 ĐỀ TÀI “Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Ba Đình” Giáo viên hướng dẫn : Pgs Ts Nguyễn Thị Thu Thảo Họ tên sinh viên : Đinh Tuấn Kiên  L ỜI NÓI ĐẦU T ổ ng k ế t l ị ch s ử phát tri ể n kinh t ế c ủ a các n ướ c trên th ế gi ớ i trong th ờ i k ỳ hi ệ n đạ i ta th ấ y r ằ ng m ộ t n ề n kinh t ế không th ể phát tri ể n m ạ nh n ế u h ệ th ố ng ngân hàng c ủ a nó không phát tri ể n. S ự l ớ n m ạ nh c ủ a các NHTM là đi ề u ki ệ n c ầ n để m ộ t n ề n kinh t ế có th ể phát tri ể n m ộ t cách ổ n đị nh và b ề n v ữ ng. M ộ t trong nh ữ ng ch ứ c năng c ủ a NHTM đó là ch ứ c năng trung gian thanh toán. Ch ứ c năng này đượ c th ể hi ệ n thông qua công tác thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ủ a các ngân hàng. L ị ch s ử cho th ấ y, n ề n kinh t ế phát tri ể n càng m ạ nh th ì thanh toán d ướ i h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t càng chi ế m t ỷ tr ọ ng l ớ n, càng đượ c nhi ề u ng ườ i ủ ng h ộ b ở i nh ữ ng ti ệ n ích tuy ệ t v ờ i do nó mang l ạ i và s ự ưu vi ệ t c ủ a nó so v ớ i h ì nh th ứ c thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t. Trong tương lai, cùng v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a x ã h ộ i ta th ấ y r ằ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t có xu h ướ ng ph ổ bi ế n trên toàn th ế gi ớ i và là m ộ t h ì nh th ứ c thanh toán ch ủ y ế u c ủ a các x ã h ộ i văn minh. T ừ năm 1989 tr ở l ạ i đây, n ề n kinh t ế Vi ệ t Nam liên t ụ c tăng tr ưở ng v ớ i t ố c độ cao, đượ c các chuyên gia kinh t ế d ự báo s ẽ ti ế p t ụ c phát tri ể n ổ n đị nh trong kho ả ng th ờ i gian s ắ p t ớ i, v ớ i kh ố i l ượ ng s ả n ph ẩ m hàng hóa, d ị ch v ụ đượ c s ả n xu ấ t và tiêu th ụ ngày càng l ớ n. Đi ề u đó đồ ng ngh ĩ a v ớ i s ự phát tri ể n m ạ nh c ủ a ho ạ t độ ng trao đổ i gi ữ a các ch ủ th ể c ủ a n ề n kinh t ế mà bi ể u hi ệ n là s ự gia tăng m ạ nh m ẽ c ủ a quy mô thanh toán trong n ề n kinh t ế . Ở n ướ c ta hi ệ n nay vi ệ c thanh toán giá tr ị s ả n ph ẩ m ch ủ y ế u v ẫ n b ằ ng ti ề n m ặ t. Tuy nhiên, vi ệ c thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t có r ấ t nhi ề u h ạ n ch ế như: chi phí thanh toán, chi phí chuyên tr ở , b ả o qu ả n, ki ể m đế m r ấ t t ố n kém c ả v ề th ờ i gian và ti ề n b ạ c. Bên c ạ nh đó, theo yêu c ầ u c ủ a s ự phát tri ể n và xu h ướ ng c ủ a th ờ i đạ i m ớ i th ì nhu c ầ u v ề thanh toán không dùng ti ề n m ặ t ngày càng l ớ n. Do đó, các NHTM v ớ i vai tr ò trung gian thanh toán ph ả i n ắ m b ắ t đượ c xu h ướ ng phát tri ể n đó và ph ả i có các gi ả i pháp h ữ u hi ệ u để m ở r ộ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. Chuyên đ Ò tốt nghiệp Đ inh Tuấn Kiên - TCDN 42A NHNo&PTNT Ba Đì nh ra đờ i năm 1996 là m ộ t chi nhánh tr ự c thu ộ c NHNo&PTNT Hà N ộ i, mang đầ y đủ tính ch ấ t và đặ c thù c ủ a m ộ t NHTM. NHNo&PTNT Ba Đì nh k ể t ừ khi ra đờ i đã góp ph ầ n không nh ỏ vào s ự phát tri ể n c ủ a kinh t ế Th ủ đô nói riêng và n ề n kinh t ế Vi ệ t Nam nói chung. Tuy nhiên, do m ộ t s ố nguyên nhân ch ủ quan và khách quan ho ạ t