MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ 2 LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 31 TẠI NHTMCPCTVN - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 31 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 31 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 32 2.1.2. Lịch sử hình thành, phát triển và cơ cấu tổ chức bộ máy của Vietinbank Chương Dương 33 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG QUA CÁC NĂM 2007-2010 41 (Nguồn: Báo cáo tổng kết các năm của Chi nhánh Chương Dương) 44 Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng. Vòng quay vốn càng nhanh thì cho thấy mức độ an toàn trong hoạt động cho vay càng cao. Tuy nhiên, để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng, ta cần xem xét kết hợp với nhiều chỉ tiêu khác. 44 2.3 CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 48 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 62 3.1.1 Định hướng phát triển của Vietinbank 66 3.1.2. Định hướng phát triển của Vietinbank Chương Dương 68 3.2.1.5. Thực hiện tốt phương thức san sẻ rủi ro tín dụng 74 3.2.1.6. Xây dựng một cơ cấu tín dụng hợp lý 75 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 81 3.3.1 Kiến nghị đối với chính phủ 81 3.3.2. Kiến nghị với NHNN 82 3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 82 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ 2 LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 31 TẠI NHTMCPCTVN - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 31 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 31 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 32 2.1.2. Lịch sử hình thành, phát triển và cơ cấu tổ chức bộ máy của Vietinbank Chương Dương 33 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG QUA CÁC NĂM 2007-2010 41 (Nguồn: Báo cáo tổng kết các năm của Chi nhánh Chương Dương) 44 Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng. Vòng quay vốn càng nhanh thì cho thấy mức độ an toàn trong hoạt động cho vay càng cao. Tuy nhiên, để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng, ta cần xem xét kết hợp với nhiều chỉ tiêu khác. 44 2.3 CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 48 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 62 3.1.1 Định hướng phát triển của Vietinbank 66 3.1.2. Định hướng phát triển của Vietinbank Chương Dương 68 3.2.1.5. Thực hiện tốt phương thức san sẻ rủi ro tín dụng 74 3.2.1.6. Xây dựng một cơ cấu tín dụng hợp lý 75 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 81 3.3.1 Kiến nghị đối với chính phủ 81 3.3.2. Kiến nghị với NHNN 82 3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 82 KẾT LUẬN 83 LỜI MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của đề tài Tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu và là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn nhất cho các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên tín dụng là hoạt động đem lại rủi ro và gây ra những hậu quả nghiêm trọng nhất trong hoạt động ngân hàng. Đây là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cùng nhiều vấn đề phát sinh do mất khả năng kiểm soát tại một số ngân hàng. Do đó, công tác quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa quyết định đối với sự tồn tại và phát triển đi lên đối với các ngân hàng thương mại. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương là một trong những đơn vị dẫn đầu trong toàn hệ thống Ngân hàng Công thương về hoạt động tín dụng. Tuy vậy, tình hình nợ quá hạn, nợ xấu vẫn còn tồn tại. Xuất phát từ thực tế trên trên, là một nhân viên đang công tác tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Chương Dương, em đã quyết định chọn đề tài nghiên cứu là: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Chương Dương”. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài Hệ thống hoá một số vấn đề lý luận vể rủi ro tín dụng và vai trò của công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với hoạt động ngân hàng. Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Chương Dương thời gian qua. Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Chương Dương 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của luận văn Đối tượng nghiên cứu của đề tài là rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng. Phạm vi nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu những rủi ro tín dụng, thực trạng và biện pháp quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Chương Dương trên cơ sở dữ liệu từ năm 2008 đến năm 2010. 1 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, suy luận logic, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích kinh tế. 