Ch¬ng5 Ch¬ng5 B¶ohiÓm B¶ohiÓm 5.1 N 5.1 N hững vấn đề chung về bảo hiểm hững vấn đề chung về bảo hiểm 5.1.1 Khái niệm 5.1.1 Khái niệm 5.1.2 Sự cần thiết khách quan của bảo hiểm 5.1.2 Sự cần thiết khách quan của bảo hiểm 5.1.3 Các hình thức bảo hiểm 5.1.3 Các hình thức bảo hiểm 5.1.4 Vai trò của bảo hiểm 5.1.4 Vai trò của bảo hiểm 5.2 Bảo hiểm kinh doanh (BHKD) 5.2 Bảo hiểm kinh doanh (BHKD) 5.2.1 Khái niệm, đặc điểm và nguyên tắc hoạt động của BHKD 5.2.1 Khái niệm, đặc điểm và nguyên tắc hoạt động của BHKD 5.2.2 Các yếu tố cơ bản của hợp đồng BHKD 5.2.2 Các yếu tố cơ bản của hợp đồng BHKD 5.2.3 Phân loại BHKD 5.2.3 Phân loại BHKD 5.3 Bảo hiểm xã hội (BHXH) 5.3 Bảo hiểm xã hội (BHXH) 5.3.1 Khái niệm, đặc điểm và nguyên tắc hoạt động của BHXH 5.3.1 Khái niệm, đặc điểm và nguyên tắc hoạt động của BHXH 5.3.2 Nội dung hoạt động của BHXH 5.3.2 Nội dung hoạt động của BHXH 5.1 Những vấn đề chung về bảo hiểm 5.1 Những vấn đề chung về bảo hiểm 5.1.1 Khái niệm 5.1.1 Khái niệm Bo him l h thng cỏc quan h kinh t Bo him l h thng cỏc quan h kinh t d ới hình thái giá trị d ới hình thái giá trị phỏt sinh trong quỏ trỡnh hỡnh thnh, phõn phi v s dng phỏt sinh trong quỏ trỡnh hỡnh thnh, phõn phi v s dng q q y y bo him bo him nhằm nhằm m bo cho quỏ trỡnh tỏi sn xut v i m bo cho quỏ trỡnh tỏi sn xut v i sng sng của con ng ời trong của con ng ời trong xó hi xó hi c n nh v phỏt tri c n nh v phỏt tri n n bỡnh thng bỡnh thng trong trong điều kiện có những biến cố bất lợi xảy ra điều kiện có những biến cố bất lợi xảy ra . . 5.1.2. Sự cần thiết khách quan của bảo hiểm 5.1.2. Sự cần thiết khách quan của bảo hiểm - - Xuất phát từ những rủi ro trong cuộc sống con ng ời Xuất phát từ những rủi ro trong cuộc sống con ng ời - Xuất phát từ những rủi ro phát sinh trong lĩnh vực sản xuất - Xuất phát từ những rủi ro phát sinh trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh kinh doanh - Xuất phát từ vai trò thực hiện chức năng quản lý, điều tiết vĩ - Xuất phát từ vai trò thực hiện chức năng quản lý, điều tiết vĩ mô của Nhà n ớc trong nền kinh tế thị tr ờng mô của Nhà n ớc trong nền kinh tế thị tr ờng 5.1.3. Các hình thức bảo hiểm trong nền kinh tế 5.1.3. Các hình thức bảo hiểm trong nền kinh tế Theo hình thức tồn tại của quỹ bảo hiểm Theo hình thức tồn tại của quỹ bảo hiểm - Tự bảo hiểm: - Tự bảo hiểm: là hình thức bảo hiểm các chủ thể tự là hình thức bảo hiểm các chủ thể tự thành lập các qũy dự trữ riêng để bù đắp những tổn thành lập các qũy dự trữ riêng để bù đắp những tổn thất có thể xảy ra. thất có thể xảy ra. - Bảo hiểm thông qua các tổ chức bảo hiểm: - Bảo hiểm thông qua các tổ chức bảo hiểm: là hình là hình thức bảo hiểm mà các chủ thể