độ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ủ a ngân hàng v ẫ n chưa tương x ứ ng v ớ i ti ề m năng v ố n có, thu nh ậ p t ừ ho ạ t độ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t chi ế m t ỷ tr ọ ng nh ỏ so v ớ i thu nh ậ p t ừ các ho ạ t độ ng khác. Qua th ờ i gian th ự c t ậ p ở NHNo&PTNT Ba Đì nh, nghiên c ứ u các m ặ t ho ạ t độ ng đa d ạ ng, đặ c bi ệ t là công tác thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ủ a ngân hàng này, k ế t h ợ p v ớ i ph ầ n l ý thuy ế t đã đượ c h ọ c t ậ p t ạ i tr ườ ng đạ i h ọ c Kinh t ế Qu ố c dân Hà N ộ i em đã m ạ nh d ạ n ch ọ n đề tài “Gi ả i pháp m ở r ộ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t t ạ i NHNo&PTNT Ba Đì nh” để gi ả i đáp câu h ỏ i trên. Nh ữ ng gi ả i pháp và ki ế n ngh ị đượ c nêu ra trong đề tài v ớ i mong mu ố n góp ph ầ n m ở r ộ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t t ạ i NHNo&PTNT Ba Đì nh để đáp ứ ng nhu c ầ u thanh toán n ộ i đị a. T ừ đó s ẽ tăng c ườ ng kh ả năng c ạ nh tranh c ủ a ngân hàng và t ạ o đi ề u ki ệ n cho các ho ạ t độ ng khác c ủ a ngân hàng phát tri ể n. Chuyên đề này đượ c chia làm 3 chương: Chương 1: T ổ ng quan v ề thanh toán không dùng ti ề n m ặ t trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng. Chương 2: Th ự c tr ạ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t t ạ i NHNo&PTNT Ba Đì nh. Chương 3: Gi ả i pháp nh ằ m m ở r ộ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t t ạ i NHNo&PTNT Ba Đì nh. Em xin chân thành c ả m ơn PGS.TS. Nguy ễ n Th ị Thu Th ả o, tr ườ ng Đạ i h ọ c Kinh t ế Qu ố c dân, NHNo&PTNT Ba Đì nh đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. Chuyên đ Ò tốt nghiệp Đ inh Tuấn Kiên - TCDN 42A CHƯƠNG 1: T ỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG . 1. S ự c ầ n thi ế t c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t và vai tr ò c ủ a nó trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng . 1.1. Khái ni ệ m thanh toán không dùng ti ề n m ặ t và các khái ni ệ m khác liên quan. Ti ề n m ặ t theo ngh ĩ a h ẹ p, đó là ti ề n do Ngân hàng Trung ương phát hành ra và n ằ m trong tay công chúng hay ngoài h ệ th ố ng ngân hàng. C ò n theo ngh ĩ a r ộ ng nh ấ t, ti ề n m ặ t có th ể đượ c hi ể u là nh ữ ng th ứ có th ể s ử d ụ ng tr ự c ti ế p để thanh toán các giao d ị ch và bao g ồ m c ả ti ề n g ử i ngân hàng. Như v ậ y, trong tr ườ ng h ợ p này khái ni ệ m ti ề n m ặ t đượ c dùng để ch ỉ d ạ ng có kh ả năng thanh toán cao nh ấ t c ủ a tài s ả n, bao g ồ m các đồ ng ti ề n do Ngân hàng Trung ương phát hành ra và đượ c công chúng gi ữ để chi tiêu, ti ề n g ử i ở tài kho ả n v ã ng lai hay tài kho ả n ti ề n g ử i không k ỳ h ạ n, có th ể rút ra b ấ t c ứ lúc nào b ằ ng cách vi ế t séc. Đố i v ớ i các NHTM khái ni ệ m ti ề n m ặ t bao g ồ m các đồ ng ti ề n c ấ t trong két s ắ t và s ố dư c ủ a h ọ t ạ i Ngân hàng Trung ương. Do đượ c dùng v ớ i nhi ề u ngh ĩ a khác nhau như v ậ y, nên khi g ặ p khái ni ệ m này, chúng ta ph ả i lưu ý xem nó đượ c dùng theo ngh ĩ a nào trong m ộ t khung c ả nh nh ấ t đị nh (T ừ đi ể n kinh t ế h ọ c). Ti ề