MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 733.415.291.443 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.618.303.168 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.924.694.090 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 222.723.486.680 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 74.215.099.466 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 1.871.261.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 379.386.282.769 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 382.749.930.435 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.687.218.826 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 135.616.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 5.206.852.410 1.472.234.407 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.344.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.169.939.471 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 281.024.881.937 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 219.742.651.347 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 478.322.493.200 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (258.579.841.853) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.440.602.244 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 14.439.069.181 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (5.998.466.937) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NI ÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 27.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.022.101.076) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 17.855.012.116 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 16.600.707.106 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - VI. Lợi thế thương mại 269 V.07 20.722.532.664 - 270 1.139.585.230.914 884.740.161.966 (0) MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 680.613.533.857 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 546.874.258.808 334.913.657.539 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.08a 334.727.460.400 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 16.260.452.947 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 124.822.635.689 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.09 2.983.777.750 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 21.615.974.048 15.633.774.473 6. Chi phí phải trả 316 V.10 27.475.438.890 8.856.459.075 7. Phải trả nội bộ 317 - - 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.11 18.976.876.751 13.473.739.558 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - - 11. Qũy khen thưởng phúc lợi 323 V.12 11.642.333 3.066.480.941 II. Nợ dài hạn 320 133.739.275.049 124.360.116.011 1. Phải trả dài hạn người bán 331 - - 2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 - - 3. Phải trả dài hạn khác 333 - - 4. Vay và nợ dài hạn 334 V.08b 133.197.816.118 123.913.296.174 5. Thuế thu nhập ho ãn lại phải trả 335 - - 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 541.458.931 446.819.837 7. Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - 8. Doanh thu chưa thực hiện 338 - - 9. Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 - - B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 458.971.697.057 425.466.388.416 I. Vốn chủ sở hữu 410 458.971.697.057 425.466.388.416 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 V.13 185.316.200.000 185.316.200.000 2. Thặng dư vốn cổ phần 412 V.13 154.476.840.000 154.476.840.000 3. Vốn khác của chủ sở hữu 413 - - 4. Cổ phiếu ngân quỹ 414 - - 5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - (1) SỐ ĐẦU NĂM (1) TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 2 [...]... cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 21 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2010 đến ngày 30 tháng 09 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) c Cổ tức Đã trả 15% đợt cuối năm 2009 trong năm 2010 Đã trả 10% đợt một năm 2010 (27.797. 430 .000) (18. 531 .620.000)... bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 11 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2010 đến ngày 30 tháng 09 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ Công ty 14 Cổ tức Cổ tức được... thu Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 13 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2010 đến ngày 30 tháng 09 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 19 Báo cáo theo bộ phận Bộ phận kinh doanh bao... Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành là 10.000đ /cổ phiếu Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 22 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2010 đến ngày 30 tháng 09 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp... thuế Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 12 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2010 đến ngày 30 tháng 09 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ. .. 2.4 73. 1 63. 6 73 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 35 .941.224.902 - 30 .502 .35 1.969 (0) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 25 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2010 đến ngày 30 tháng 09 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài. .. 2 /2010 (545 .32 9.807) Phân bổ vào chi phí trong quý 3/ 2010 (545 .32 9.807) Số dư tại ngày 30 /09 /2010 20.722. 532 .664 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 18 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2010 đến ngày 30 tháng 09 năm 2010 Bản... (4.657.481) 54.714.1 23 464.020 16.475.675 43. 5 73 38.746.042 2.804.818 35 .941.225 26 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2010 đến ngày 30 tháng 09 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) VIII THÔNG TIN VỀ CÁC BÊN CÓ LIÊN QUAN Các đối tác liên quan gồm có: Công ty CP SXTM...CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2010 đến ngày 30 tháng 09 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) - 70% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm đến dưới 3 năm - 6 50% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 1 năm đến dưới 2 năm - • 30 % giá... tương trợ công nhân Tiền đào tạo lao động Cổ tức phải trả Khác Tổng cộng Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ Số đầu năm 948.448.189 8.7 43. 378.512 73. 530 .500 1 .34 4.170.600 1.278.218.127 12 .38 7.745.928 20 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày . phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 15 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN. phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 18 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN. phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 6 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 Báo cáo tài chính hợp nhất