F- w y to k lic Đây đặc điểm lớn cho thấy khác biệt toán không dùng tiền mặt toán tiền mặt • Đặc điểm 2: Tiền tệ toán không dùng tiền mặt xuất hình thức tiền tệ kế toán (bút tệ) • Đặc điểm 3: Ngân hàng có vai trò quan trọng toán không dùng tiền mặt vai trò người tổ chức làm trung gian thực khoản toán Cùng với phát triển quan hệ kinh tế, yêu cầu đặc thù quan hệ toán, với vai trò ngân hàng thương mại cho đời phương thức toán không dùng tiền Mặt khác, như: uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thư tín dụng thẻ toán Ngân hàng thương mại tham gia vào trình toán với tư cách bên thứ (cùng với bên mua bên bán) với chức thực toàn khâu liên quan đến kỹ thuật nghiệp vụ toán Việc tổ chức, thực toán tốt hay liên quan mật thiết đến vai trò ngân hàng thương mại Thông qua ngân hàng thương mại huy động thêm nguồn vốn tập trung cho việc mở rộng tín dụng đầu tư vào trình tái sản xuất Mặt khác, thông qua nghiệp vụ ngân hàng thương mại tập hợp thông tin quan trọng cho việc theo dõi, kiểm tra, giám sát quan hệ toán tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý tiền tệ II CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT Hiện nay, Việt nam tồn hình thức toán không dùng tiền mặt sau đây: (1) (2) (3) (4) (5) Thanh toán séc Thanh toán uỷ nhiệm chi - chuyển tiền Thanh toán uỷ nhiệm thu Thanh toán thư tín dụng Thanh toán thẻ Mỗi loại toán có đặc thù riêng, chủ thể tham gia toán không dùng tiền mặt phải vào điều kiện cụ thể mà lựa chọn cho hình thức phù hợp Thanh toán Séc (Check) 1.1 Khái niệm Séc: Séc lệnh trả tiền chủ tài khoản, lập mẫu ngân hàng nhà nước qui định, yêu cầu đơn vị toán trích số tiền tài khoản tiền gửi để trả cho người thụ hưởng có tên ghi séc trả cho người cầm séc Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 40 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic 1.2 Những quy tắc chung toán Séc: • Séc trắng: ban hành theo mẫu thống ngân hàng nhà nước Séc trắng bán cho khách hàng có mở tài khoản toán séc • Người ký phát hành séc: chủ tài khoản người chủ tài khoản uỷ quyền, quyền ký phát séc phạm vi số dư tài khoản phạm vi uỷ nhiệm (đối với trường hợp uỷ quyền) • Người thụ hưởng: người có quyền hưởng số tiền ghi tờ séc Người thụ hưởng có tên ghi tờ séc người cầm tờ séc Người thụ hưởng nhận tờ séc từ người ký phát thời hạn quy định chuyển tờ séc tới đơn vị toán yêu cầu chi trả Để toán tờ séc chuyển tới phải hội đủ điều kiện sau: - Hợp lệ: tức có đày đủ nội dung hình thức theo quy định - Được nộp thời hạn hiệu lực toán - Không có lệnh đình toán - Chữ ký dấu (nếu có) người phát hành séc khớp với mẫu đăng ký đơn vị toán - Số dư tài khoản chủ tài khoản đủ để toán mệnh giá tờ séc - Không ký phát vượt mức uỷ quyền - Các chữ ký chuyển nhượng séc ký danh phải liên tục • Người chuyển nhượng: cá nhân đại diện theo pháp luật pháp nhân đứng tên chuyển nhượng quyền thụ hưởng séc cho người khác • Đơn vị toán: đơn vị giữ tài khoản tiền gửi toán chủ tài khoản • Đơn vị thu hộ: đơn vị phép nhận tờ séc với tư cách cho người thụ hưởng séc để thu hộ tiền • Thời hạn hiệu lực: khoảng thời gian tính từ thời điểm tờ séc ký phát Trong thời gian đó, tờ séc nộp vào đơn vị toán toán • Bảo chi séc: việc đơn vị toán xác nhận tờ séc có đủ tiền toán • Các chủ thể tham gia toán séc vi phạm kỷ luật toán tuỳ vào trường hợp cụ thể mà có biện pháp trừng phạt cụ thể Ví dụ: Nếu chủ tài khoản ký phát vượt số dư bị xử lý từ mức phạt tiền, đình toán tạm thời đến đình toán vónh viễn… 1.3 Phân loại Séc: • Căn vào tính chuyển nhượng séc gồm có: - Séc ký danh: loại séc ghi rõ người thụ hưởng Với loại séc người thụ hưởng có quyền chuyển nhượng quyền sở hữu số tiền ghi séc cho người khác thông qua việc ký hậu chuyển nhượng (endorsement) Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 41 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic Séc vô danh: loại séc không ghi rõ cụ thể người thụ hưởng Với loại séc người cầm tờ séc người có quyền thụ hưởng số tiền ghi tờ séc • Căn vào tính chất sử dụng: - Séc chuyển khoản: dùng để toán theo lối chuyển khoản tức ghi nợ ghi có vào tài khoản có liên quan Séc chuyển khoản có hai đường song song chéo góc phía bên trái có từ “chuyển khoản” mặt trước tờ séc - Séc tiền mặt: loại séc dùng để rút tiền mặt đơn vị toán 1.4 Thủ tục toán séc: - • Sơ đồ tổng quát toán séc: Người ký phát séc (người mua) (1) (6) Ngân hàng phục vụ bên mua (3) (2) (4) (6) (5) Người thụ hưởng (người bán) (7) (4) Ngân hàng phục vụ bên bán • Chú thích: (1) Người mua, chủ tài khoản làm thủ tục ngân hàng phục vụ để mua séc trắng (2) Người bán giao hàng cung ứng dịch vụ (3) Người mua đồng thời với việc nhận hàng ký phát séc giao cho người bán để toán tiền hàng hoá, dịch vụ (4) Người thụ hưởng chuyển séc tới ngân hàng phục vụ nhờ thu hộ tiền chuyển trực tiếp tới ngân hàng phục vụ bên bán để yêu cầu toán chuyển nhượng séc cho người khác (5) Ngân hàng thu hộ chuyển séc bảng kê sang ngân hàng phục vụ bên bán (6) Ngân hàng bên bán trích tiền tài khoản người bán toán cho phía bán đồng thời báo nợ cho bên mua (7) Ngân hàng bên bán ghi có vào tài khoản tiền gửi người bán số tiền thu hộ sau báo có cho người bán Thanh t n uỷ nhiệm chi toá 2.1 Khái niệm uỷ nhiệm chi:(UNC) Leâ Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 42 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic Uỷ nhiệm chi lệnh chủ tài khoản lập mẫu in sẵn để yêu cầu ngân hàng phục vụ trích số tiền định từ tài khoản để trả cho người thụ hưởng chuyển vào tài khoản khác Uỷ nhiệm chi sử dụng rộng rãi Việt nam thủ tục đơn giản, không phân biệt hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, uỷ nhiệm chi sử dụng điều kiện người bán tín nhiệm khả toán người mua 2.2 Thủ tục toán uỷ nhiệm chi: • Sơ đồ toán: Người lập UNC (người mua) (1) (4) (2) Ngân hàng phục vụ bên mua Người thụ hưởng (người bán) (3) Ngân hàng phục vụ bên bán • Chú thích: (1) Bên bán giao hàng hoá cung cấp dịch vụ cho bên mua (2) Bên mua lập uỷ nhiệm chi theo mẫu thống yêu cầu ngân hàng phục vụ trích tiền tài khoản toán cho bên bán (3) Ngân hàng bên mua sau nhận uỷ nhiệm chi tiến hành chuyển tiền toán cho bên bán ngày (4) Khi nhận tiền hay giấy báo từ phía bên mua ngân hàng bên bán ghi có lên tài khoản tiền gửi đồng thời báo có cho người thụ hưởng Thanh toán uỷ nhiệm thu 3.1 Khái niệm uỷ nhiệm thu:(UNT) Uỷ nhiệm thu thể thức toán tiến hành sở giấy uỷ nhiệm thu chứng từ hoá đơn người bán lập chuyển đến ngân hàng để yêu cầu thu hộ tiền từ người mua hàng hoá giao, dịch vụ cung ứng phù hợp với điều kiện toán ghi hợp đồng kinh tế Để thực phương thức toán uỷ nhiệm thu, hai bên mua bán phải thống với văn làm sở yêu cầu ngân hàng đứng tổ chức toán 3.2 Thủ tục toán uỷ nhiệm thu: • Sơ đồ toán: Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 43 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w c u -tr y BÊN MUA Hợp đồng kinh tế (4b) Ngân hàng phục vụ bên mua BÊN BÁN (1) (2’) (4a) (3) (5) (2) Ngân hàng phục vụ bên bán • Chú thích: (1) Trên sở hợp đồng kinh tế bên bán tiến hành giao hàng hoá cung ứng dịch vụ cho bên mua (2) Bên bán lập uỷ nhiệm thu kèm chứng từ liên quan gửi tới ngân hàng phục vụ gửi trực tiếp tới ngân hàng phục vụ người mua (2’) nhờ thu hộ tiền hàng (3) Ngân hàng bên bán kiểm tra chứng từ nhờ thu thấy hợp lệ chuyển sang ngân hàng bên mua (4) Khi nhận chứng từ phía bên bán chuyển đến Ngân hàng bên bán đối chiếu điều kiện toán bên mua thông báo trước thấy phù hợp lựa chọn phương thức toán phù hợp toán cho bên bán (4a) Trong vòng ngày làm việc kể từ ngày nhận chứng từ nhờ thu ngân hàng bên bán gửi tới, ngân hàng bên bán phải thực toán (4b) Sau toán ngân hàng chuyển chứng từ xác nhận toán cho bên mua để làm sở nhận hàng (5) Khi nhận tiền hay giấy báo từ ngân hàng bên mua toán, ngân hàng bên bán tiến hành ghi có tài khoản tiền gửi báo có cho người bán Thanh t n thư tín dụng toá 4.1 Khái niệm thư tín dụng:(TTD) Thư tín dụng tờ lệnh ngân hàng phục vụ bên mua (theo đề nghị người mua) ngân hàng phục vụ bên bán để tiến hành toán cho người bán theo chứng từ người bán xuất trình hàng hoá giao, dịch vụ cung ứng cho bên mua phù hợp với khoản ghi thư 4.2 Thủ tục toán thư tín dụng: • Sơ đồ toán: Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o m w c o ack C lic k to - 44 - o m bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic BÊN MUA (ĐỀ NGHỊ MỞ TTD) (1) Hợp đồng kinh tế (4) (THỤ HƯỞNG TTD) (3) (7) Ngân hàng phục vụ bên mua (ngân hàng mở TTD) BÊN BÁN (2) (6) (5) Ngân hàng phục vụ bên bán (ngân hàng toán) • Chú thích: (1) Bên mua yêu cầu ngân hàng phục vụ mở thư tín dụng toán tiền hàng hoá số tiền gửi vay ngân hàng phần (2) Trên sở đề nghị mở thư tín dụng khách hàng, ngân hàng chuyển tiền cần toán vào tài khoản tiền gửi mở thư tín dụng chuyển chứng từ liên quan đến thư tín dụng sang ngân hàng bên bán (3) Sau nhận thư tín dụng gửi đến, ngân hàng bên bán kiểm tra tính hợp lệ thông báo cho người bán biết thư tín dụng mở tới (4) Bên bán, sau kiểm tra điều khoản thư tín dụng phù hợp với yêu cầu hợp đồng kinh tế mà hai bên ký trước