BÀI GIẢNG NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Bài 5: Nghiệp vụ cho vay chiết khấu dành cho khách hàng doanh nghiệp Nguyễn Minh Kiều 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Bài 5: Nghiệp vụ cho vay chiết khấu dành cho khách hàng doanh nghiệp 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Nội dung trình bày      Các vấn đề chung cho vay khách hàng doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn Chiết khấu chứng từ có giá Cho vay trung dài hạn Câu hỏi ôn tập 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Nguyên tắc cho vay  Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng   Làm giám sát?   Tại sao? Xử lý vi phạm nào? Hoàn trả nợ gốc lãi hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng  Tại sao?  Xử lý vi phạm nào? 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Điều kiện vay vốn Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Có mục đích vay vốn hợp pháp Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Hồ sơ vay vốn Giấy đề nghị vay vốn Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân khách hàng, chẳng hạn giấy phép thành lập, định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động Phương án sản xuất kinh doanh kế hoạch trả nợ, dự án đầu tư Báo cáo tài thời kỳ gần Các giấy tờ liên quan đến tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh nợ vay Các giấy tờ liên quan khác cần thiết 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Thẩm định định cho vay    Mục tiêu thẩm định  Xác định tính chân thật hồ sơ vay  Thay cảm nhận chủ quan khả trả nợ khách hàng khoa học Nội dung thẩm định  Thẩm định hồ sơ  Thẩm định phương án SXKD dự án đầu tư  Thẩm định sở sản xuất kinh doanh  Thẩm định tài sản chấp Kết luận định cho vay  Khách hàng có khả trả nợ => cho vay  Khách hàng khơng có khả trả nợ => từ chối cho vay 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Hợp đồng tín dụng - Thỏa thuận hai bên ngân hàng khách hàng Khách hàng Ngân hàng   Có nghĩa vụ: Có nghĩa vụ:  Cung cấp thông tin, tài  Thực thoả thuận hợp liệu liên quan, đồng tín dụng  Sử dụng vốn vay  Lưu giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với mục đích, quy định pháp luật  Trả nợ gốc lãi  Có quyền  Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu  Có quyền: PASXKD  Từ chối yêu cầu  Từ chối cho vay không phù hợp tổ chức tín dụng khơng với thoả thuận  Kiểm tra, giám sát trình sử dụng hợp đồng tín dụng, vốn vay  Khiếu nại, khởi kiện việc  Chấm dứt việc cho vay vi phạm hợp đồng tín  Khởi kiện khách hàng dụng theo quy định  Xử lý tài sản bảo đảm vốn vay pháp luật  Miễn, giảm lãi vốn vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp  Nhu cầu vốn ngắn hạn khách hàng    Nhu cầu vốn thường xuyên Nhu cầu vốn không thường xuyên Phương thức cho vay  Theo  Theo hạn mức tín dụng 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Cho vay theo      Đối tượng áp dụng: Khách hàng có nhu cầu vay vốn khơng thường xuyên Hồ sơ vay Phát tiền vay Thu nợ lãi Ưu nhược điểm 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 10 Cho vay theo hạn mức tín dụng       Đối tượng áp dụng: Khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên Hồ sơ vay Phát tiền vay Thu nợ Thu lãi Ưu nhược điểm 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 11 Cách xác định hạn mức tín dụng Nhu cầu vốn lưu động = Giá trị tài sản lưu động - Nợ ngắn hạn phi ngân hàng - Nợ dài hạn sử dụng 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 12 Kế hoạch tài khách hàng Tài sản Số tiền Tài sản lưu động Tiền mặt tiền gửi ngân hàng Chứng khoán ngắn hạn Khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản lưu động khác Tài sản cố định ròng Đầu tư tài dài hạn Tổng cộng tài sản 08/09/14 Nợ vốn chủ sở hữu 4150 Nợ phải trả 500 Nợ ngắn hạn Số tiền 5450 4250 Phải trả người bán 910 750 Phải trả công nhân viên 750 2500 Phải