Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com động nhiều nhân tố theo thời gian Như tiêu nhiều khơng cịn mang đầy đủ ý nghĩa, với dự án trung- dài hạn, lẽ việc tính tốn chúng phụ thuộc nhiều vào việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu Trong số trường hợp, cán thẩm định tính tốn tiêu khơng ý tới giá trị thời gian tiền, không quy đổi khoản thu chi mặt thời gian để tính tốn, phân tích, từ dẫn đến làm giảm độ xác tiêu Thứ tư, việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu thiếu sở khoa học Về mặt lý thuyết có nhiều phương pháp lựa chọn lãi suất chiết khấu khác nhau, nhiên cán thẩm định thường chấp nhận mức lãi suất khách hàng đưa ra, số trường hợp sử dụng ln lãi suất vay ngân hàng nguồn vốn vay ngân hàng chiếm đa số tổng cấu nguồn vốn Lãi suất chưa phản ánh đầy đủ chi phí huy động vốn, ví dụ trên, mức lãi suất chiết khấu phí quân loại vốn: lãi suất vay ngân hàng, lãi vay ưu đãi nhà nước chi phí hội vốn tự có Lãi suất chưa thực phản ánh tác động môi trường kinh tế tới hiệu dự án, chẳng hạn như: lạm phát, trượt giá, mức độ rủi ro… đa số dự án, nói trên, dịng tiền dự án suốt thời kỳ phân tích chiết khấu với tỷ lệ không đổi Khi đánh giá khía cạnh kinh tế- xã hội cán thẩm định tính tốn tiêu hiệu xã hội dự án : mức tăng thu nhập, khả tạo việc làm cho người lao động, mức thuế đóng góp cho ngân sách… Đặc biệt nội dung đánh giá rủi ro cán thẩm định đề cập hầu hết báo cáo thẩm định Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com *Về trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định Từ vào hoạt động ngân hàng trọng áp dụng thành tựu khoa học cơng nghệ nói chung cơng nghệ ngân hàng nói riêng Hệ thống máy tính nối mạng trang bị cho phịng ban góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lượng cung cấp số liệu, nâng cao chất lượng thẩm định dự án Tuy nhiên việc áp dụng nhiều hạn chế, phần liệu Ngân hàng Trung ương không cập nhật thường xuyên, mặt khác VPbank chưa thiết lập ngân hàng liệu riêng cho Ngân hàng chưa trọng áp dụng phần mềm thẩm định, việc thẩm định nhiều cịn mang tính thủ cơng cục cá nhân Điều ngược lại với đặc trưng hoạt động thẩm định địi hỏi phải có phối kết hợp trí tụê nhiều cá nhân tập thể Đó chưa kể đến tính ưu việt hệ thống máy tính chưa khai thác cách triệt để có hiệu Dường hệ thống máy tính dừng lại việc phục vụ cho công tác soạn thảo văn bản, lưu trữ số liệu chưa có áp dụng phần mềm tiện ích tính đại máy tính phân tích, dự báo Vì nhiều trường hợp xảy tình trạng sai lệch việc tính tốn thủ cơng gây nên Điều mặt làm giảm độ tin cậy, xác kết thẩm định, mặt khác làm hao tổn thời gian công sức cán thẩm định khách hàng, làm hội đầu tư khách hàng phải chờ đợi định có vay vốn hay khơng vơ hình chung làm ảnh hưởng tới uy tín ngân hàng * Về mạng lưới thơng tin Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Mặc dù có nhiều cố gắng việc thu thập thông tin khách hàng thông qua biện pháp thu thập trực tiếp hay gián tiếp song sở thơng tin dùng để phân tích thẩm định dự án chủ yếu dựa tài liệu mà khách hàng gửi đến Trong nhiều trường hợp nguồn thông tin không thực khách quan để ngân hàng chấp nhận cho vay, chủ đầu tư cố tình làm sai lệch số liệu nhằm làm khả quan tình hình tài doanh nghiệp làm tăng tính khả thi dự án Hiện hầu hết dự án gửi đến ngân hàng thẩm định chủ đầu tư tự lập, nguồn số liệu báo cáo khả thi thường thiếu gây nhiều khó khăn cho cán thẩm định Hơn nữa, để tăng tính thuyết phục cho dự án, doanh nghiệp trình lập báo cáo khả thi có xu hướng tìm cách làm giảm chi phí hoạt động dự án xuống mức thấp Các báo cáo tài sử dụng để phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn khơng thực đủ độ tin cậy có nhiều doanh nghiệp chưa thực chế độ kiểm toán bắt buộc Thêm vào báo cáo tài chính, kết kinh doanh thường kỳ doanh nghiệp nộp cho ngân hàng có nhiều loại khác dẫn đến khó hệ thống chuẩn hố thơng tin Sự phối hợp mặt thông tin thành