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn Về mặt lý luận: Tổng kết lại toàn bộ kết quả nghiên cứu lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại trong thời gian qua. Từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho hoạt động nghiên cứu lý luận và đưa ra những vấn đề cần tiếp tục phải nghiên cứu. Về mặt thực tiễn: Tổng kết rút ra bài học kinh nghiệm cho việc quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương. 6. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm những nội dung chính sau: Chương 1: Lý luận chung về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương Chương 3: Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 2 CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1. Khái niệm và các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng của các ngân hàng. Dựa vào các chức năng, vai trò, các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp thì người ta có thể đưa ra các định nghĩa khác nhau về ngân hàng. Ngân hàng có thể được coi là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Hoặc theo luật các tổ chức tín dụng của nước Công hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam ghi: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại như sau: • Hoạt động huy động vốn Cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao và cũng là một trong những hoạt động chủ yếu của ngân hàng nên các ngân hàng đã tìm mọi cách để huy động được nguồn vốn cho vay. Một trong những nguồn vốn quan trọng là các khoản tiền gửi tiết kiệm của khách hàng và khách hàng được nhận lãi suất. Ngày nay lãi suất tiền gửi là một trong những công cụ cạnh tranh mạnh mẽ nhất nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của xã hội. • Hoạt động sử dụng vốn: - Chiết khấu thương phiếu và cho vay thương mại: giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ hoặc xây dựng văn phòng, thiết bị sản xuất. 3 - Cho vay tiêu dùng: Ngày nay, người tiêu dùng là nguồn cung cấp chủ yếu của ngân hàng và cũng đồng thời tạo ra một trong số những nguồn thu quan trọng nhất của ngân hàng. - Cho vay tài trợ dự án: Bên cạnh cho vay cho vay ngắn hạn truyền thống các ngân hàng ngày càng trở nên năng động trong việc tài trợ cho xây dựng nhà máy mới đặc biệt là trong các ngành công nghệ cao. Rủi ro trong loại hình tín dụng này nói chung là cao nên lãi lớn. Một số ngân hàng còn cho vay để đầu tư vào đất. - Tài trợ cho các hoạt động của Chính phủ: Do nhu cầu chi tiêu lớn thường là cấp bách trong khi thu không đủ. Chính phủ các nước đều muốn tiếp cận các khoản cho vay của ngân hàng. Chính phủ thường dùng một số đặc quyền trao đổi lấy khoản vay của các ngân hàng thường thông qua việc Ngân hàng mua trái phiếu Chính phủ. • Các dịch vụ tài chính khác: - Thực hiện trao đổi ngoại tệ: Đây là dịch vụ truyền thống đầu tiên của ngân hàng. Ngân hàng mua bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ. - Bảo quản vật có giá: Các ngân hàng thực hiện việc lưu trữ vàng và các vật có giá khác cho khách hàng trong kho bảo quản và khách hàng phải trả phí bản quản. - Cung cấp các tài khoản giao dịch: Các tài khoản này cho phép người gửi tiền viết séc thanh toán cho việc mua bán hàng hoá dịch vụ. - Quản lý ngân quỹ: Ngân hàng đồng ý quản lý việc thu và chi cho một công ty kinh doanh và tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lợi và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán. - Bảo lãnh: Ngân hàng dùng uy tín bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chịu hàng hoá và trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của tổ chức tín dụng khác… - Cung cấp dịch vụ thuê mua thiết bị (leasing): ngân hàng mua thiết bị và cho khách hàng thuê, cuối hợp đồng thuê, khách hàng có thể mua. Hợp đồng cho thuê thường phải đảm bảo yêu cầu khách hàng trả tới hơn 2/3 giá trị của tài sản thuê. 4 - Cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn: ngân hàng là tổ chức kinh doanh có nhiều chuyên gia về quản lý tài chính nên nhiều cá nhân và doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính họ. Một số khách hàng còn coi ngân hàng như một chuyên gia tư vấn về đầu tư, về quản lý tài chính, về thành lập, mua bán, sát nhập doanh nghiệp. - Cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán: Cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác mà không phải nhờ đến người kinh doanh chứng khoán. - Cung cấp các dịch vụ bảo hiểm: Từ nhiều năm nay, các ngân hàng đã bán bảo hiểm cho khách hàng, điều đó bảo đảm cho việc hoàn trả trong trường hợp khách hàng bị chết, bị tàn phế hay rủi ro trong hoạt động mất khả năng thanh toán. - Cung cấp dịch vụ đại lý: Nhiều ngân hàng trong quá trình hoạt động không thể thiết lập chi nhánh hoặc văn phòng ở khắp mọi nơi vì vậy một số ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lý các ngân hàng khác thanh toán hộ, phát hành hộ các chứng từ chỉ tiền gửi, làm ngân hàng cầu mối trong đồng tài trợ… 1.1.2. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Khái niệm Tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả. Tín dụng xuất phát từ tiếng Latinh có nghĩa là sự tin tưởng (creditum). Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định trả lại với một lượng lớn hơn. Tín dụng ngân hàng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể giữa bên cho vay (ngân hàng) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp, các chủ thể khác…) trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả gốc và lãi cho bên đi vay khi đến hạn thanh toán. Tín dụng là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các ngân hàng thương mại, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng. 5 1.1.2.2. Phân loại tín dụng ngân hàng Ngân hàng cung cấp rất nhiều đối tương khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau. Căn cứ theo các tiêu thức khác nhau có thể phân loại tín dụng ngân hàng thành các loại sau:  Căn cứ vào thời hạn cho vay Phân chia theo thời hạn cho vay có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng thì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể được phân thành: - Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Đối với NHTM, tín dụng ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng cao nhất. - Tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn có thời hạn cho vay trên 5 năm hoặc 7 năm (đối với một số nước trên thế giới). Tín dụng dài hạn được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như: đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đường sá, bến cảng, sân bay…) cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.  Căn cứ theo hình thức tài trợ: Gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh và cho thuê. - Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ). Về mặt pháp lý thì ngân hàng không phải đã cho vay đối với chủ thương phiếu mà chỉ là hình thức trao đổi trái quyền. Tuy nhiên, đối với ngân hàng, việc bỏ tiền ra hiện tại để thu về một khoản lớn hơn trong tương lai với lãi suất xác định trước được coi như hoạt động tín dụng. 6 - Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định. - Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi. - Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định. Sau thời gian nhất định, khách hàng phải trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng.  Căn cứ theo hình thức đảm bảo tín dụng: - Cho vay không có đảm bảo là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thi ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung. - Cho vay có đảm bảo là loại cho vay được ngân hàng cung ứng có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba, áp dụng đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng. Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn.  Căn cứ vào mức độ rủi ro của khoản vay Việc phân chia tín dụng theo mức độ rủi ro giúp cho ngân hàng thường xuyên đánh giá được mức độ an toàn của các khoản tín dụng do đó đề ra được các biện pháp phòng ngừa rủi ro. Để phân chia tín dụng theo rủi ro, các ngân hàng phải đánh giá và đưa ra được các thang bậc rủi ro khác nhau. - Tín dụng lành mạnh: là các khoản tín dụng an toàn, có khả năng thu hồi cao. - Tín dụng có vấn đề: là những khoản tín dụng có dấu hiệu thiếu lành mạnh như khách hàng gặp thiên tai, trì hoãn nộp báo cáo tài chính, tiền bộ thực hiện kế hoạch chậm… 7 - Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: là các khoản nợ đã quá hạn trong thời hạn ngắn và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn - Nợ quá hạn khó đòi: là những khoản nợ quá hạn âu, khả năng trả nợ kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chây ỳ… Có những ngân hàng phân chia mức độ rủi ro chi tiết hơn, tuỳ theo mục đích sử dụng việc phân chia này. Ngoài ra, tín dụng ngân hàng còn có thể được phân loại theo một số tiêu thức như: theo ngành kinh tế (cho vay công nghiệp, nông nghiệp, thương mại…); theo đối tượng tín dụng (tài trợ cho tài sản lưu động, tài sản cố định); theo mục đích sử dụng vốn vay (cho vay sản xuất, cho vay tiêu dùng…). 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1. Khái niệm, phân loại RRTD * Khái niệm Các chuyên gia cho rằng một số tài sản của ngân hàng (đặc biệt là các khoản cho vay) giảm giá trị hay không thể thu hồi là biểu hiện của rủi ro tín dụng. Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là khả năng (hay xác suất) mà khách hàng vay hoặc người phát hành công vụ tài chính không có khả năng thanh toán tiền lãi hoặc tiền gốc theo các điều kiện và cam kết đã thoả thuận trong hợp đồng, các khoản thanh toán trả nợ đó có thể bị trì hoãn hoặc thậm chí không được thanh toán cho ngân hàng. Theo quyết định 493/2005/QD-NHNN ngày 20/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước Ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, rủi ro tín dụng được định nghĩa: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”. Hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng không chỉ đơn thuần giới hạn trong nghiệp vụ cho vay mà còn bao gồm nhiều nghiệp vụ khác như chiết khấu, cho thuê tài chính… 8 [...]... triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương (Vietinbank Chương Dương) tiền thân là Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh khu vực Chương Dương được thành lập theo Quyết định số 93 ngày 24/03/1993 của Tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam và là một trong 94 chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam kể từ 01/04/1993 Năm 2009, Ngân hàng Công thương Việt Nam chính... TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCTVN - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 32 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank), tiền thân là Ngân hàng Công thương Việt Nam, được thành lập dưới tên gọi Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam theo Nghị định số 53/NĐ-HĐBT... nhận rủi ro Khả năng vốn và tài chính của ngân hàng có hạn Ngân hàng chỉ có thể chấp nhận mức độ rủi ro nhất định Rủi ro tín dụng thường là nguyên nhân chính dẫn đến sự đổ vỡ của ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng được coi là vấn đề sống còn Rủi ro tín dụng xảy ra bởi nhiều nguyên nhân khác nhau khó đo lường Đòi hỏi trình độ chuyên môn cao của cán bộ tín dụng 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... giảm rủi ro tín dụng trong quá trình hoạt động cho vay Năng lực thẩm định và giám sát tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng cán bộ tín dụng 1.2.3 Tác động của rủi ro tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng 1.2.3.1 Đối với các NHTM Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của ngân hàng Các ngân hàng thương mại dựa vào uy tín để thu hút đầu tư vậy, uy tín luôn được ngân hàng đặt lên hàng đầu Mặt khác, ngân hàng. .. của ngân hàng so với tổng giá trị tài sản là rất nhỏ nên chỉ cần một tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề sẽ có thể đẩy ngân hàng vào 16 nguy cơ phá sản Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng là cần thiết đối với hoạt động của ngân hàng 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Xây dựng cơ cấu tổ chức quản trị Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng trong công tác quản trị rủi ro. .. với những rủi ro này thường bao gồm những chính sách rõ ràng về lý thuyết rủi ro tín dụng của các ngân hàng và các chỉ tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng Kiểm soát rủi ro tín dụng bao gồm việc hạn chế các rủi ro thông qua các chính sách áp dụng cho các hồ sơ tín dụng đa dạng Có thể chia các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng thành 03 nhóm chính: * Nhóm 1: Các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 21 -... 2008, Ngân hàng Nhà nước ký quyết định số 2604/QĐ-NHNN về việc công bố giá trị doanh nghiệp Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngày 25 tháng 12 năm 2008, Ngân hàng Công thương tổ chức bán đấu giá cổ phần ra công chúng thành công và thực hiện chuyển đổi thành doanh nghiệp cổ phần Ngày 03/07/2009, Ngân hàng Nhà nước ký quyết định số 14/GP-NHNN thành lập và hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt. .. hàng không có mà khi đó số tiền rủi ro chính là tổng dư nợ của ngân hàng - Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng: Tỷ lệ dự phòng = Dự phòng rủi ro tín dụng Tổng dư nợ vay * 100% Tỷ lệ này phản ánh số dư quỹ dự phòng rủi ro mà ngân hàng trích lập so với tổng dư nợ của ngân hàng Chỉ tiêu này nói lên sự chuẩn bị của ngân hàng cho khoản tổn thất tín dụng thông qua việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng hàng. .. hiện tại của ngân hàng - Các khoản tín dụng có vấn đề: là những khoản vay chưa đến hạn, chưa được xem là nợ quá hạn nhưng trong quá trình theo dõi, ngân hàng phát hiện thấy khách hàng có dấu hiệu không trả được nợ Đây là chỉ tiêu định tính phản ánh rủi ro tín dụng 1.3.2.7 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Cơ sở để quản lý tốt rủi ro tín dụng là xác định những rủi ro hiện hữu và tiềm năng trong... trước, trong và sau khi cho vay là một quy trình không thể thiếu trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm kịp thời phát hiện và ngăn chặn các rủi ro có thể phát sinh Đây là những bài học kinh nghiệm vô cùng quý giá chó các NHTM Việt Nam trong việc xây dựng và hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngày càng hưng tới thông lệ quốc tế CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCPCTVN . sau: Chương 1: Lý luận chung về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương Chương. tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 2 CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Chương Dương thời gian qua. Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng