Đang tải... (xem toàn văn)
34 hoàn thiện công tác Kế toán ở Công ty sản Xuất xuất nhập khẩu may Việt Thái
[...]... 0 Kế toán ghi sổ (ký tên) SVTH: Đặng Thị Lan Anh- Lớp KT 45B-AS Kế toán trởng (ký tên, đóng dấu) 33 Báo cáo tổng hợp Đơn vị: C .Ty sản xuất XNK may Việt Thái Địa chỉ: 100 Quang Trung-TB Mẫu số 01- TSCĐ QĐ số 1141 TC/CĐKT Ngày 1/11/1995 Số 01 Biên bản thanh lý TSCĐ ngày 22 tháng 12 năm 2004 Nợ TK 214,811 CóTK211 Căn cứ quyết định số 357, ngày22/12/04, của tổng giám đốc Công ty sản xuất XNK may Việt Thái. .. thanh toán là 86.000.000 + CN sản xuất áo AJ: 51.600.000 + CN sản xuất áo AM: 34. 400.000 19 Trích lơng nghỉ phép của công nhân trực tiếp sản xuất theo tỷ lệ 10% 20 Trích BHXH, BHYT, KPCĐ theo tỷ lệ quy định 21 Tiền điện phải thanh toán theo háo đơn là: Giá cha có thuế:172.000.000 Thuế GTGT 17.200.000 Tổng số tiền thanh toán: 189.200.000 22 Xuất kho dụng cụ D1 dùng cho phân xởng sản xuất theo phiếu xuất. .. vị: C .Ty sản xuất XNK may Việt Thái Địa chỉ: 100 Quang Trung-TB Mẫu số 01- TSCĐ QĐ số 1141 TC/CĐKT ngày 1/11/1995 Số 01 Thẻ tài sản cố định ngày 12 tháng 12 năm 2004 Căn cứ: vào biên bản giao nhận TSCĐ số 201 ngày 12/12/04, tên, mã hiệu, qui cách ( cấp hạng) TSCĐ máy may số hiệu TSCĐ QT 30 nớc sản xuất: Nhật, năm sản xuất: Bộ phận quản lý sự dụng: xí nghiệp sản xuất Năm đa vào sử dụng: 2004 Công suất... là 86.000.000 35 Phiếu thu tiền mặt số 3 do công ty Nam Tiến thanh toán nợ là 645.000.000 36 Nhận đợc chứng từ thanh toán của công ty Vạn Xuân về số tiền gửi bán áo ở nghiệp vụ 32, công ty vạn xuân đã thanh toán qua ngân hàng số tiên trên và đã nhận đợc giấi báo có 37 Nhân đợc giấi báo có của ngân hàng về số tiền do công ty Vạn Xuân va công ty An Tiến thanh toán qua ngân hàng là 1.300.000.000+105.000.000... đốc đi công tác, giá mua là 2.150.000.000, thuế GTGT là 215.000.000, tổng số tiền thanh toán là 2.365.000.000 Đã trả bằng TM và đựơc sử dụng trong 5 năm, TSCĐ này đựoc đầu t bằng vốn khấu hao 31 Nhập kho sản phẩm hoàn thành theo phiếu nhập kho số 102 ngày 15/12/04 trong đó: + sản phẩm áo AJ: 5.000 cái + sản phẩm áo AM: 3.000 cái 32 Xuất kho sản phẩm áo AJ gửi bán cho công ty Van Xuân theo phiếu xuất. .. suất thiết kế: Đình chỉ sử dụng ngày.tháng.Năm lý do đình chỉ Số hiệu Nguyên giá TSCĐ Giá trị hao mòn TSCĐ chứng từ Ngày, Diễn Nguyên Năm Giá trị Cộng tháng,năm giải giá hào mòn dồn A B C 1 2 3 4 Mua một 1.290.000.00 12/12/04 dây chuyền máy may 0 Kế toán ghi sổ (ký tên) SVTH: Đặng Thị Lan Anh- Lớp KT 45B-AS Kế toán trởng (ký tên, đóng dấu) 32 Báo cáo tổng hợp Đơn vị: C .Ty sản xuất XNK may Việt Thái Địa... số tiền là 18.060.000 trong đó thuế GTGT là 860.000 8 Xuất vật liệu để sản xuất theo phiếu kho số 1 ngày 03/ 12/ 04 + Vải ngoai (VU) 2500 kg dùng cho sản xuất - áo jacket: 1.500 kg - ao Măng tô: 1.000 kg + Vải lót (VN) 3.500 kg dùng cho sản xuất - áo jacket: 1.500 kg - áo Măng tô: 2.000 kg 9 Xuất kho vật liệu phụ để sản xuất sản phẩm theo phiếu xuất kho số 2 ngày 03/12/04 chỉ: 400 hộp x 215.000 = 86.000.000... cho các đối tợng: Phân xởng sản xuất: 172.000.000 Bộ phận bán hàng: 34. 400.000 Bộ phận quản lý doanh nghiệp:51.600.000 28 Nhận đợc giấi báo có của NH về khoản tiền bán áo AM ở nghiệp vụ 24 29 Phiếu chi tiền mặt số 12 ngày 13/12/04 thanh toán cho công ty cấp nớc là 181.030.000 trong đó thuế GTGT là 9.030.000 đợc phân bổ nh sau: Phân xởng sản xuất: 94.600.000 Bộ phận bán hàng: 34. 400.000 Bộ phận quản... áo ở NV39 trả lại 200 áo sơ mi HS do không đúng hợp đồng, công ty đã kiểm nhận và nhập kho ngày 221/12/04 theo phiếu nhập kho số16 và trả tiền mặt cho khách hàng theo phiếu chi số 24 ngày 21/12/04 là 94.600.000 45 Theo yêu cầu của công ty Vạn Xuân, công ty đã giám giá bán cho số sản phẩm áo jacket đã bán ở nghiệp vụ33 là 5% trên giá bán cha thuế và trừ vào số tiền còn nợ 46 Nhựng bán 1 dây chuyền may. .. Quỷ khen thởng, phúc lợi: 215.000.000 42 Nhập kho công cụ dụng cụ theo phiếu nhập kho số 114 ngày 20/12/04 cha thanh toán cho công ty Hà Bắc trị giá ghi trên hoá đơn là + Dụng cụ D1 : 100 chiếc x 2.064.000 = 206.400.000 + Dụng cụ D2 : 30 chiếc x 6.235.000 = 187.050.000 + Thuế GTGT: 39 .345 .000 + Tổng số tiền thanh toán là 432.795.000 43 Bảng kê khấu hao lơng công nhân: trừ tạm thừa cha thanh toán của 123doc.vn