đó, tiến hành giao hàng (5) Sau giao hàng, bên bán chuyển chứng từ toán thư tín dụng tới ngân hàng phục vụ để toán (6) Ngân hàng bên bán chuyển chứng từ sang ngân hàng bên mua yêu cầu toán Ngân hàng bên mua thấy chứng từ sai sót toán cho phía bán (7) Ngân hàng bên mua chuyển chứng từ cho người mua Thanh toán Thẻ 5.1 Khái niệm Thẻ toán: Thẻ toán công cụ toán đại ngân hàng phát hành bán cho đơn vị cá nhân để họ sử dụng toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ, rút tiền mặt ngân hàng đại lý máy rút tiền tự động (ATM-Automatic Teller Machine) 5.2 Một số loại thẻ toán: • Thẻ ghi nợ: áp dụng cho khách hàng có quan hệ tín dụng, toán thường xuyên, có tín nhiệm với ngân hàng Mỗi thẻ có ghi hạn mức Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 45 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic • • toán tối đa ngân hàng quy định, khách hàng toán phạm vi hạn mức thẻ Thẻ ký quỹ toán: áp dụng rộng rãi cho khách hàng Muốn sử dụng thẻ loại này, khách hàng phải lưu ký tiền vào tài khoản riêng ngân hàng sử dụng thẻ có giá trị toán số tiền ký quỹ Thẻ tín dụng: áp dụng khách hàng có đủ điều kiện ngân hàng đồng ý cho vay tiền Khách hàng toán số tiền phạm vi hạn mức tín dụng ngân hàng chấp thuận văn 5.3 Thủ tục toán thẻ: • Sơ đồ toán NGÂN HÀNG PHÁT HÀNH THẺ (1) (8) NGƯỜI SỮ DỤNG THẺ THANH TOÁN (4) NGÂN HÀNG ĐẠI LÝ (7) (3) (5) (6) NGƯỜI BÁN NHẬN THANH TOÁN BẰNG THẺ (2) MÁY RÚT TIỀN TỰ ĐỘNG (ATM) • Chú thích: (1) Người có nhu cầu sử dụng thẻ toán liên hệ với ngân hàng để mua thẻ Nếu chấp nhận ngân hàng tiến hành cung cấp dịch vụ toán thẻ cho khách hàng (2) Khi có thẻ toán, chủ thẻ sử dụng thẻ mua hàng hoá dịch vụ từ người bán chấp nhận toán thẻ theo cách người bán giao hàng nhận thẻ từ người mua để lập chứng từ bán hàng thông qua máy đọc thẻ (3) Chủ thẻ rút tiền mặt ngân hàng đại lý (4) Chủ thẻ rút tiền mặt từ máy rút tiền tự động (5) Người bán chuyển chứng từ bán hàng lập trước tới ngân hàng đại lý yêu cầu toán (6) Ngân hàng đại lý toán tiền bán hàng cho người bán Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 46 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic (7) Ngaân hàng đại lý làm việc với ngân hàng phát hành thẻ yêu cầu toán số tiền toán cho người bán trước (8) Khi không nhu cầu sử dụng thẻ chủ thẻ liên hệ với ngân hàng phát hành làm thủ tục chấm dứt việc sử dụng thẻ CÂU HỎI ÔN TẬP Thanh toán không dùng tiền mặt gì? Đặc điểm toán không dùng tiền mặt? Séc gì? Những nguyên tắc chung toán séc Có loại séc? Phương thức toán séc tiền mặt khác so với phương thức toán séc chuyển khoản? Uỷ nhiệm thu gì? Uỷ nhiệm thu áp dụng trường hợp nào? Ủy nhiệm chi gì? Trong toán uỷ nhiệm chi bnên chịu nhiều rủi ro hơn? Thư tín dụng gì? Thư tín dụng áp dụng trường hợp nào? Thẻ toán gì? Có loại thẻ toán? Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 47 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương maïi w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic PHỤ LỤC CHƯƠNG III QUY CHẾ THANH TOÁN THẺ CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - VIETCOMBANK - Ngân hàng Ngoại thương (NHNT) ngân hàng triển khai dịch vụ thẻ Việt Nam, với hệ thống đại lý đan xen rộng khắp nước sử dụng hệ thống toán thẻ tự động kết hợp với hệ thống quản lý thông tin tự động đảm bảo tốn nhanh gọn, an tồn, xác hiệu NHNT giữ vững vị trí hàng đầu thị phần tốn thẻ quốc tế Việt Nam - NHNT thành viên thức tổ chức thẻ quốc tế VISA/MasterCard có uy tín lớn tồn cầu Là ngân hàng đại lý đầy đủ Công ty thẻ JCB quốc tế ngân hàng đại lý toán American Express Việt Nam - NHNT không đại lý lớn loại thẻ tầm cỡ quốc tế VN mà trực tiếp phát hành tốn thẻ Thẻ tín dụng NHNT VISA NHNT MasterCard tiện lợi cho khách hàng sử dụng để toán tiền hàng hoá dịch vụ hay rút tiền mặt nước - Thực tế năm qua thẻ Tín dụng NHNT đơng đảo khách hàng sử dụng lẽ phương tiện tốn đại, an tồn đặc biệt cịn góp phần nâng cao uy tín cá nhân người sử dụng thẻ giao dịch Đại lý tốn thẻ • Q khách có loại thẻ VISA, MASTERCARD, JCB AMERICAN EXPRESS chi trả dịch vụ, hàng hố cách thuận tiện, nhanh chóng gần 2000 đại lý toán thẻ NHNT khách sạn, nhà hàng, trung tâm du lịch, cửa hàng, siêu thị, đại lý bán vé máy bay Đối với loại thẻ VISA, MASTERCARD JCB Quý khách rút tiền mặt dễ dàng sở Ngân hàng Ngoại thương • Điều kiện tham gia mạng lưới toán thẻ NHNT Tất các đơn vị, cá nhân có cung ứng hàng hố dịch vụ Việt Nam trở thành Đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT) NHNT Phát hành tốn thẻ tín dụng NHNT • Ai nên sử dụng thẻ tín dụng ? Để tránh rủi ro đáng tiếc xảy phải mang lượng tiền mặt lớn, đặc biệt người thường xun cơng tác nước ngồi có người thân, học tập, khám chữa bệnh nước ngoài, quý khách nên sử dụng thẻ tín dụng, theo dõi quản lý việc chi tiêu người thân cách dễ dàng • Các tiện ích sử dụng thẻ tín dụng Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 48 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic - Được sử dụng mua sắm hàng hoá, dịch vụ 20 triệu điểm rút tiền mặt khoảng triệu điểm ứng tiền mặt máy ATM VN nước khác giới - Thẻ tín dụng quốc tế VND quý khách sử dụng để chi trả rút tiền mặt ngoại tệ nước hoàn trả cho NHNT VND - Được “chi tiêu trước, trả tiền sau ” với thời gian ưu đãi không thu lãi từ 1045 ngày, điều có nghĩa hiệu sử dụng vốn nâng lên Quý khách vừa chi tiêu mà giữ tiền ngân hàng để hưởng lãi - Chỉ phải toán trước 20% số dư cuối kỳ kê áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn với số dư chưa toán Nếu khách hàng toán toàn số dư, khách hàng miễn lãi cho số dư phát sinh kỳ sử dụng thẻ - Được cung cấp dịch vụ khách hàng 24/24h - Nếu thẻ quên mã số: Quý khách cần thông báo cho Trung tâm Thẻ chi nhánh NHNT nước để NHNT ngừng giao dịch Thẻ Nếu quên mã số (PIN), quý khách yêu cầu NHNT cấp lại số PIN (vì ngân hàng khơng thơng báo số PIN cho khách hàng qua điện thoại) • Các loại thẻ - Để thuận tiện cho quý khách NHNT phát hành tối đa thẻ phụ cho chủ thẻ + Thẻ cá nhân: Cá nhân đứng tên phát hành thẻ chịu trách nhiệm toán với ngân hàng