Ch¬ng 6 Ch¬ng 6 TÝN DôNG TÝN DôNG 6.1 Những vấn đề chung về tín dụng 6.1 Những vấn đề chung về tín dụng 6.1.1 Sự ra đời và phát triển của tín dụng 6.1.1 Sự ra đời và phát triển của tín dụng 6.1.2 Khái niệm và đặc điểm của tín dụng 6.1.2 Khái niệm và đặc điểm của tín dụng 6.1.3 Phân loại tín dụng 6.1.3 Phân loại tín dụng 6.1.4 Vai trò của tín dụng 6.1.4 Vai trò của tín dụng 6.2 Lãi suất tín dụng 6.2 Lãi suất tín dụng 6.2.1 Khái niệm 6.2.1 Khái niệm 6.2.2 Các loại lãi suất tín dụng 6.2.2 Các loại lãi suất tín dụng 6.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng 6.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng 6.3 Các hình thức tín dụng chủ yếu 6.3 Các hình thức tín dụng chủ yếu 6.3.1 Tín dụng thương mại 6.3.1 Tín dụng thương mại 6.3.2 Tín dụng ngân hàng 6.3.2 Tín dụng ngân hàng 6.3.3 Tín dụng Nhà nước 6.3.3 Tín dụng Nhà nước 6.3.4 Thuê tài chính (tín dụng thuê mua) 6.3.4 Thuê tài chính (tín dụng thuê mua)     Sự ra đời và Sự ra đời và   Sù ra ®êi cña tÝn dông: Sù ra ®êi cña tÝn dông: Lực lượng sản xuất phát triển + sự Lực lượng sản xuất phát triển + sự phân công lao động xã hội phân công lao động xã hội   Chế độ tư hữu về tư liệu sản Chế độ tư hữu về tư liệu sản xuất xuất   cơ sở hình thành nên quá trình phân hoá xã hội cơ sở hình thành nên quá trình phân hoá xã hội . Đ . Đ ể ể duy trì cuộc sống của mọi thành viên trong xã hội, tất yếu duy trì cuộc sống của mọi thành viên trong xã hội, tất yếu phải diễn ra quá trình điều hoà sản phẩm từ nơi thừa đến nơi phải diễn ra quá trình điều hoà sản phẩm từ nơi thừa đến nơi thiếu và hiện tượng vay mượn (tín dụng) xuất hiện thiếu và hiện tượng vay mượn (tín dụng) xuất hiện . . Quá trình phát triển của tín dụng: Quá trình phát triển của tín dụng: - Tín dụng nặng lãi: hình thức TD sơ khai nhất, lãi suất rất - Tín dụng nặng lãi: hình thức TD sơ khai nhất, lãi suất rất cao, thường phục vụ nhu cầu tiêu dùng cấp bách và thường cao, thường phục vụ nhu cầu tiêu dùng cấp bách và thường dẫn đến tình trạng phá sản của người vay. dẫn đến tình trạng phá sản của người vay. - Tín dụng trong nền kinh tế thị trường: đáp ứng nhu cầu vay - Tín dụng trong nền kinh tế thị trường: đáp ứng nhu cầu vay vốn của các chủ thể kinh tế, lãi suất hợp lý, thúc đẩy nền kinh vốn của các chủ thể kinh tế, lãi suất hợp lý, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. tế phát triển. !"#$% !"#$% : tín dụng là quan hệ vay mợn giữa : tín dụng là quan hệ vay mợn giữa ngời đi vay và ngời cho vay về một lợng giá trị nhất ngời đi vay và ngời cho vay về một lợng giá trị nhất định dới hình thái tiền tệ hay hiện vật. định dới hình thái tiền tệ hay hiện vật. !"#$& !"