n m ặ t- là h ì nh th ứ c ti ề n t ệ , theo đó, trong th ờ i gian giao d ị ch, ch ứ c năng lưu thông và c ấ t tr ữ giá tr ị đượ c th ự c hi ệ n mà không c ầ n s ự tham gia c ủ a các đị nh ch ế tài chính trung gian đặ c thù. Thanh toán, trong các m ố i quan h ệ kinh t ế , đượ c hi ể u m ộ t cách khái quát nh ấ t là vi ệ c th ự c hi ệ n chi tr ả b ằ ng ti ề n gi ữ a các bên trong nh ữ ng quan h ệ Chuyên đ Ò tốt nghiệp Đ inh Tuấn Kiên - TCDN 42A kinh t ế nh ấ t đị nh. Ti ề n ở đây đượ c hi ể u là b ấ t c ứ cái g ì đượ c ch ấ p nh ậ n chung trong vi ệ c thanh toán để nh ậ n hàng hóa ho ặ c d ị ch v ụ ho ặ c trong vi ệ c tr ả n ợ . Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là cách th ứ c thanh toán trong đó không có s ự xu ấ t hi ệ n c ủ a ti ề n m ặ t mà vi ệ c thanh toán đượ c th ự c hi ệ n b ằ ng cách trích chuy ể n trên các tài kho ả n c ủ a các ch ủ th ể liên quan đế n s ố ti ề n ph ả i thanh toán. Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ò n đượ c đị nh ngh ĩ a là phương th ứ c thanh toán không tr ự c ti ế p dùng ti ề n m ặ t mà d ự a vào các ch ứ ng t ừ h ợ p pháp như gi ấ y nh ờ thu, gi ấ y ủ y nhi ệ m chi, séc… để trích chuy ể n v ố n ti ề n t ệ t ừ tài kho ả n c ủ a đợ n v ị này sang tài kho ả n c ủ a đợ n v ị khác ở ngân hàng. Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t g ắ n v ớ i s ự ra đờ i c ủ a đồ ng ti ề n ghi s ổ . 1.2. Đặ c đi ể m c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. S ự ra đờ i c ủ a h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t g ắ n li ề n v ớ i s ự ra đờ i c ủ a đồ ng ti ề n ghi s ổ và s ự phát tri ể n c ủ a nó g ắ n li ề n v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a h ệ th ố ng ngân hàng. S ự t ồ n t ạ i và l ớ n m ạ nh c ủ a h ệ th ố ng này đã t ạ o đi ề u ki ệ n cho cá nhân và các t ổ ch ứ c kinh t ế m ở tài kho ả n ti ề n g ử i t ạ i ngân hàng và th ự c hi ệ n vi ệ c thanh toán thông qua vi ệ c chuy ể n kho ả n trong h ệ th ố ng ngân hàng. thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là m ộ t h ì nh th ứ c v ậ n độ ng ti ề n t ệ mà ở đây ti ề n v ừ a là công c ụ để k ế toán, v ừ a là công c ụ để chuy ể n hóa h ì nh th ứ c giá tr ị c ủ a hàng hóa và d ị ch v ụ . Nó có m ộ t s ố đặ c đi ể m sau: + Trong thanh toán không dùng ti ề n m ặ t s ự v ậ n độ ng c ủ a ti ề n t ệ độ c l ậ p v ớ i s ự v ậ n độ ng c ủ a hàng hóa c ả v ề th ờ i gian l ẫ n không gian và th ườ ng không có s ự ăn kh ớ p nhau. Đây là đặ c đi ể m quan tr ọ ng và n ổ i b ậ t nh ấ t c ủ a h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. + Trong thanh toán không dùng ti ề n m ặ t, v ậ t trung gian trao đổ i không xu ấ t hi ệ n như trong h ì nh th ứ c thanh toán dùng ti ề n m ặ t theo ki ể u H-T-H mà ch ỉ xu ấ t hi ệ n d ướ i d ạ ng ti ề n k ế toán hay ti ề n ghi s ổ và đượ c ghi chép trên các Chuyên đ Ò tốt nghiệp Đ inh Tuấn Kiên - TCDN 42A ch ứ ng t ừ s ổ sách k ế toán. đây là đặ c đi ể m riêng c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. + Trong thanh toán không dùng ti ề n m ặ t, ngân hàng v ừ a là ng ườ i t ổ ch ứ c v ừ a là ng ườ i th ự c hi ệ n các kho ả n thanh toán. Ch ỉ có ngân hàng, ng ườ i qu ả n l ý tài kho ả n ti ề n g ử i c ủ a các khách hàng m ớ i đượ c quy ề n trích chuy ể n nh ữ ng tài kho ả n này theo các nguyên t ắ c chuyên môn đặ c thù như là m ộ t nghi ệ p v ụ riêng c ủ a m ì nh. V ớ i nghi ệ p v ụ này, ngân hàng tr ở thành trung tâm thanh toán đố i v ớ i các khách hàng c ủ a m ì nh. V ớ i nh ữ ng đặ c đi ể m nêu trên, thanh toán không dùng ti ề n m ặ t n ế u đượ c t ổ ch ứ c và th ự c hi ệ n t ố t s ẽ phát huy đượ c tác d ụ ng tích c ự c c ủ a nó. Trong tương lai, theo đà phát tri ể n c ủ a x ã h ộ i và theo nhu c ầ u c ủ a th ị tr ườ ng, thanh toán không dùng ti ề n m ặ t s ẽ gi ữ m ộ t v ị trí c ự c k ỳ quan tr ọ ng trong vi ệ c lưu chuy ể n ti ề n t ệ và trong thanh toán giá tr ị c ủ a n ề n kinh t ế . 1.3. S ự c ầ n thi ế t c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng. Tr ướ c h ế t, s ự v ậ n độ ng c ủ a ti ề n t ệ d ướ i h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t đáp ứ ng t ố t hơn nhu c ầ u chuy ể n hóa giá tr ị c ủ a hàng hóa và d ị ch v ụ so v ớ i d ướ i h ì nh th ứ c thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t. Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t có tác độ ng tích c ự c đế n kinh t ế tài chính qu ố c gia. Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là m ộ t h ì nh th ứ c v ậ n độ ng ti ề n t ệ ti ế t ki ệ m và hi ệ u qu ả . Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ò n giúp tăng c ườ ng s ự ki ể m tra l ẫ n nhau gi ữ a các cá nhân, các t ổ ch ứ c kinh t ế . M ộ t trong nh ữ ng phương cách để th ẩ m đị nh uy tín c ủ a m ộ t cá nhân, m ộ t t ổ ch ứ c kinh t ế làm ăn trên th ị tr ườ ng là vi ệ c xem xét t ì nh h ì nh th ự c hi ệ n vi ệ c thanh toán c ủ a h ọ v ớ i các đố i tác. Chuyên đ Ò tốt nghiệp Đ inh Tuấn Kiên - TCDN 42A Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t giúp cho ngân hàng gi ả m b ớ t nguy cơ m ấ t kh ả năng thanh toán. Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t làm tăng nhanh t ố c độ chu chuy ể n v ố n cho n ề n kinh t ế . Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t an toàn, thu ậ n l ợ i, nhanh chóng và chính xác. Nâng cao s ứ c c ạ nh tranh cho ngân hàng qua vi ệ c nâng cao ch ấ t l ượ ng d ị ch v ụ thanh toán cho ngân hàng. T ạ o đi ề u ki ệ n cho Ngân hàng Trung ương tính toán và ki ể m soát l ượ ng ti ề n cung ứ ng c ầ n thi ế t cho n ề n kinh t ế . T ạ o ngu ồ n thu nh ậ p cho ngân hàng thông qua vi ệ c thu phí thanh toán. T ạ o ngu ồ n v ố n cho vay ng ắ n h ạ n. S ự c ầ n thi ế t c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ò n th ể hi ệ n ở ch ỗ nó kh ắ c ph ụ c đượ c các nh ượ c đi ể m sau c ủ a thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t: + Chi phí l ớ n trong vi ệ c in ấ n, v ậ n chuy ể n, ki ể m đế m, b ả o qu ả n và thanh toán. + Làm cho m ộ t ph ầ n v ố n c ủ a n ề n kinh t ế không v ậ n độ ng v ì các ch ủ th ể thanh toán luôn ph ả i gi ữ ti ề n bên m ì nh. +Làm cho Nhà n ướ c g ặ p khó khăn trong vi ệ c ki ể m soát ti ề n t ệ d ẫ n đế n các ho ạ t độ ng buôn l ậ u, r ử a ti ề n, tham ô, tham