Chủ thẻ đề nghị ngân hàng phát hành tối đa thẻ phụ cho người thân + Thẻ cá nhân công ty uỷ quyền: Công ty xin phát hành thẻ uỷ quyền cho cá nhân thuộc công ty sử dụng Cơng ty chịu trách nhiệm tốn với ngân hàng - NHNT phát hành thẻ VISA/Master Card theo hai hạng: Thẻ Vàng với hạn mức từ 50 triệu VND đến 90 triệu VND; Thẻ Bạc với hạn mức tín dụng từ 10 triệu VND đến 50 triệu VND • Các đặc điểm: - NHNT phát hành thẻ tín dụng quốc tế VISA/Master Card theo tiêu chuẩn thẻ quốc tế Tổ chức thẻ VISA, Master Card • Điều kiện phát hành thẻ tín dụng quốc tế? - Quý khách công dân Việt Nam người nước sinh sống, làm việc hợp pháp Việt Nam, từ 18 tuổi trở lên, người chấp hành án bị truy cứu trách nhiệm hình - Quý khách người nước ngồi Việt Nam phải cịn thời hạn làm việc sinh sống Việt Nam tối thiểu thời hạn hiệu lực thẻ + 40 ngày - Đáp ứng điều kiện tín dụng thẻ: Thẻ cá nhân cơng ty uỷ quyền sử dụng: Cơng ty có tình hình tài lành mạnh, khơng có nợ vay hạn với NHNT, đáp ứng qui định đảm bảo tiền vay Thẻ cá nhân: Cá nhân có việc làm nguồn thu nhập ổn định, có tài sản chấp tiền ký quỹ đáp ứng điều kiện vay không cần chấp, cầm cố theo qui định NHNT Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 49 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic Hướng dẫn Thủ tục: Quý khách gửi đến NHNT hồ sơ phát hành thẻ điền đầy đủ thơng tin xác, chứng từ cần thiết như: CMT, Hộ chiếu, ảnh 4x6 phát hành thẻ Visa, Hợp đồng lao động (nếu có), hồ sơ chấp, ký quỹ (nếu cần) + Đơn đề nghị phát hành thẻ tín dụng (theo mẫu) + Hợp đồng sử dụng thẻ tín dụng (theo mẫu) + Biểu phí phát hành sử dụng thẻ tín dụng (theo mẫu) Sử dụng thẻ tín dụng: -Q khách sử dụng thẻ để toán hàng hoá, dịch vụ điểm chấp nhận thẻ có trưng bày biểu tượngVISA/Mastercard mạng Internet, ứng tiền mặt máy ATM, điểm ứng tiền mặt - Với giao dịch toán, ứng tiền mặt chủ thẻ phải lưu hoá đơn để phục vụ tra soát cần thiết - Chủ thẻ có trách nhiệm bảo quản thẻ, thông tin thẻ mã số cá nhân (PIN) Khi thẻ có nghi ngờ bị lộ thông tin thẻ, chủ thẻ phải báo cho NHNT - Với giao dịch toán Internet, chủ thẻ phải lưu ý điều kiện toán chế độ bảo mật trang Web truy cập - Các giao dịch sử dụng thẻ chủ thẻ ngân hàng cập nhật gửi cho chủ thẻ theo kê định kỳ hàng tháng - Khi thẻ có khó khăn, chủ thẻ liên hệ NHNT: 844 8245716, 8243524 để hướng dẫn hỗ trợ Thanh tốn Q khách hồn trả cho NHNT hình thức sau: - Mở tài khoản NHNT để NH tự động toán - Nộp tiền mặt - Chuyển tiền Các dịch vụ toán thẻ NHNT - Thanh toán tự động EDC - Dịch vụ cấp phép toán thẻ 24/24, ngày/tuần, 365 ngày/năm - Thanh toán thẻ VISA ELECTRON - Ứng tiền mặt quầy ngân hàng, NH đại lý, điểm ứng tiền mặt số khách sạn uỷ quyền - Thanh toán thẻ thương mại điện tử, Internet Sản phẩm dịch vụ tương lai Để xây dựng mơi trường tốn khơng dùng tiền mặt phát triển nghiệp vụ phát hành toán thẻ Việt Nam, thời gian tới, NHNT triển khai: Leâ Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 50 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic Hệ thống