#$& (Khái niệm): Tín dụng là hệ thống (Khái niệm): Tín dụng là hệ thống những quan hệ kinh tế phát sinh trong quá trình những quan hệ kinh tế phát sinh trong quá trình chuyển quyền sử dụng một lợng giá trị nhất định từ chuyển quyền sử dụng một lợng giá trị nhất định từ chủ thể này sang chủ thể khác dựa trên nguyên tắc chủ thể này sang chủ thể khác dựa trên nguyên tắc hoàn trả hoàn trả ' ' - Tín dụng mang tính hoàn trả - Tín dụng mang tính hoàn trả - Trong quan hệ tín dụng quyền sở hữu và quyền sử dụng - Trong quan hệ tín dụng quyền sở hữu và quyền sử dụng vốn tách rời nhau vốn tách rời nhau - Lợi tức tín dụng là một loại giá cả đặc biệt - Lợi tức tín dụng là một loại giá cả đặc biệt 6.1.3. Ph©n lo¹i tÝn dông 6.1.3. Ph©n lo¹i tÝn dông ()*+#,  ()*+#,  + + TÝn dông hµng ho¸: TÝn dông hµng ho¸: + TÝn dông tiÒn tÖ: + TÝn dông tiÒn tÖ: ()*+# ()*+# + + TÝn dông ng©n hµng: TÝn dông ng©n hµng: + TÝn dông Nhµ n2íc: + TÝn dông Nhµ n2íc: / / TÝn dông c¸ nh©n TÝn dông c¸ nh©n 0 0 / / TÝn dông cña c¸c tæ chøc tµi chÝnh quèc tÕ TÝn dông cña c¸c tæ chøc tµi chÝnh quèc tÕ 0 0 + TÝn dông th2¬ng m¹i + TÝn dông th2¬ng m¹i . . ( ( )*+#12 )*+#12 + + TÝn dông ng¾n h¹n TÝn dông ng¾n h¹n 0 0 / / TÝn dông dµi h¹n TÝn dông dµi h¹n 0 0 ()*+#234 ()*+#234 + TÝn dông trong n2íc + TÝn dông trong n2íc + TÝn dông quèc tÕ + TÝn dông quèc tÕ ()*+#56787# ()*+#56787# + + TÝn dông cã tµi s¶n b¶o ®¶m TÝn dông cã tµi s¶n b¶o ®¶m + TÝn dông kh«ng cã tµi s¶n b¶o ®¶m + TÝn dông kh«ng cã tµi s¶n b¶o ®¶m - )*+#39,: )*+#39,: + TÝn dông s¶n xuÊt: + TÝn dông s¶n xuÊt: + TÝn dông tiªu dïng: + TÝn dông tiªu dïng: ;<= ;<= - Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng nền kinh tế (sx - td) rộng nền kinh tế (sx - td) - Tín dụng là công cụ điều tiết vĩ mô của nhà n2ớc Tín dụng là công cụ điều tiết vĩ mô của nhà n2ớc - Tín dụng Tín dụng góp phần góp phần tiết kiệm chi phí tiết kiệm chi phí sản xuất và sản xuất và l2u l2u thông của xã hội. thông của xã hội. - Tín dụng góp phần nâng cao đời sống nhân dân Tín dụng góp phần nâng cao đời sống nhân dân - Tín dụng góp phần mở rộng các quan hệ hợp tác quốc tế Tín dụng góp phần mở rộng các quan hệ hợp tác quốc tế >?3 >?3 Lói sut tớn dng l Lói sut tớn dng l tỉ lệ phần trăm giữa lợi tức thu đ tỉ lệ phần trăm giữa lợi tức thu đ ợc ợc vi tng s tin cho vay trong mt vi tng s tin cho vay trong mt khoảng khoảng thi gian thi gian nht nh. nht nh. L L ợi tức thu đ2ợc ợi tức thu đ2ợc trong k trong k Lói sut TD = x 100% Lói sut TD = x 100% Tng s tin cho vay trong k Tng s tin cho vay trong k n v tớnh ca lói sut tớn dng l %/ nm (ngy, n v tớnh ca lói sut tớn dng l %/ nm (ngy, thỏng) thỏng) )@#2@?3 )@#2@?3 - AB@#2 AB@#2 / / Lãi suất huy động Lãi suất huy động + + Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay - AB@#2"#CD AB@#2"#CD + + Lãi suất danh nghĩa Lãi suất danh nghĩa + + Lãi suất thực t Lãi suất thực t AB@#2"#E+47@F$G0 AB@#2"#E+47@F$G0 + Lãi suất trần + Lãi suất trần + Lãi suất sàn + Lãi suất sàn + Lãi suất cơ bản + Lãi suất cơ bản  Lãi suất chiết khấu Lãi suất chiết khấu : là lãi suất cho vay ngắn hạn của ngân : là lãi suất cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại đối với khách hàng dưới hình thức chiết hàng thương mại đối với khách hàng dưới hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá chưa đến thời hạn thanh toán. khấu các giấy tờ có giá chưa đến thời hạn thanh toán.  