tham gia sẽ chuyển thức bảo hiểm mà các chủ thể tham gia sẽ chuyển giao phân tán rủi ro cho các tổ chức bảo hiểm mà giao phân tán rủi ro cho các tổ chức bảo hiểm mà bản thân không muốn hoặc không đủ khả năng để bản thân không muốn hoặc không đủ khả năng để có thể gánh chịu những rủi ro đó có thể gánh chịu những rủi ro đó Theo mục đích hoạt động Theo mục đích hoạt động - Bảo hiểm kinh doanh - Bảo hiểm kinh doanh - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm xã hội 5.1.4. Vai trò của bảo hiểm trong nền kinh tế 5.1.4. Vai trò của bảo hiểm trong nền kinh tế - - Bảo hiểm góp phần ổn định sản xuất kinh doanh và Bảo hiểm góp phần ổn định sản xuất kinh doanh và ổn định đời sống XH tr ớc những rủi ro bất ngờ. ổn định đời sống XH tr ớc những rủi ro bất ngờ. - Bảo hiểm góp phần thiết lập hệ thống an toàn xã - Bảo hiểm góp phần thiết lập hệ thống an toàn xã hội, hỗ trợ và thực hiện các biện pháp đề phòng, hội, hỗ trợ và thực hiện các biện pháp đề phòng, ngăn ngừa, hạn chế tổn thất. ngăn ngừa, hạn chế tổn thất. - Bảo hiểm góp phần cung ứng vốn cho phát triển - Bảo hiểm góp phần cung ứng vốn cho phát triển kinh tế xã hội kinh tế xã hội 5.2 Bảo hiểm kinh doanh (BHKD) 5.2 Bảo hiểm kinh doanh (BHKD) 5.2.1 Khái niệm, đặc điểm và nguyên tắc hoạt động của BHKD 5.2.1 Khái niệm, đặc điểm và nguyên tắc hoạt động của BHKD 5.2.1.1 Khái niệm 5.2.1.1 Khái niệm BH BH KD KD là hình thức bảo hiểm do các tổ chức kinh doanh bảo hiểm tiến là hình thức bảo hiểm do các tổ chức kinh doanh bảo hiểm tiến hành tr hành tr ờn c s huy ng s úng gúp c a cỏc t ch c, cỏ ờn c s huy ng s úng gúp c a cỏc t ch c, cỏ nhân tham gia nhân tham gia bảo hiểm để lập quĩ bảo hiểm, phân phối sử dụng chúng để bồi th ờng bảo hiểm để lập quĩ bảo hiểm, phân phối sử dụng chúng để bồi th ờng những tổn thất xảy ra cho đối t ợng đ ợc bảo hiểm khi rủi ro đ ợc bảo hiểm những tổn thất xảy ra cho đối t ợng đ ợc bảo hiểm khi rủi ro đ ợc bảo hiểm xảy ra xảy ra 5.2.1.2. Đặc điểm 5.2.1.2. Đặc điểm - Hot ng ca bo him kinh doanh hng ti mc tiờu li nhun. Hot ng ca bo him kinh doanh hng ti mc tiờu li nhun. - Bo him kinh doanh va mang tớnh cht bi hon va mang tớnh cht Bo him kinh doanh va mang tớnh cht bi hon va mang tớnh cht khụng bi hon khụng bi hon - Tớnh cht bi hon ca BHKD l yu t khụng xỏc nh trc v thi Tớnh cht bi hon ca BHKD l yu t khụng xỏc nh trc v thi gian, khụng gian gian, khụng gian và chỉ có thể xác định đ ợc khi rủi ro thực tế đã xảy ra và chỉ có thể xác định đ ợc khi rủi ro thực tế đã xảy ra - Mc bi hon ca BHKD thng ln hn rt nhiu so vi mc ph Mc bi hon ca BHKD thng ln hn rt nhiu so vi mc ph í í bo bo him him 5.2.1.3. Nguyên tắc hoạt động 5.2.1.3. Nguyên tắc hoạt động - - Nguyên tắc hoạt động của BHKD tr ớc hết là bảo Nguyên tắc hoạt động của BHKD tr ớc hết là bảo đảm quyền lợi cho ng ời tham gia bảo hiểm đảm quyền lợi cho ng ời tham gia bảo hiểm - - Nguyên tắc lấy số đông bù số ít Nguyên tắc lấy số đông bù số ít - - Nguyên tắc sàng lọc rủi ro Nguyên tắc sàng lọc rủi ro - Nguyên tắc định phí bảo hiểm phải trên cơ sở giá - Nguyên tắc định phí bảo hiểm phải trên cơ sở giá của các rủi ro. của các rủi ro. 5.2.2 Các yếu tố cơ bản của hợp đồng BHKD 5.2.2 Các yếu tố cơ bản của hợp đồng BHKD 5.2.2.1 Các bên liên quan trong hợp đồng bảo hiểm 5.2.2.1 Các bên liên quan trong hợp đồng bảo hiểm Ng ời bảo hiểm Ng ời bảo hiểm : Là tổ chức chịu trách nhiệm xây : Là tổ chức chịu trách nhiệm xây dựng quỹ bảo hiểm thông qua hình thức thu bảo dựng quỹ bảo hiểm thông qua hình thức thu bảo hiểm phí đồng thời chịu trách nhiệm bồi th ờng thiệt hiểm phí đồng thời chịu trách nhiệm bồi th ờng thiệt hại đối với các đối t ợng bảo hiểm. hại đối với các đối t ợng bảo hiểm. Ng ời tham gia bảo hiểm Ng ời tham gia bảo hiểm : Là ng ời trực tiếp ký kết : Là ng ời trực tiếp ký kết hợp đồng với nhà bảo hiểm đồng thời chịu trách hợp đồng với nhà bảo hiểm đồng thời chịu trách nhiệm đóng bảo hiểm phí cho ng ời bảo hiểm. nhiệm đóng bảo hiểm phí cho ng ời bảo hiểm. Ng ời đ ợc bảo hiểm Ng ời đ ợc bảo hiểm : Là ng ời mà vì tài sản, trách : Là ng ời mà vì tài sản, trách nhiệm hay tính mạng, tình trạng sức khoẻ của ng ời nhiệm hay tính mạng, tình trạng sức khoẻ của ng ời này mà ng ời tham gia bảo hiểm đi đến quyết định ký này mà ng ời tham gia bảo hiểm đi đến quyết định ký kết hợp đồng bảo hiểm với nhà bảo hiểm. kết hợp đồng bảo hiểm với nhà bảo hiểm. Ng ời đ ợc chỉ định bảo hiểm Ng ời đ ợc chỉ định bảo hiểm 5.2.2.2 Đối t ợng bảo hiểm: 5.2.2.2 Đối t ợng bảo hiểm: l là những mục tiêu mà rủi ro có thể làm cho các đối t ợng này bị thiệt hại, bị tổn thất. Ví dụ: Đối với bảo hiểm nhân thọ, đối t ợng bảo hiểm là sức khoẻ tính mạng con ng ời; Bảo hiểm tài sản thì đối t ợng đ ợc bảo hiểm là tài sản. 5.2.2.3 Rủi ro bảo hiểm và tai nạn bảo hiểm + Rủi ro bảo hiểm: Là những sự cố có khả năng xảy ra đ ợc quy định trong hợp đồng bảo hiểm mà khi những sự cố này xảy ra nhà Bảo hiểm phải có trách nhiệm bồi th ờng + Tai nạn bảo hiểm: Là một hay một số sự cố bảo hiểm đã xảy ra kéo theo trách nhiệm bồi th ờng của nhà bảo hiểm. 5.2.2.4 Giá trị bảo hiểm và số tiền bảo hiểm: + Giá trị bảo hiểm: là số tiền đánh giá giá trị của đối t ợng bảo hiểm theo thoả thuận giữa nhà bảo hiểm và ng ời tham gia bảo hiểm. + Số tiền bảo hiểm: là khoản tiền tính cho đối t ợng bảo hiểm, mà trong giới hạn ấy nhà bảo hiểm phải trả tiền bồi th ờng cho ng ời đ ợc bảo hiểm