nh: thuê mua bất động sản, tín dụng thuê mua bán tái thuê mua SV: Thu Ninh 59 Lp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài - NH nên triển khai thực dịch vụ phù hợp với đối tợng khách hàng DNNVV nh: bao to¸n, t vÊn( t vÊn vèn, t vấn tham giai chứng khoán, ) 3.2.3 Tăng cờng công tác Marketting, kênh tiếp cận với DNNVV Marketing ngân hàng hệ thống tổ chức quản lý ngân hàng để đạt đợc mục tiêu đặt ngân hàng thoả mÃn tốt nhu cầu vốn, nh dịch vụ khác ngân hàng nhóm khách hàng lựa chọn sách, biện pháp hớng tới mục tiêu cuối tối đa hóa lợi nhuận. Marketing ngân hàng yếu tố giúp nâng cao chất lợng cho vay Để đẩy mạnh công tác Marketing ngân hàng NHCT Hoàn Kiếm cần phải thực nhiêm vụ: - Cần phải nắm bắt kịp thời thay đổi thị trờng, nhu cầu khách hàng sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp - Có sách giải pháp thích hợp để thắng đối thủ cạnh tranh thị trờng, nh tăng cờng điều tra thị trờng, tiếp xúc với khách hàng xem khách hàng cần gì, nhu cầu bao nhiêu, quan sát xem đối thủ cạnh tranh tiến hành kế hoạch để có hành động ứng phó, tăng cờng tuyên truyền phơng tiện thông tin đại chúng, có sách u đÃi hợp lý, tổ chức hội nghị, hội thảo để thu hút khách hàng - Marketing phải cầu nối ngân hàng khách hàng Thông qua chiến lợc Marketing, khách hàng biết đến hiểu ngân hàng nhiều hơn, giúp ngân hàng trở thành địa ®iĨm tin cËy cho c¸c DNNVV SV: Đỗ Thu Ninh 60 Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện ti chớnh 3.2.4 Biện pháp xử lý nợ xấu, nợ hạn, phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng mong muốn nợ hạn hay nợ xấu Tuy nhiên thực tế, việc tồn nợ hạn nợ xấu tránh khỏi với ngân hàng, ngân hàng tìm cách hạn chế nợ hạn nợ xấu mức thấp để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Một số biện pháp mà NHCT Hoàn Kiếm cần thực hiện: * Nâng cao chất lợng thông tin: Chất lợng thông tin ảnh hởng trực tiếp tới hoạt động cho vay ngân hàng từ khâu thẩm định tín dụng, thẩm định rủi ro tín dụng, đến việc định tín dụng Hiện nguồn thông tin ngân hàng khách hàng vay vốn thiếu thèn, thËm chÝ cßn sai rÊt nhiỊu so víi thùc tế.Chính yêu cầu cấp thiết đặt ngân hàng cần thành lập phận chuyên thu thập xử lý liệu thông tin, phận phối hợp với tất phận nghiệp vụ có liên quan ngân hàng để thu thập thông tin khách hàng từ bên Ngân hàng.Ngoài thu thập thông tin nguồn khác nh: thông tin từ hội thảo, thông tin ngân hàng thơng mại, Ngân hàng Nhà Nớc, Bộ, Nghành có liên quan Chính phủ * Thực nghiêm chỉnh quy trình tín dụng, nghiệp vụ cho vay mà văn Chính phủ, NHNN, NHCT Việt Nam đà ban hành từ khâu tiếp cận khách hàng đến khâu thẩm định, phê duyệt cho vay, quản lý đôn đốc xử lý nợ Việc thực tốt công tác có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế rủi ro cho ngân hàng nâng cao chất lợng khoản vay * Thẩm định phơng án, dự án vay vốn theo chuẩn mực đà đề để xem liệu dự án có đạt chất lợng vay hay không SV: Đỗ Thu Ninh 61 Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài * Thùc hiƯn tèt biƯn pháp bảo đảm tiền vay: Đây biện pháp nhằm hạn chế thấp rủi ro xảy cho ngân hàng, đồng thời thông qua biện pháp ngân hàng gắn trách nhiệm khách hàng việc trả nợ đủ hạn cho khoản vay Thực tốt quy định cần quan tâm vấn đề: Tài sản khách hàng mang chấp, cầm cố bảo lÃnh cảu ngời thứ tính hợp pháp, hợp lệ không nằm khu qui hoạch giải toả có vị trí thuận lợi, dễ bán thị trờng; việc định giá tài sản phải tuân theo khung giá Nhà nớc có tham khảo giá thị trờng, song có tính đến yếu tố tăng giảm thị trờng tơng lai; việc lựa chọn tài sản bảo đảm phải phù hợp với tính chất khoản vay * Tăng cờng công tác kiểm tra, giám sát tín dụng : Sau đà cho khách hàng vay, phải liên tục giám sát khách hàng suốt trình vay vốn để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, tránh rủi ro bất ngờ xảy Khi thấy có dấu hiệu bất thờng từ phía khách hàng phải tìm hiểu kỹ nguyên nhân, ngừng cung cấp thêm cần thiết, gia hạn thêm nợ * Thờng xuyên phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro để hạn chế rủi ro ë møc thÊp nhÊt Ngµy cµng hoµn thiƯn hƯ thống thông tin, xếp hạng chấm điểm tín dụng Ngân hàng cần xúc tiến làm việc với ngân hàng nớc có kinh nghiệm hoạt động cho vay DNNVV, có hệ thống chấm điểm khách hàng đà hoàn thiện nhằm học tập kinh nghiệm việc xây dựng hệ thống chấm điểm khách hàng tiên tiến * Với khoản nợ hạn, nợ xấu phát sinh ngân hàng cần có biện pháp thích hợp trờng hợp cụ thể để thu hồi đợc nợ SV: Thu Ninh 62 Lp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài 3.2.5 Nâng cao chất lợng cán Yếu tố ngời yếu tố quan trọng nhất, định chất lợng hoạt động cho vay Bởi vì, việc hoàn thiên sách tín dụng, sách quản lý rủi ro, việc đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng hay việc tìm biện pháp hữu hiệu để xử lý nợ han, nợ xấu ngời thực Chính vậy, muốn nâng cao chất lợng hoạt động cho vay NHCT Hoàn Kiếm cần phải có đội ngũ cán công nhân viên có chuyên môn cao, am hiểu sâu rộng nhiều lĩnh vực, có hiểu biết phong phú tình hình thị trờng, nắm vững văn luật, định, nghị định nhà nớc, quy định chung NHCT ban hành Để có đợc đội ngũ cán nh chi nhánh cần phải quan tâm đến việc đào tạo đào tạo lại cán vì, cán làm việc ngân hàng có trình độ đại học sau đại học nhng nhu cầu thị trờng, đòi hỏi kinh tế ngày cao nên việc trau dồi thêm kiến thức thờng xuyên để ứng dụng vận hành thay đổi mau lệ kinh tế thị trờng Một số biện pháp NHCT Hoàn Kiếm tiến hành: Thực đào tạo đào tạo lại cán công nhân viên chức công tác chi nhánh, từ giúp cho cán có đủ khả trình độ để đảm nhiệm vai trò nhiệm vụ ngân hàng, u tiên đào tạo cán phòng tín dụng, kế toán Ngân hàng thực đào tạo tập trung, đào tạo phòng ban Triển khai phổ cập tin học, đào tạo tuyển dụng chuyên gia tin học có khả xây dựng lập trình nghiệp vụ phát sinh NH Hàng năm, mở khoá thi tuyển cán ngân hàng với chất lợng thi tuyển cao, công để có đợc lớp cán trẻ, động, có hiểu biết cập nhật ngành ngân hàng Sau đà đợc tuyển chọn SV: Đỗ Thu Ninh 63 Lớp: K42 -1502 Luận văn cuối khúa Hc vin ti chớnh từ kỳ thi, ngân hàng nên mở khoá huấn luyện cho lớp cán trẻ để họ có kinh nghiệm nghề nghiệp ban đầu Bên cạnh đó, tuyển chọn cán qua hình thức tài trợ cho trờng đại học, viện nghiên cứu, trung tâm đào tạo để tìm kiếm sinh viên tài từ ngồi giảng đờng đại