nh ũ ng khó b ị ki ể m soát t ứ c là t ạ o đi ề u ki ệ n cho s ự phát tri ể n c ủ a ho ạ t độ ng kinh t ế ng ầ m. + Không an toàn trong khi v ậ n chuy ể n và b ả o qu ả n. 1.4. Vai tr ò c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng. -Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t đượ c s ử d ụ ng r ộ ng r ã i trong m ọ i t ầ ng l ớ p dân cư ở nhi ề u qu ố c gia là m ộ t t ấ t y ế u khách quan do tính hi ệ u qu ả và thi ế t th ự c c ủ a nó. Chuyên đ Ò tốt nghiệp Đ inh Tuấn Kiên - TCDN 42A - Đố i v ớ i khách hàng, thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là m ộ t phương th ứ c thanh toán đơn gi ả n, an toàn, ti ế t ki ệ m, thu ậ n l ợ i cho s ự trao đổ i. Khi có tài kho ả n giao d ị ch ở ngân hàng, khách hàng mu ố n rút ti ề n ra b ấ t c ứ lúc nào c ũ ng đượ c, ch ỉ c ầ n vi ế t m ộ t yêu c ầ u g ử i ngân hàng. - Đố i v ớ i ngân hàng, thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là m ộ t công c ụ thanh toán bù tr ừ gi ữ a các ngân hàng không ph ả i dùng đế n gi ấ y b ạ c, giúp cho vi ệ c thanh toán thu ậ n l ợ i và vi ệ c lưu thông ti ề n t ệ đượ c nhanh hơn đồ ng th ờ i d ễ ki ể m soát. Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t có vai tr ò quan tr ọ ng trong vi ệ c huy độ ng tích t ụ các ngu ồ n v ố n t ạ m th ờ i chưa s ử d ụ ng đế n c ủ a khách hàng vào cơ quan tín d ụ ng, t ạ o ngu ồ n cho tài kho ả n để th ự c hi ệ n thanh toán. Lo ạ i ti ề n g ử i này c ũ ng là m ộ t ngu ồ n v ố n cung c ấ p cho các nghi ệ p v ụ sinh l ờ i c ủ a ngân hàng thương m ạ i, g ử i và thanh toán ph ả i tr ả l ã i, do v ậ y gi ả m giá đầ u vào c ủ a “đi vay để cho vay”. - Đố i v ớ i n ề n kinh t ế , thanh toán không dùng ti ề n m ặ t có ý ngh ĩ a quan tr ọ ng đế n vi ệ c ti ế t ki ệ m kh ố i l ượ ng ti ề n m ặ t trong lưu thông, t ừ đó gi ả m b ớ t nh ữ ng phí t ổ n to l ớ n c ủ a x ã h ộ i có liên quan đế n vi ệ c phát hành và lưu thông ti ề n. Tr ướ c h ế t đó là ti ế t ki ệ m chi phí in ti ề n, sau đó là nh ữ ng chi phí cho vi ệ c ki ể m đế m, chuyên ch ở , b ả o qu ả n và hu ỷ b ỏ ti ề n c ũ , rách mà v ấ n đề b ứ c xúc nh ấ t hi ệ n nay đó là vi ệ c chuyên ch ở và b ả o qu ả n ti ề n m ặ t. Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t ở n ướ c ta đượ c t ổ ch ứ c thành m ộ t h ệ th ố ng th ố ng nh ấ t. Trong h ệ th ố ng này ngân hàng là m ộ t trung tâm thanh toán, m ọ i ho ạ t độ ng trao đổ i hàng hoá d ị ch v ụ đề u đượ c k ế t thúc b ằ ng thanh toán cho nên quan h ệ thanh toán liên quan t ớ i t ấ t c ả m ọ i ho ạ t độ ng trong x ã h ộ i, trong toàn b ộ n ề n kinh t ế . Do đó vi ệ c t ổ ch ứ c t ố t công tác thanh toán nói chung và thanh toán không dùng ti ề n m ặ t nói riêng có m ộ t ý ngh ĩ a và vai tr ò l ớ n trong n ề n kinh t ế . Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là h ì nh th ứ c s ử d ụ ng công c ụ ti ề n t ệ ti ế n b ộ nh ấ t nó t ạ o ra ti ề n đề để áp d ụ ng các thành t ự u khoa h ọ c k ỹ thu ậ t mang l ạ i nh ữ ng l ợ i ích kinh t ế to l ớ n. Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t ra đờ i và phát tri ể n trên cơ s ở c ủ a n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng. Song chính nó l ạ i tr ở thành nhân t ố thúc đẩ y Chuyên đ Ò tốt nghiệp Đ inh Tuấn Kiên - TCDN 42A n ề n kinh t ế hàng hoá phát tri ể n, do đó nó v ừ a đượ c coi là “ đứ a con” sinh ra c ủ a kinh t ế th ị tr ườ ng l ạ i đượ c xem như “bà đỡ ” c ủ a n ề n kinh t ế hàng hoá, nó góp ph ầ n đẩ y nhanh t ố c độ quá tr ì nh tái s ả n xu ấ t x ã h ộ i, nó là khâu đầ u và c ũ ng là khâu k ế t thúc c ủ a quá tr ì nh s ả n xu ấ t, nó liên quan đế n toàn b ộ quá tr ì nh lưu thông hàng hoá, ti ề n t ệ c ủ a các t ổ ch ứ c kinh t ế và các cá nhân trong x ã h ộ i. - Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t t ạ o đi ề u ki ệ n d ễ dàng cho vi ệ c ki ể m soát l ạ m phát. Thông qua vi ệ c kh ố ng ch ế t ỷ l ệ d ự tr ữ b ắ t bu ộ c, t ỷ l ệ tái chi ế t kh ấ u ngân hàng Trung ương gián ti ế p đi ề u hoà kh ố i l ượ ng ti ề n t ệ cung ứ ng góp ph ầ n b ả o đả m cho n ề n kinh t ế ở m ộ t m ứ c độ ổ n đị nh. Căn c ứ vào vi ệ c thanh toán luân chuy ể n ti ề n t ệ mà ho ạ ch đị nh các chính sách c ầ n thi ế t. V ớ i ý ngh ĩ a to l ớ n đó, ở nh ữ ng qu ố c gia có n ề n kinh t ế phát tri ể n ng ườ i dân s ử d ụ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t như là m ộ t thói quen văn hoá không th ể thi ế u đượ c. - Khi ngân hàng tăng đượ c t ỷ tr ọ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ũ ng là lúc ngân hàng thu hút đượ c nhi ề u hơn ngu ồ n v ố n trong x ã h ộ i vào ngân hàng. Trên cơ s ở ngu ồ n v ố n tăng thêm đó ngân hàng s ẽ có đi ề u ki ệ n m ở r ộ ng cho vay tăng v ố n cho n ề n kinh t ế . Như v ậ y thanh toán không dùng ti ề n m ặ t v ừ a góp ph ầ n tăng nhanh v ò ng quay v ố n cho x ã h ộ i v ừ a góp ph ầ n tăng c ườ ng nhu c ầ u v ố n cho x ã h ộ i. Nói tóm l ạ i nó đem l ạ i l ợ i ích thi ế t th ự c cho x ã h ộ i ti ế t gi ả m chi phí lưu thông t ạ o đi ề u ki ệ n cho n ề n kinh t ế ho ạ t độ ng có hi ệ u qu ả . 2. Trách nhi ệ m c ủ a các bên tham gia thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. * Ngân hàng: + Th ự c hi ệ n cung c ấ p các h ì nh th ứ c thanh toán như séc, th ẻ , ủ y nhi ệ m thu, ủ y nhi ệ m chi, thư tín d ụ ng… Để th ự c hi ệ n công tác thanh toán không dùng ti ề n m ặ t, các ngân hàng ph ả i s ử d ụ ng các h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t đượ c quy đị nh b ở i pháp lu ậ t và đượ c các trung tâm thanh toán Chuyên đ Ò tốt nghiệp Đ inh Tuấn Kiên - TCDN 42A ch ấ p nh ậ n. M ộ t s ố h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t mà ngân hàng th ườ ng dùng là: séc, th ẻ thanh toán, ủ y nhi ệ m thu, ủ y nhi ệ m chi, thư tín d ụ ng… Khi s ử d ụ ng các h ì nh th ứ c thanh toán này, các ngân hàng ph ả i th ự c hi ệ n đúng v ớ i các yêu c ầ u v ề th ờ i gian, th ủ t ụ c thanh toán… theo như quy đị nh v ề thanh toán không dùng ti ề n m ặ t đã đượ c các cơ quan có th ẩ m quy ề n ban hành. Ngân hàng có trách nhi ệ m cung c ấ p các h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t mà ngân hàng đã cam k ế t th ự c hi ệ n theo yêu c ầ u c ủ a khách hàng. + Th ự c hi ệ n thanh toán nhanh chóng, chính xác, k ị p th ờ i.Khi