khi tai nạn bảo hiểm xảy ra. 5.2.2.5 Bảo hiểm phí: 5.2.2.5 Bảo hiểm phí: là số tiền ng ời tham gia bảo hiểm phải đóng là số tiền ng ời tham gia bảo hiểm phải đóng góp cho ng ời bảo hiểm về các đối t ợng đ ợc bảo hiểm. góp cho ng ời bảo hiểm về các đối t ợng đ ợc bảo hiểm. 5.2.2.6 Các chế độ bảo đảm bảo hiểm: 5.2.2.6 Các chế độ bảo đảm bảo hiểm: là những ph ơng pháp tính là những ph ơng pháp tính toán bồi th ờng bảo hiểm trong bảo hiểm tài sản. Có 2 ph ơng pháp toán bồi th ờng bảo hiểm trong bảo hiểm tài sản. Có 2 ph ơng pháp + Ph ơng pháp tỷ lệ : là số tiền bồi th ờng đ ợc xác định theo tỷ lệ % + Ph ơng pháp tỷ lệ : là số tiền bồi th ờng đ ợc xác định theo tỷ lệ % so với mức độ tổn thất thực tế. so với mức độ tổn thất thực tế. + Ph ơng pháp rủi ro đầu tiên: Nội dung của ph ơng pháp này là + Ph ơng pháp rủi ro đầu tiên: Nội dung của ph ơng pháp này là số tiền bảo hiểm sẽ đ ợc trả theo mức độ tổn thất thực tế của lần số tiền bảo hiểm sẽ đ ợc trả theo mức độ tổn thất thực tế của lần rủi ro đầu tiên nằm trong phạm vi số tiền bảo hiểm tối đa. Các rủi ro đầu tiên nằm trong phạm vi số tiền bảo hiểm tối đa. Các lần tổn thất tiếp theo, cơ quan bảo hiểm sẽ không trả tiền bồi th lần tổn thất tiếp theo, cơ quan bảo hiểm sẽ không trả tiền bồi th ờng cho ng ời tham gia bảo hiểm nữ ờng cho ng ời tham gia bảo hiểm nữ a a [...]... qui định 5. 3 Bảo hiểm xã hội 5. 3.1 Khái niệm, đặc điểm, nguyên tắc HĐ của BHXH 5. 3.1.1 Khái niệm BHXH là hình thức bảo hiểm do tổ chức BHXH tiến hành dựa trên cơ sở huy động sự đóng góp của các chủ thể liên quan để tạo lập quỹ BHXH, phân phối và sử dụng chúng để bù đắp một phần thu nhập cho ngời lao động và gia đình họ khi gặp những rủi ro làm giảm hoặc mất thu nhập từ lao động 5. 3.1.2 Đặc điểm - Mục... mới - Ngời lao động đợc đi học, thực tập, công tác, điều dỡng trong và ngoài nớc mà vẫn hởng tiền lơng hoặc tiền công - 5. 3.2.1 Đối tợng tham gia của BHXH: - i vi loi hỡnh BHXH t nguyn: c ỏp dng i vi cỏc i tng lao ng khụng thuc phm vi bt buc tham gia BHXH: Nhng ngi lm ngh t do: bỏc s, lut s, nhng ngi buụn bỏn nh, th th cụng, nụng dõn Nhng cụng vic theo mựa v hoc cụng vic cú tớnh cht tm thi khỏc -. .. mang tính thơng mại cao? 5 BHXH là gì? Phân tích các đặc điểm và nguyên tắc hoạt động của BHXH đối với nền kinh tế - xã hội TI Liệu THAM KHảo 1 Giỏo trỡnh Lý thuyết tai chớnh tiên tệ (HTM) 2 Giỏo trỡnh: Nhập môn Tài chính tiền tệ (HKT TPHCM) 3 Luật BHXH 2006 4 ... đảm bảo quyền lợi cho ngời lao động - Ngời lao động phải có nghĩa vụ đóng góp một phần thu nhập của mình vào quỹ BHXH một cách thờng xuyên và đều đặn trong suốt thời gian lao động - Quĩ BHXH phải đợc Nhà nớc bảo hộ, trợ giúp mỗi khi Nhà nớc có những thay đổi về chính sách kinh tế xã hội làm ảnh hởng tới cân đối thu chi quĩ BHXH 5. 