học, đào tạo cho họ để họ trở thành cán giỏi ngân hàng tơng lai Làm tốt công tác tuyển chọn cán bộ, NHTMQD dần khắc phục đợc tình trạng vừa thừa vừa thiếu nh Phân công lao động vào phòng ban cách hợp lý, tạo chuyên môn hoá cao công việc, tức ngời có nhiệm vụ riêng, phát huy đợc lực sở trờng mình, tránh trùng lặp, tạo nên hiệu cao công việc Tuy nhiên mà liên kết công việc cán với nhau, trái lại họ có mối liên kết chặt chẽ với nhau, công việc ngời có hiêu công việc ngời đợc thực NH nên có biện pháp khen thởng kỷ luật để khuyến khích đóng góp tích cực kỷ luật cán không thực công việc nghiêm túc Qua đó, đẩy mạnh tính tự giác, trung thực nâng cao thái độ hiệu làm việc cán ngân hàng nh nâng cao tính cạnh tranh công Tổ chức đánh giá, xếp lại đội ngũ cán phù hợp với trình độ ngời, giúp phát huy đợc lực sở trờng họ Tránh tình trạng cán đợc đào tạo có kinh nghiệm chuyên ngành bố trí làm việc chuyên ngành khác, kể việc bổ nhiệm cán chủ chốt Chức vụ phải tơng xứng với khả năng, kiên điều chuyển cán khả SV: Thu Ninh 64 Lp: K42 -1502 Luận văn cuối khóa Học viện tài Đặc biệt dự án lớn phức tạp, khách hàng hoạt động đa dạng việc ngân hàng thuê chuyên gia kể chuyên gia nớc cần thiết Bởi cán dù giỏi đến đâu khó thẩm định đợc đầy đủ, xác, thẩm định mặt kỹ thuật, tính đồng thiết bị, công nghệ, giá thiết bị, thị trờng tiêu thụ sản phẩm, chi phí liên quan dự án, phơng án vay vốn khách hàng Mô hình tổ chức hoạt động ngân hàng nên cải tiến theo tiêu thức hớng vào khách hàng tức khách hàng đợc hớng dẫn cách cụ thể, tỷ mỷ dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp thông qua đầu mối Theo mô hình này, phòng khách hàng nên có phận chuyên tiếp nhận yêu cầ khách hàng, hớng dẫn khách hàng làm thủ tục cần thiết theo quy định Ngân hàng, thực việc kiểm tra xử lý thông tin mà khách hàng cung cấp Sau phận phòng tự chuyển hồ sơ chứng từ có liên quan đến phận xử lý nghiệp vụ để giải Nh khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng phải giao dịch qua cửa, phận lại nắm đợc thông tin khách hàng cách tổng hợp, đầy đủ lực uy tín khách hàng Từ có định đắn, góp phần nâng cao chất lợng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 3.2.6 Tăng cờng đổi trang thiết bị đại cho ngân hàng Trong kinh tế theo xu thÕ héi nhËp qc tÕ nh hiƯn nay, ng©n hàng hoạt động có hiệu công nghệ ngân hàng đáp ứng đợc công nghệ đại tiên tiến mang tầm giới Ngân hàng phải cạnh tranh gay gắt với ngân hàng tổ chức tín dụng khác để tồn phát SV: Thu Ninh 65 Lp: K42 -1502 ... hiệu cho vay DNNVV - Đánh giá thực trạng hiệu cho vay DNNVV NHCT Hoàn Kiếm, phân tích nguyên nhân dẫn đến hạn chế hiệu cho vay - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay DNNVV tai chi nhánh NHCT. .. -1 502 Luận văn cuối khóa Học viện ti chớnh 2.3 Thực trạng hiệu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm 2.3.1 Doanh sè cho vay, doanh sè thu nỵ, d nợ Để đánh giá hiệu hoạt động cho. .. tài - Ph©n tích, đánh giá thực trạng hiệu cho vay DNNVV NHCT Hoàn Kiếm thời gian qua - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay DNNVV NHCT Hoàn Kiếm Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hiệu