đã th ỏ a thu ậ n xong m ộ t h ợ p đồ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ủ a khách hàng đố i v ớ i ngân hàng, ngân hàng ph ả i th ự c hi ệ n vi ệ c thanh toán cho khách hàng m ộ t cách nhanh chóng, k ị p th ờ i, an toàn và chính xác. N ế u có sai sót hay ch ậ m tr ễ v ì m ộ t l ý do nào đó, ngân hàng ph ả i có thông báo b ằ ng văn b ả n cho khách hàng nói r õ l ý do sai sót, ch ậ m tr ễ đó và đưa ra h ướ ng gi ả i quy ế t s ự ch ậ m tr ễ và sai sót trên. Ngân hàng ph ả i hoàn toàn ch ị u trách nhi ệ m v ề nh ữ ng sai sót thu ộ c ph ạ m vi trách nhi ệ m c ủ a m ì nh trong quá tr ì nh th ự c hi ệ n nghi ệ p v ụ thanh toán thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. * Khách hàng tr ả ti ề n: + Có đủ s ố dư trên tài kho ả n thanh toán, l ậ p các ch ứ ng t ừ thanh toán (h ì nh th ứ c thanh toán) h ợ p l ệ , h ợ p pháp. Đố i v ớ i khác hàng là ng ườ i tr ả ti ề n khi tham gia vào các h ì nh th ứ c thanh toán nói chung và thanh toán không dùng ti ề n m ặ t nói riêng th ì tr ướ c h ế t khách hàng ph ả i có ti ề n, khi thanh toán không dùng ti ề n m ặ t th ì ng ườ i tr ả ti ề n ph ả i có s ố dư trên tài kho ả n thanh toán c ủ a m ì nh t ạ i ngân hàng đả m b ả o đủ chi tr ả cho h ợ p đồ ng thanh toán đó. Bên c ạ nh đó, khách hàng ph ả i l ậ p các ch ứ ng t ừ thanh toán m ộ t cách đầ y đủ , chính xác, h ợ p l ệ , h ợ p pháp. Trong ch ứ ng t ừ đó ph ả i ghi r õ phương th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t đượ c s ử d ụ ng, kh ố i l ượ ng thanh toán, th ờ i gian thanh toán, đố i t ượ ng đượ c thanh toán… [...]... phục vụ bên trả tiền để xin thanh toán (7): Ngân hàng phục vụ bên trả tiền tất toán tài khoản " Đảm bảo thanh toán TTD " 3.5 Hình thức thanh toán thẻ ngân hàng Thẻ thanh toán là một công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng của mình để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, thanh toán công nợ hay lĩnh tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán hay các quầy trả tiền mặt tự động Ở... người mua, người trả tiền theo đúng quy cách, chất lượng đã thỏa thuận trong hợp đồng 3 Những hình thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện hành 3.1 Hình thức thanh toán bằng séc Séc là một hình thức thanh toán quan trọng không thể thiếu được trong thanh toán không dùng tiền mặt hiện nay Mặc dù đã ra đời từ rất sớm và ngày càng có nhiều công cụ thanh toán hiện đại nhưng thanh toán bằng séc vẫn giữ... cao, do đó thanh toán không dùng tiền mặt không phát triển Chuyên đÒ tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNO&PTNT BA ĐÌNH 1 Tổng quan về NHNo&PTNT Ba Đình 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội (NHNo&PTNT Hà Nội) ra đời năm 1988, là thành viên của NHNo&PTNT. .. trường kinh tế vĩ mô không ổn định, một mặt tác động trực tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt, mặt khác ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh Chuyên đÒ tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A chung của ngân hàng từ đó lại tác động gián tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ là môi trường thuận