3.2 Nội dung hoạt động của BHXH 5. 3.2.1 Đối tợng tham gia của BHXH:... vì quyền lợi của ngời lao động và của cả cộng đồng - Việc phân phối sử dụng quĩ BHXH đợc chia làm hai phần : + Phần thực hiện chế độ hu mang tính chất bồi hoàn, mức bồi hoàn + Các chế độ còn lại vừa mang tính chất bồi hoàn, vừa mang tính chất không bồi hoàn - Sự tồn tại và phát triển của BHXH phụ thuộc vào điều kiện phát 5. 3.1.3 Nguyên tắc hoạt động - BHXH là 1 quĩ tồn tại độc lập, thu chi quĩ phải... thảo luận chơng 5 1 Bảo hiểm là gì? CMR sự tồn tại của BH trong nền kinh tế là một tất yếu khách quan 2 Phân tích các điểm giống và khác nhau giữa BHRR và BHXH 3 BHRR là gì? Phân tích các đặc điểm và nguyên tắc hoạt động của BHRR đối với nền kinh tế - xã hội 4 CMR BHRR mang tính thơng mại cao? 5 BHXH là gì? Phân tích các đặc điểm và nguyên tắc hoạt động của BHXH đối với nền kinh tế - xã hội TI Liệu... loi hỡnh BHXH bt buc, i tng ỏp dng bao gm: - Ngời lao động làm việc theo hợp đồng lao động có thời hạn từ 3 tháng trở lên và hợp đồng lao động không xác định thời hạn trong các DNNN, các tổ chức kinh tế khác (DNTN, cty TNHH, ), các cơ quan hành chính, sự nghiệp, các tổ chức sử dụng lao động khác - Cán bộ, công chức, viên chức theo Pháp lệnh cán bộ công chức - Ngời lao động làm việc theo hợp đồng có.. .5. 2.3 Phân loại bảo hiểm kinh doanh Căn cứ vào đối tợng bảo hiểm + Bảo hiểm tài sản: Là loại hình bảo hiểm có đối tợng bảo hiểm là giá trị tài sản + Bảo hiểm con ngời: Đây là hình thức bảo hiểm có đối t ợng bảo hiểm là đời sống sức khoẻ, khả năng lao động và tính mạng của... Việt Nam làm việc theo hợp đồng lao động hoặc hợp đồng làm việc mà các hợp đồng này không xác định thời hạn hoặc xác định thời hạn từ đủ mời hai tháng đến ba mơi sáu tháng với ngời sử dụng lao động 5. 3.2.2 Thu - chi Bảo hiểm xã hội * Hỡnh thnh qu bo him t cỏc ngun sau : Thu t ngi lao ng úng bng 7% tin lng thỏng Thu t ngi s dng lao ng úng bng 21% so vi tng qu tin lng ca nhng ngi tham gia BHXH trong n . Giỏo trỡnh Lý thuyết t i chớnh tiên tệ ( HTM) 2. Giỏo trỡnh: Nhập môn Tài chính tiền t ( HKT TPHCM) 2. Giỏo trỡnh: Nhập môn Tài chính tiền t ( HKT TPHCM) 3. Luật BHXH 2006 3. Luật BHXH 2006 4. 4. . động - Bảo hiểm kinh doanh - Bảo hiểm kinh doanh - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm xã hội 5. 1.4. Vai trò của bảo hiểm trong nền kinh tế 5. 1.4. Vai trò của bảo hiểm trong nền kinh tế - - Bảo. công. trong và ngoài n ớc mà vẫn h ởng tiền l ơng hoặc tiền công. - . - . 5. 3.2.1 Đối t ợng tham gia của BHXH 5. 3.2.1 Đối t ợng tham gia của BHXH : : - - i vi loi hỡnh BHXH t nguyn i vi