trả khác 400 Vay ngắn hạn ngân hàng 3000 Nợ dài hạn 500 Vốn chủ sở hữu 7650 Tổng cộng nợ vốn csh Nguyễn Minh Kiều 150 2440 1200 2200 7650 13 Vốn chủ sở hữu tham gia 30% chênh lệch tài sản lưu động nợ ngắn hạn phi ngân hàng Giá trị tài sản lưu động 4150 Nợ ngắn hạn phi ngân hàng (910+750+150) 1810 Mức chênh lệch [(1) – (2)] 2340 Vốn chủ sở hữu tham gia[(3) x tỷ lệ tham gia (30%)] Mức cho vay tối đa ngân hàng [(3) – (4)] 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 702 1638 14 Vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ 30% tính tổng tài sản lưu động Giá trị tài sản lưu động 4150 Vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ 30% (4150 x 0,3) Mức chênh lệch [(1) – (2)] 1245 Nợ ngắn hạn phi ngân hàng (910+750+150) 1810 Mức cho vay tối đa ngân hàng [(3) – (4)] 1095 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 2905 15 Ngân hàng có cho vay dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thường xuyên 300 vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ phần trăm tối thiểu 30% tính tổng tài sản lưu động Giá trị tài sản lưu động 4150 Giá trị tài sản lưu động nguồn dài hạn tài trợ 300 Giá trị tài sản lưu động chưa có nguồn tài trợ [(1) – (2)] 3850 Vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ 30% (3550 x 0,3) 1155 Nợ ngắn hạn phi ngân hàng (910+750+150) 1810 Mức cho vay tối đa ngân hàng [(3) – (4) – (5)] 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 885 16 Nghiệp vụ chiết khấu   Khái niệm chiết khấu Phân biệt chiết khấu so với tín dụng Hàng hóa Người trả tiền hưởng Thương phiếu Địi tiền Thanh toán thương phiếu 08/09/14 Người thụ Ngân hàng thương mại Chiết khấu Số tiền nhận chiết khấu Nguyễn Minh Kiều 17 Chiết khấu thương phiếu Số tiền chuyển cho người xin chiết khấu = Mệnh giá thương phiếu - Lãi chiết khấu - Hoa hồng phí  Hoa hồng phí = Mệnh giá x Tỷ lệ hoa hồng  Lãi chiết khấu = Mệnh giá TP x Lãi suất chiết khấu (%/năm) x Số ngày nhận chiết khấu 360 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 18 Chiết khấu chứng từ có giá khác  Số tiền chuyển cho người xin chiết khấu bẳng = Trị giá chiết khấu - Lãi chiết khấu - Hoa hồng phí  Trị giá chiết khấu = Mệnh giá + Lãi định kỳ hưởng Hoa hồng phí = Mệnh giá x Tỷ lệ hoa hồng  Lãi chiết khấu = Trị giá chiết khấu x Lãi suất chiết khấu (%/năm) x Số ngày nhận chiết khaáu 360 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 19 Cho vay trung dài hạn  Mục đích cho vay    Thủ tục cho vay    Tương tự vay ngắn hạn Chỉ khác phải có dự án đầu tư Phương thức cho vay    Mua sắm máy móc thiết bị Đầu tư dự án Cho vay mua sắm máy móc thiết bị Cho vay đầu tư dự án Nghiên cứu tình cơng ty Phương Nam 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 20 Câu hỏi ôn tập Giải thích cho vay phải tuân thủ nguyên tắc sử dụng vốn vay mục đích? Trình bày cách thức xác định hạn mức tín dụng Lấy ví dụ minh họa Phân biệt khác cho vay theo cho vay theo hạn mức tín dụng Phân biệt khác chiết khấu cho vay Lấy ví dụ minh họa nghiệp vụ chiết khấu Tìm lấy ví dụ minh họa hồ sơ cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Chỉ rõ bước tiếp nhận xử lý hồ sơ vay nào? 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều 21 .. .Bài 5: Nghiệp vụ cho vay chiết khấu dành cho khách hàng doanh nghiệp 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Nội dung trình bày      Các vấn đề chung cho vay khách hàng doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn Chiết. .. biệt khác cho vay theo cho vay theo hạn mức tín dụng Phân biệt khác chiết khấu cho vay Lấy ví dụ minh họa nghiệp vụ chiết khấu Tìm lấy ví dụ minh họa hồ sơ cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Chỉ... nợ => cho vay  Khách hàng khơng có khả trả nợ => từ chối cho vay 08/09/14 Nguyễn Minh Kiều Hợp đồng tín dụng - Thỏa thuận hai bên ngân hàng khách hàng Khách hàng Ngân hàng   Có nghĩa vụ: Có