Lãi suất tái chiết khấu: Lãi suất tái chiết khấu: là lãi suất cho vay ngắn hạn của là lãi suất cho vay ngắn hạn của Ngân hàng trung ương ấn định cho từng thời kỳ, căn cứ vào Ngân hàng trung ương ấn định cho từng thời kỳ, căn cứ vào mục tiêu chính sách tiền tệ. Lãi suất này được dùng để mục tiêu chính sách tiền tệ. Lãi suất này được dùng để kiểm soát và điều tiết sự biến động lãi suất trên thị trường. kiểm soát và điều tiết sự biến động lãi suất trên thị trường. Đối với ngân hàng thương mại, lãi suất tái chiết khấu là lãi Đối với ngân hàng thương mại, lãi suất tái chiết khấu là lãi suất gốc để từ đó ấn định lãi suất chiết khấu và lãi suất cho suất gốc để từ đó ấn định lãi suất chiết khấu và lãi suất cho vay khác. vay khác.  Lãi suất thị trường liên ngân hàng: Lãi suất thị trường liên ngân hàng: là lãi suất mà các là lãi suất mà các ngân hàng áp dụng khi cho nhau vay vốn trên thị trường ngân hàng áp dụng khi cho nhau vay vốn trên thị trường liên ngân hàng. Lãi suất thị trường liên ngân hàng được ấn liên ngân hàng. Lãi suất thị trường liên ngân hàng được ấn định hàng ngày vào mỗi buổi sáng. Nó được hình thành bởi định hàng ngày vào mỗi buổi sáng. Nó được hình thành bởi quan hệ cung cầu vốn của các ngân hàng thương mại và tổ quan hệ cung cầu vốn của các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng khác và chịu sự chi phối bởi lãi suất chiết chức tín dụng khác và chịu sự chi phối bởi lãi suất chiết khấu. khấu. [...]... nguyên tắc tín dụng và các chính sách tài chính - tiền tệ của nhà nước 6. 3 Cỏc hỡnh thc tớn dng ch yu 6. 3.4 Thuê tài chính (tín dụng thuê mua) Khái niệm Thuờ ti chớnh l hoạt động tớn dng trung di hn thụng qua vic cho thuờ ti sn trờn c s hp ng gia bên cho thuê và bên thuê Đặc điểm: - Đối tượng cấp tín dụng: l tài sản - Chủ thể cấp tín dụng: công ty cho thuê tài chính - Nguồn vốn cho vay: Là nguồn vốn nhàn... điểm: - Đối tượng tín dụng: l tiền tệ - Chủ thể cấp tín dụng: là ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác - Nguồn vốn cho vay: Là nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế được huy động - Mục đích: Kinh doanh tiền tệ để kiếm lời - Phạm vi: Diễn ra ở tất cả các khâu của quá trình tái sản xuất xã hội - Thời hạn: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn - Quy mô vốn: Đáp ứng được mọi nhu cầu xin vay của khách hàng - Giá cả... dụng 6. 3 Cỏc hỡnh thc tớn dng ch yu 6. 3.3 Tín dụng nhà nước Khỏi nim: l quan hệ tớn dng gia nh nc vi các chủ thể trong và ngoài nước Đặc điểm: - Đối tượng tín dụng: l tiền tệ - Nhà nước vừa là người cho vay vừa là người đi vay - Mục đích: nhằm thực hiện các chức năng nhiệm vụ của nhà nước trong từng thời kỳ - Phạm vi: Rộng - Việc huy động và sử dụng vốn có sự kết hợp giữa nguyên tắc tín dụng và các chính. .. cho thuê tài chính - Nguồn vốn cho vay: Là nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế được huy động - Mục đích: Kinh doanh tiền tệ để kiếm lời - Phạm vi: Diễn ra ở tất cả các khâu của quá trình tái sản xuất xã hội - Thời hạn: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn - Quy mô vốn: Đáp ứng được mọi nhu cầu xin vay của khách hàng - Giá cả của tín dụng ngân hàng được biểu hiện thông qua lãi suất, là một yếu tố độc lập trong... tin t 6. 3 Cỏc hỡnh thc tớn dng ch yu 6. 3.1 Tín dụng thương mại Khái niệm: Tớn dng thng mi l quan h tớn dng được biểu hiện dưới hình thức mua - bỏn chu hng húa Đặc điểm: - Đối tượng tín dụng: l hng húa - Chủ thể cấp tín dụng: là các doanh nghiệp, các tổ chức cung ứng hàng hóa, dịch vụ - Nguồn vốn cho vay: Là nguồn vốn đang trong quá trình sản xuất, kinh doanh - Mục đích: Nhằm thúc đẩy quá trình lưu... thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hoá và thoả mãn nhu cầu tiêu dùng - Phạm vi: Diễn ra ở khâu trao đổi của quá trình tái sản xuất xã hội - Thời hạn: Thường là ngắn hạn - Quy mô vốn: Bị giới hạn bởi khối lượng hàng hoá, dịch vụ cung ứng - Giá cả của tín dụng thương mại được ẩn chứa trong giá bán hàng hoá 6. 3 Cỏc hỡnh thc tớn dng ch yu 6. 3.2 Tín dụng ngân hàng Khái niệm: tớn dng ngõn hng l cỏc quan h.. .- Cỏc loi lói sut tớn dng khỏc: Lói sut LIBOR v PIBOR l lói sut trờn th trng liờn ngõn hng London v Paris, l lói sut i vi tin gi bng ụla hay ngoi t khỏc m theo ú cỏc ngõn hng ln lm cn c i vay v cho vay trờn th trng tin t chõu u LIBOR phn ỏnh iu kin th trng nờn c cỏc ngõn hng s dng rng rói lm c s n nh lói sut cỏc mún vay 6. 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng - - Quan h cung... sỏch v mụ ca chính phủ: Ri ro v k hn tớn dng Mt s nhõn t khỏc: Mc phỏt trin ca cỏc th ch ti chớnh trung gian Mc cnh tranh trong hot ng cung cp dich v tớn dng S phỏt trin th trng ti chớnh cựng vi phỏt trin mnh m cụng ngh thụng tin thụng tin gúp phn gim chi phớ qun lý, giao dchkộo theo lói sut cú xu hng gim xung Tỡnh hỡnh v chớnh tr cng nh bin ng ca ti chớnh quc t Khng hong ti chớnh tin t 6. 3 Cỏc hỡnh . - Tình hình về chính trị cũng như biến động của tài chính Tình hình về chính trị cũng như biến động của tài chính quốc tế quốc tế - Khủng hoảng tài chính tiền tệ … Khủng hoảng tài chính tiền. ' : : - - Đối t2ợng cấp tín dụng: l tài sản Đối t2ợng cấp tín dụng: l tài sản - Chủ thể cấp tín dụng: công ty cho thuê tài chính Chủ thể cấp tín dụng: công ty cho thuê tài chính - Nguồn vốn. tín dụng 6. 3 Các hình thức tín dụng chủ yếu 6. 3 Các hình thức tín dụng chủ yếu 6. 3.1 Tín dụng thương mại 6. 3.1 Tín dụng thương mại 6. 3.2 Tín dụng ngân hàng 6. 3.2 Tín dụng ngân hàng 6. 3.3 Tín