CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.098.727.325 757.863.451.133 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.592.255.104 178.768.684.421 1. Tiền 111 18.592.255.104 16.868.684.421 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 244.358.082.563 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 56.772.429.233 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Ph ải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.729.240.672 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.508.642.376 329.693.775.429 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.508.642.376 329.693.775.429 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.168.463.360 5.042.908.721 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 755.985.047 3.408.409.664 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 531.738.872.523 531.997.624.584 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 411.673.340.026 405.629.859.654 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.074.436.502 200.644.469.993 - Nguyên giá 222 657.007.058.695 518.686.886.951 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (346.932.622.193) (318.042.416.958) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.014.694.714 11.870.988.153 - Nguyên giá 228 18.518.781.931 18.518.781.931 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (7.504.087.217) (6.647.793.778) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 201 2 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo t ài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 31.000.000.000 52.775.710.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 22.000.000.000 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 9.000.000.000 50.239.701.076 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 0 (19.463.991.076) V. Tài sản dài hạn khác 260 18.339.243.528 14.826.914.085 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11.432.488.518 7.920.159.075 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 5.652.450.000 5.652.450.000 270 1.102.837.599.849 1.289.861.075.717 (0) 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 558.077.518.376 736.670.072.747 I. Nợ ngắn hạn 310 443.546.754.094 631.556.688.102 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 297.633.101.646 361.712.095.401 2. Phải trả người bán 312 59.349.838.697 84.638.757.039 3. Người mua trả tiền trước 313 3.663.233.503 131.773.602.991 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 9.713.639.439 16.636.756.518 5. Phải trả người lao động 315 10.418.220.202 1.938.277.345 6. Chi phí phải trả 316 V.09 31.932.073.221 4.828.609.292 7. Phải trả nội bộ 317 - - 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.10 19.868.815.299 13.945.380.259 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - - 11. Qũy khen thưởng phúc lợi 323 V.11 10.967.832.087 16.083.209.257 II. Nợ dài hạn 320 114.530.764.282 105.113.384.646 1. Phải trả dài hạn người bán 331 - - 2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 - - 3. Phải trả dài hạn khác 333 - - 4. Vay và nợ dài hạn 334 V.07b 113.697.161.832 104.338.661.817 5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 - - 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 833.602.450 774.722.829 7. Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - 8. Doanh thu chưa thực hiện 338 - - 9. Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 - - B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 544.760.081.473 553.191.002.970 I. Vốn chủ sở hữu 410 544.760.081.473 553.191.002.970 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 V.12 299.975.800.000 299.975.800.000 2. Thặng dư vốn cổ phần 412 V.12 39.817.240.000 39.817.240.000 3. Vốn khác của chủ sở hữu 413 4. Cổ phiếu ngân quỹ 414 5. Chênh lệnh đánh giá lại tài sản 415 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ (1) SỐ ĐẦU NĂM (1) TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo t ài chính giữa niên độ 2 [...]... cùng với Báo cáo tài chính giữa niên độ 15 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ (tiếp theo) 5 Hàng tồn kho Số cuối kỳ Số đầu năm Nguyên vật liệu 24 .000 .22 3. 620 133.480.169.995 Công cụ, dụng cụ 12. 108.584.9 92 12. 258 .26 2.460 Sản... trong năm 3.880 .25 5 .27 3 24 .27 9.3 02. 7 62 555.318.107 324 . 727 .24 1 29 .039.603.383 - - (23 3.333.333) (23 3.333.333) Khấu hao lũy kế Thanh lý, nhượng bán - Tại ngày 30/06 /20 12 74 .29 2 .22 5.960 26 1.878.477.199 7 .28 9.1 82. 384 3.4 72. 736.649 346.9 32. 622 .193 Tại ngày 01/01 /20 12 38 .28 5.807.697 156.131.986.658 4.305.613 .22 3 1. 921 .0 62. 416 20 0.644.469.993 Tại ngày 30/06 /20 12 41.704.060.318 26 1.775.747. 320 3.750 .29 5.116 2. 844.333.749... đầu tư cổ phiếu Khác Tổng cộng Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính giữa niên độ 22 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ (tiếp theo) 4 Chi phí tài chính Quý II -20 12 Quý II -20 11... cùng với Báo cáo tài chính giữa niên độ - 447.676 - 6 92. 137 - 4.1 02. 798 1.347.611 7.786.797 (60.135) - - 6 92. 155. 924 6 92. 155. 924 - 19.360.631 1.347.611 7.786.797 (60.135) 12. 861.310 1.867 .28 7 10.994. 024 25 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính. .. với Báo cáo tài chính giữa niên độ 17 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ (tiếp theo) 7 Các khoản vay a Vay ngắn hạn Số cuối kỳ Vay ngắn hạn (*) Nợ dài hạn đến hạn trả Tổng cộng Số đầu năm 27 5 .24 4.640. 925 322 .964.681 .28 0 22 .388.460. 721 ... với Báo cáo tài chính giữa niên độ 24 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ (tiếp theo) VII BÁO CÁO BỘ PHẬN Nhằm phục vụ mục đích quản lý, Công ty có quy mô hoạt động tr n toàn quốc phân chia hoạt động của m thành các bộ phận chính. .. 11 ,25 % 11 ,25 % Đối tượng khác 26 6 .22 4.800.000 26 6 .22 4.800.000 88,75% 88,75% Tổng cộng 29 9.975.800.000 29 9.975.800.000 100,00% 100,00% Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính giữa niên độ 20 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản... tương trợ công nhân Tổng cộng Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính giữa niên độ 19 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ (tiếp theo) 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quý II -20 12 Số dư... bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính giữa niên độ 9 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ (tiếp theo) 8 Đầu tư tài chính Các khoản đầu tư vào chứng khoán, công ty con được ghi nhận theo giá gốc Dự phòng... được đọc cùng với Báo cáo tài chính giữa niên độ 11 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ (tiếp theo) Giá trị ghi sổ của tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại được xem xét lại vào ngày kết thúc năm tài chính và sẽ được ghi . CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 2 NĂM 20 12 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 20 12) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm. MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 20 12 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 1. Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần. Công ty Cổ phần Đường Biên Hòa ( Công ty ) là Công ty Cổ phần. CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 04 năm 20 12 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo