i LỜI CẢM ƠN Từ những kiến thức đã được học tại trường cùng với thời gian đi thực tập tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An đến nay em đã hoàn thành bài luận tốt nghiệp “Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An”. Qua đây, em xin bày tỏ lòng biết ơn tới các thầy cô trong Bộ môn Tài chính cùng toàn thể các thầy cô trong Khoa Kinh tế trường đại học Nha Trang đã giảng dạy, truyền đạt cho em những kiến thức hay, quý báu trong suốt những năm học qua. Em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Trâm Anh, giảng viên trực tiếp hướng dẫn em suốt quá trình thực tập. Cô đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo và giúp đỡ để bài viết của em được hoàn thiện. Đồng thời, em xin cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An đã tạo điều kiện để em có thể hoàn thành tốt đợt thực tập. Đặc biệt, là các chú, các anh chị trong Phòng Khách hàng đã tận tình chỉ bảo, hướng dẫn cho em trong suốt quá trình thực tập để em có thể hoàn thành tốt khóa luận tốt nghiệp của mình. Do thời gian và kiến thức còn hạn chế nên khó tránh khỏi sai sót, em rất mong nhận được sự giúp đỡ, chỉ bảo của quý thầy cô, của Ban lãnh đạo cùng toàn thể các cô, chú, các anh, chị tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An để bài luận của em được hoàn thiện hơn. Cuối cùng, em xin kính chúc các thầy cô cùng toàn thể ban lãnh đạo, các anh, chị nhân viên tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An sức khỏe, công tác tốt và thành công trong sự nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Thu Hiền ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ ix DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT x LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 3 1.1. Các vấn đề chung về cho vay 4 1.1.1. Khái niệm cho vay 4 1.1.2. Phân loại cho vay 4 1.1.3. Những quy định pháp lý về cho vay 4 1.1.3.1. Nguyên tắc vay vốn 4 1.1.3.2. Điều kiện vay vốn 5 1.1.3.3. Hồ sơ vay vốn 5 1.1.3.4. Thẩm định và quyết định cho vay 6 1.1.3.5. Quy định về hình thức bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay 6 1.1.3.6. Hợp đồng tín dụng 6 1.1.4. Thời hạn cho vay 7 1.1.4.1. Thời hạn cho vay và thời hạn cho vay trung bình 7 1.1.4.2. Căn cứ để xác định thời hạn cho vay 8 1.1.5. Phương pháp cho vay 9 1.1.5.1. Phương pháp cho vay từng lần (cho vay theo món) 9 1.1.5.2. Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng (cho vay luân chuyển) 10 1.1.6. Lãi suất và phí lãi suất 12 iii 1.1.6.1. Lãi suất 12 1.1.6.2. Phí suất tín dụng 13 1.1.7. Quy trình cho vay 14 1.2. Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp 16 1.2.1. Khái niệm cho vay trung và dài hạn 16 1.2.2. Ðối tượng cho vay 16 1.2.3. Mục đích cho vay trung và dài hạn 16 1.2.4. Ðiều kiện cho vay trung và dài hạn 16 1.2.5. Các nguyên tắc cho vay trung và dài hạn 17 1.2.6. Mức cho vay và thời hạn cho vay trung và dài hạn 19 1.2.7. Nguồn trả nợ vay trung và dài hạn 20 1.2.8. Các phương pháp trả nợ vay trung và dài hạn 20 1.3. Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp 21 1.3.1. Khái niệm, đối tượng, mục tiêu thẩm định cho vay trung, dài hạn 21 1.3.1.1. Khái niệm 21 1.3.1.2. Đối tượng thẩm định 21 1.3.1.3. Mục tiêu thẩm định 21 1.3.2. Qui trình và nội dung thẩm định cho vay trung, dài hạn 21 1.3.2.1. Qui trình thẩm định 21 1.3.2.2. Nội dung của công tác thẩm định 22 1.3.2.3. Phần kết luận 25 1.3.3. Phân tích và kiểm soát rủi ro dự án 25 1.3.3.1. Phân tích độ nhạy 25 1.3.3.2. Phân tích tình huống 25 1.3.3.3. Phân tích mô phỏng 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CỬA LÒ, NGHỆ AN 27 2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng Công thương Việt nam (Vietinbank) 28 iv 2.1.1. Khái quát chung 28 2.1.2. Lịch sử hình thành, phát triển và một số thành tích đã đạt được trong những năm gần đây 28 2.1.3. Tầm nhìn 30 2.1.4. Phương châm hoạt động 30 2.1.5. Khách hàng, thị trường, phạm vi kinh doanh 31 2.2. Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An 31 2.2.1. Khái quát chung về Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An 31 2.2.2. Đặc điểm của Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An 31 2.2.2.1. Lịch sử hình thành, phát triển 31 2.2.2.2. Chức năng, nhiệm vụ 32 2.2.2.3. Cơ cấu tổ chức quản lý 33 2.2.2.4. Chức năng nhiệm vụ từng phòng ban 33 2.2.2.5. Đội ngũ Cán bộ, nhân viên 37 2.2.2.6. Sản phẩm, Khách hàng, thị trường, phạm vi kinh doanh 37 2.2.2.7. Các hoạt động kinh doanh chủ yếu 37 2.3. Đánh giá khái quát về hoạt động kinh doanh tại Công thương Cửa Lò, Nghệ An 40 2.3.1. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An 40 2.3.1.1. Yếu tố vĩ mô 40 2.3.1.2. Yếu tố vi mô 43 2.3.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An 45 2.3.2.1. Đánh giá khái quát hoạt động kinh doanh trong các năm 2006 - 2008 45 2.3.2.2. Kế hoạch đặt ra trong năm 2009 47 2.4. Thực trạng công tác thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với Doanh nghiệp tại Ngân hàng Công Thương Cửa Lò, Nghệ An 48 v 2.4.1. Thực trạng trong hoạt động cho vay trung, dài hạn đối với Doanh nghiệp 48 2.4.1.1. Dư nợ theo thời gian 50 2.4.1.2. Dư nợ phân theo thành phần kinh tế 51 2.4.1.3. Tình hình cho vay và thu nợ 53 2.4.1.4. Chất lượng dư nợ 54 2.4.1.5. Thu hồi nợ, nợ XLRR, thu lãi treo 55 2.4.2. Thực trạng công tác thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp 56 2.4.2.1. Phân tích, thẩm định khách hàng 58 2.4.2.2. Thẩm định dự án đầu tư (kiểm tra hồ sơ khoản vay) 59 2.4.2.3. Thẩm định tài sản bảo đảm 62 2.4.2.4. Phân tích, kiểm soát rủi ro 62 2.4.3. Minh họa công tác thẩm định đối với khoản xin vay của Công ty TNHH Nội thất Tiến Phát 63 2.4.3.1. Phân tích, thẩm định khách hàng 63 2.4.3.2. Phân tích, thẩm định, đánh giá tính khả thi của DAĐT xây dựng Công ty TNHH Nội thất Tiến Phát 68 2.4.3.3. Thẩm định tài sản bảo đảm 78 2.4.3.4. Phân tích, đánh giá rủi ro dự án 79 2.4.3.5. Kết luận, đề xuất 80 2.5. Những tồn tại và nguyên nhân trong công tác thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp 81 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CỬA LÒ, NGHỆ AN 85 3.1. Định hướng giai đoạn 2010 – 2015 86 3.1.1. Bối cảnh thị trường hiện nay 86 vi 3.1.1.1. Tình hình thế giới 86 3.1.1.2. Tình hình trong nước 86 3.1.2. Thách thức 86 3.1.3. Mục tiêu dài hạn 87 3.1.4. Định hướng chiến lược 87 3.2. Một số biện pháp nhằm hoàn thiện, nâng cao hiệu quả công tác Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với Doanh nghiệp tại NHCT Cửa Lò, Nghệ An 88 3.2.1. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng 88 3.2.1.1. Lý do đề xuất 88 3.2.1.2. Nội dung thực hiện 89 3.2.1.3. Hiệu quả đạt được 92 3.2.2. Hoàn thiện quy trình thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp. 92 3.2.2.1. Lý do đề xuất 92 3.2.2.2. Nội dung thực hiện 93 3.2.2.3. Hiệu quả thực hiện 95 3.2.3. Tiếp cận thông tin, thu thập, xử lý và sàng lọc số liệu . 95 3.2.3.1. Lý do đề xuất 95 3.2.3.2. Nội dung thực hiện 96 3.2.3.3. Hiệu quả thực hiện 97 3.2.4. Đổi mới, nâng cao thiết bị, công nghệ thông tin 97 3.2.4.1. Lý do đề xuất 97 3.2.4.2. Nội dung thực hiện 97 3.2.4.3. Hiệu quả thực hiện 98 3.2.5. Phối kết hợp một cách đồng bộ giữa các phòng, tăng cường tạo mối quan hệ với khách hàng và các cơ quan chuyên môn liên quan 98 3.3. Một số kiến nghị 99 3.3.1. Kiến nghị với Ban lãnh đạo chi nhánh 99 vii 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam 99 3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 100 3.3.4. Kiến nghị với chính quyền địa phương, các cơ quan, ban, ngành Nhà nước 100 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC viii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động của Vietinbank Cửa Lò trong các năm 2006 – 2008 45 Bảng 2.2: Phân tích cơ cấu dư nợ của Vietinbank Cửa Lò trong các năm 2006 – 2008 46 Bảng 2.3: Đánh giá khái quát tình hình hoạt động kinh doanh trong cácnăm 2006 – 2008 47 Bảng 2.4: Phân tích tình hình cho vay của NHCT Cửa Lò cácnăm 2006 – 2008 49 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ theo thời gian của Vietinbank Cửa Lò trong các năm 2006 – 2008 50 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ phân theo TPKT của Vietinbank Cửa Lò trong các năm 2006 – 2008 51 Bảng 2.7: Phân tích tình hình thu nợ và cho vay 53 Bảng 2.8: Phân tích chất lượng dư nợ của Vietinbank Cửa Lò trong các năm 2006 – 2008 54 Bảng 2.9: Cân đối kế toán 64 Bảng 2.10: Báo cáo kết quả kinh doanh 66 Bảng 2.11: Phân tích tình hình tài chính 67 Bảng 2.12: Vốn đầu tư, cơ cấu các loại vốn và nguồn tài trợ 77 Bảng 2.13: Danh mục nhà xưởng và vật kiến trúc theo sổ sách 78 ix DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình cho vay 15 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức quản lý của NHCT Cửa lò 33 Sơ đồ 2.2: Quy trình công tác thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với Doanh nghiệp 56 x DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ATM Máy rút tiền tự động BĐTV Bảo đảm tiền vay BHYT Bảo hiểm y tế CBTD Cán bộ tín dụng CBTĐ Cán bộ thẩm định CP Chi phí CP Cổ phần CSH Chủ sở hữu DAĐT Dự án đầu tư DNĐTNN Doanh nghiệp đầu tư nước ngoài DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh DV Dịch vụ GĐ Giám đốc HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng IRR Suất sinh lời nội bộ L/C Thư tín dụng NDVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHCT Ngân hàng Công thương NHCTVN Ngân hàng công thương Việt Nam NHCV Ngân hàng cho vay NHNN Ngân hàng nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMQD Ngân hàng thương mại quốc doanh NPV Giá trị hiện tại ròng PASXKD Phương án sản xuất kinh doanh [...]... định cho vay trung, dài hạn  Phân tích thực tiễn công tác Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, nghệ An  Đề xuất biện phát nhằm nâng cao chất lượng công tác Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, nghệ An 3 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng số liệu thứ cấp cùng với các phương pháp nghiên cứu, quan sát, thống... Danh mục bảng, biểu, sơ đồ; Danh mục tài liệu tham khảo thì nội dung của đề tài gồm có ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận chung về thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với các doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng công tác Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An Chương 3: Một số biện pháp nhằm hoàn thiện, nâng cao hiệu quả công tác Thẩm định cho. .. Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với các doanh nghiệp tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An 3 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 4 1.1 Các vấn đề chung về cho vay 1.1.1 Khái niệm cho vay Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thoả... dựng cho mình một thương hiệu mạnh, uy tín, tạo được niềm tin, sự tin cậy nơi khách hàng và các đối tác Có thể thấy rằng Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp là công tác quan trọng trong hoạt động cho vay, chất lượng thẩm định cho vay trung, dài hạn tốt sẽ nâng cao chất lượng cho vay, giúp cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả Công tác thẩm định tốt sẽ giúp các quyết định. .. kiện 16 1.2 Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp 1.2.1 Khái niệm cho vay trung và dài hạn Cho vay trung hạn là khoản cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm Cho vay dài hạn là những khoản cho vay có thời hạn trên 5 năm 1.2.2 Ðối tượng cho vay  Ðối tượng cho vay trung hạn, dài hạn là các công trình, hạng mục công trình hay dự án đầu tư có thể tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp, nhanh chóng... 4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu công tác Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với các doanh nghiệp tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An Phạm vi nghiên cứu: Số liệu nghiên cứu được thu thập từ Phòng Khách hàng Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An 5 Nội dung, kết cấu của đề tài Ngoài các phần như: Lời cảm ơn; Lời mở đầu; Kết luận; Mục lục; Danh... khách hàng lập và nộp cho ngân hàng khi làm thủ tục vay vốn, dựa trên quan điểm của ngân hàng 1.3.1.2 Đối tượng thẩm định Dự án đầu tư là căn cứ quan trọng để ngân hàng xem xét và quyết định có cho doanh nghiệp vay vốn dài hạn hay không Do đó, đối tượng cần thẩm định khi cho vay là các dự án đầu tư (tính khả thi của dự án về mặt tài chính) 1.3.1.3 Mục tiêu thẩm định Mục tiêu thẩm định khi cho vay trung,. .. Thời hạn cho vay  Thời hạn cho vay là thời gian kể từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên để thực hiện việc thi công công trình, công trình hoàn thành đưa vào sử dụng cho đến khi bên vay trả hết nợ gốc và lãi cho ngân hàng  Thời hạn cho vay trung hạn tối đa là 5 năm Thời hạn cho vay dài hạn không giới hạn nhưng không được vượt quá thời hạn khai thác, sử dụng công trình Thời hạn = cho vay Thời hạn hoàn... dài hạn đối với doanh nghiệp 1.3.1 Khái niệm, đối tượng, mục tiêu thẩm định cho vay trung, dài hạn 1.3.1.1 Khái niệm Thẩm định tín dụng là sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một dự án mà khách hàng đã xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cho vay Thẩm định tín dụng trung và dài hạn đối với Doanh nghiệp thực chất là thẩm định dự án đầu... quyết định phù hợp, kịp thời và đúng đắn Trong quá trình học tập và cũng như tiếp cận thực tế, bản thân em rất muốn đi sâu tìm hiểu về công tác này Chính vì vậy, em đã quyết định chọn đề tài Thẩm 2 định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, Nghệ An làm đề tài nghiên cứu trong luận văn tốt nghiệp 2 Mục tiêu nghiên cứu  Hệ thống lại kiến thức về Thẩm định cho vay . lại kiến thức về Thẩm định cho vay trung, dài hạn.  Phân tích thực tiễn công tác Thẩm định cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Công thương Cửa Lò, nghệ An.  Đề xuất biện. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CỬA LÒ, NGHỆ AN 27 2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng Công thương Việt nam (Vietinbank) 28. với doanh nghiệp 81 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CỬA LÒ, NGHỆ AN 85 3.1. Định