lợi cho sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt Nền kinh tế phát... khoản tiền gửi của người trả tiền sang tài khoản " Đảm bảo thanh toán séc " nhằm đảm bảo khả năng thanh toán của tờ séc đó Séc bảo chi có phạm vi thanh toán rộng hơn séc chuyển khoản Ngoài việc sử dụng để thanh toán giữa các chủ thể mở tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc hai ngân hàng có tham gia thanh toán bù trừ trên cùng địa bàn séc bảo chi còn được sử dụng để thanh toán giữa khách hàng mở. .. hành vi ứng xử của con người, trong đó có việc thanh toán, đều chịu tác động của yếu tố tâm lý Tâm lý lại chịu tác động rất lớn từ môi trường con người sống và làm việc: - Trong một nền sản xuất nhỏ, lạc hậu con người của nó có xu hướng thích tiền mặt, do đó thanh toán không dùng tiền mặt là không phổ biến, từ đó hạn chế tới thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng Ngược lại, trong một nền... ích và tầm quan trọng của việc thanh toán bằng không dùng tiền mặt, do đó thanh toán không dùng tiền mặt ở trong trường hợp này rất phát triển - Một nền kinh tế ngầm sôi động sẽ khuyến khích con người sử dụng tiền mặt nhiều hơn trong thanh toán vì lý do bí mật và an toàn cá nhân - Thuế đánh quá cao sẽ dẫn tới con người có hành vi trốn thuế, từ đó sinh ra tâm lý thích tiền mặt - Trình độ dân trí thấp sẽ... ngân hàng không chấp nhận thanh toán Trong phạm vi 1 ngày làm việc, kể từ khi nhận được biên lai thanh toán, ngân hàng đại lý phải thanh toán cho người tiếp nhận thanh toán thẻ Như vậy, ta thấy rằng thanh toán không dùng tiền mặtvới rất nhiều hình thức, có vị trí và vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế thị trường Vấn đề đặt ra là trong công tác thanh toán còn một số tồn tại đòi hỏi ta phải xem... ty kinh doanh lớn cũng phát hành thẻ thanh toán để thu tiền bán hàng của mình Thẻ thanh toán có nhiều loại nhưng có một số loại thẻ sau được sử dụng phổ biến: - Thẻ ghi Nợ: Người sử dụng loại thẻ này không phải lưu ký tiền vào tài khoản " Đảm bảo thanh toán thẻ" Căn cứ để thanh toán thẻ là số dư tài khoản tiền gửi của chủ sở hữu thẻ tại ngân hàng và hạn mức thanh toán tối đa do Chuyên đÒ tốt nghiệp... tiền mặt, khi phát hành séc thanh toán chuyển khoản, chủ tài khoản phải gạch hai đường song song chéo góc hoặc viết chữ "chuyển khoản " ở góc phía trên bên trái mặt trước tờ séc trước khi giao người thụ hưởng Về nguyên tắc, séc chuyển khoản phải được phát hành trên cơ sở số dư tài khoản tiền gửi hiện có tại ngân hàng Nếu tài khoản tiền gửi không đủ để thanh toán, séc sẽ bị ngân hàng từ chối thanh toán, .  ĐỀ TÀI “Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Ba Đình” Giáo viên hướng dẫn : Pgs Ts Nguyễn Thị. v ụ thanh toán thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. * Khách hàng tr ả ti ề n: + Có đủ s ố dư trên tài kho ả n thanh toán, l ậ p các ch ứ ng t ừ thanh toán (h ì nh th ứ c thanh toán) . th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t hi ệ n hành. 3.1. H ì nh th ứ c thanh toán b ằ ng séc. Séc là m ộ t h ì nh th ứ c thanh toán quan tr ọ ng không th ể thi ế u đượ c trong thanh toán không