thẻ rút tiền tự động quốc tế (ATM): Cung cấp cho khách hàng nước quốc tế với dịch vụ rút tiền mặt dịch vụ khác chuyển tiền, toán đơn Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 51 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương maïi w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c F- w y to k lic CHƯƠNG 4: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I KHÁI NIỆM VÀ PHÂN LOẠI Khái niệm Có nhiều cách hiểu tín dụng Theo nghóa chung nhất, nhà kinh tế học Mác-xít quan niệm rằng: “Đem tiền cho vay với tư cách việc có đặc điểm quay trở điểm xuất phát mà giữ nguyên vẹn giá trị đồng thời lại lớn lên thêm trình hoạt động” Điều có nghóa “Tiền chẳng qua rời khỏi tay người sở hữu thời gian chẳng qua tạm thời chuyển từ người sở hữu sang tay nhà tư hoạt động, tiền bỏ để toán, tự đem bán mà đem cho vay, tiền đem nhượng lại với điều kiện quay trở điểm xuất phát kỳ hạn định” Như vậy, tín dụng theo nghóa không rõ cụ thể người có vốn, người cần vốn mà nêu chất quan hệ vay mượn vốn theo hiểu rằng: Thứ nhất, quan hệ tín dụng khác với quan hệ mua bán hàng hoá thông thường chỗ hàng hoá đem bán quyền sở hữu để nhận lấy khoản tiền toán quan hệ tín dụng vốn với tư cách loại hàng hoá đặc biệt đem bán bán quyền sử dụng khoảng thời gian cụ thể Thứ hai, giá quan hệ tín dụng không tách rời rõ rệt, không trực tiếp phản ánh giá trị, không lên xuống xoay quanh giá trị quan hệ thương mại mà giá phần tiền tăng thêm so với giá trị ban đầu số tiền đem cho vay Cụ thể lãi suất vay biểu giá quan hệ tín dụng Sau nghiên cứu cụ thể thấy lãi suất không chịu ảnh hưởng nhiều từ giá trị vay mà trực tiếp ảnh hưởng nhân tố khác mà cụ thể mức độ rủi ro quan hệ tín dụng Tuy nhiên, mục đích việc nghiên cứu chương xem xét tín dụng với tư cách chức quan trọng ngân hàng Bên cạnh đó, tín dụng nghiệp vụ kinh doanh mang lại phần lớn nguồn thu nhập cho ngân hàng định tới thành công hay thất bại ngân hàng thị trường Như vậy, giác độ ngân hàng tín dụng hiểu là: “Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay bên vay bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán” Trong quan hệ giao dịch người cho vay người vay thể nội dung sau: Lê Trung Thành Khoa Quản Trị Kinh Doanh d o o w c m C m - 52 - o c u -tr ack bu y bu to k lic C Nghiệp vụ ngân hàng thương mại w w d o w w w w N O W ! h a n g e Vi e N O W XC er PD h a n g e Vi e ! XC er PD F- c u -tr a c k c ... đồng kinh tế (4) (THỤ HƯỞNG TTD) (3) (7) Ngân hàng phục vụ bên mua (ngân hàng mở TTD) BÊN BÁN (2) (6) (5) Ngân hàng phục vụ bên bán (ngân hàng toán) • Chú thích: (1) Bên mua yêu cầu ngân hàng. .. đồng kinh tế (4b) Ngân hàng phục vụ bên mua BÊN BÁN (1) (2’) (4a) (3) (5) (2) Ngân hàng phục vụ bên bán • Chú thích: (1) Trên sở hợp đồng kinh tế bên bán tiến hành giao hàng hoá cung ứng dịch vụ. .. tín dụng với tư cách chức quan trọng ngân hàng Bên cạnh đó, tín dụng nghiệp vụ kinh doanh mang lại phần lớn nguồn thu nhập cho ngân hàng định tới thành công hay thất bại ngân hàng thị trường Như