viên chưa chặt chẽ, thường xun Khối lượng cơng việc phịng lớn nên cá nhân làm việc cách độc lập, dự án phân cơng cho người tự tìm kiếm thơng tin, tự thẩm định dựa vào lực thân, có hợp tác, hỗ trợ qua lại lẫn mặt thông tin q trình thẩm định Điều có ảnh hưởng không nhỏ đến thời gian chất lượng thẩm định Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Trong trình thẩm định, cán thẩm định có tham khảo thơng tin từ hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC), nhiên hệ thống vào hoạt động, thơng tin chưa có nhiều, thơng tin khách hàng có cập nhật vòng đến năm gần Điều chắn gây khó khăn cho cán thẩm định việc nắm bắt nhìn tổng quan tình hình tài doanh nghiệp độ lành mạnh doanh nghiệp Mặt khác thơng tin hệ thống chủ yếu cung cấp tổ chức tín dụng, tổ chức chậm khơng gửi thơng tin lên khiến cho thông tin doanh nghiệp bị phản ánh không đầy đủ, thiếu khách quan Việc thu thập thông tin từ đối tác, bạn hàng doanh nghiệp, từ tổ chức tín dụng khác hạn chế Trong đó, việc khai thác thơng tin từ phía quan nhà nước (như tồ án, thuế, uỷ ban nhân dân, kiểm toán, kế hoạch đầu tư…) cịn khó khăn, lí chưa có chế phối hợp rõ ràng tổ chức cho vay quan nhà nước Hiện VPBank yêu cầu khách hàng toán qua ngân hàng để ngân hàng dễ dàng kiểm tra tình hình tài doanh nghiệp, phát vấn đề rủi ro tín dụng Tuy nhiên điều khó thực việc tốn qua hệ thống ngân hàng chưa phổ biến, chẳng có doanh nghiệp muốn bị giám sát nguồn thu chi *Về cán thẩm định: Đa số cán thẩm định đội ngũ nhân viên ngân hàng có trình độ từ đại học trở lên, nhiên đa số họ đội ngũ trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tế dự án, thương trường Số cán có kỹ thuật cịn hạn chế số Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com cán có chun mơn nghiệp vụ lẫn kỹ thuật lại Điều có ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng cơng tác thẩm định Đội ngũ cán thẩm định chưa phân cơng chun mơn hố cơng tác thẩm định, nhiều chi nhánh chưa có cán chuyên trách thẩm định dự án Nhiều cán không đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ thẩm định dự án mà chủ yếu tự nghiên cứu tài liệu thẩm định nên trình độ cịn nhiều hạn chế Mặt khác ngân hàng chưa có chương trình đào tạo tổng thể thẩm định dự án, việc đào tạo dựa vào chương trình tập huấn bồi dưỡng ngắn hạn tự đào tạo * Các hạn chế khác Việc thẩm định dự án cịn mang tính chủ quan, kết thẩm định cịn nhiều phụ thuộc vào mối quan hệ ngân hàng khách hàng Thực tế gặp nhiều trường hợp mà việc ngân hàng có định cho vay hay không không phụ thuộc vào kết thẩm định mà phụ thuộc vào "tài sản vơ hình đem chấp với ngân hàng"- mối quan hệ VPBank khách hàng, việc thẩm định thực tế mang tính thủ tục, hình thức Vì mà có dự án kết thẩm định cho thấy cho vay chưa chấp thuận cho vay, có dự án mà kết thẩm định cho thấy khơng thể cho vay cịn nhiều điều bất ổn lại ngân hàng sẵn sàng cấp vốn Đây nguy chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng thời gian qua 3.3 Nguyên nhân tồn công tác thẩm định ngân hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Những tồn công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua ảnh hưởng nhiều nguyên nhân khác nhau, có nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan 3.3.1 Nguyên nhân chủ quan * Nội dung quy trình thẩm định ngân hàng trình hồn thiện Quy trình thẩm định xây dựng áp dụng chung cho loại dự án, chưa có văn hướng dẫn riêng cho loại dự án thuộc lĩnh vực khác Các nội dung quy trình chưa quy định chi tiết, tỉ mỉ làm sở cho cán thẩm định có tham chiếu, khiến họ lúng túng thẩm định, đặc biệt dự án thuộc lĩnh vực kinh doanh Đó nguyên nhân dẫn đến tình trạng bỏ qua tuỳ tiện số trường hợp Mặc dù quy trình tín dụng ngân hàng có quy định đầy đủ nội dung cần tiến hành trình thẩm định dự án đầu tư, song thực tế việc thẩm định tập trung vào phương diện tài phân tích thị trường Điều hoàn toàn dễ hiểu, thực tế ngân hàng đơn vị kinh doanh khơng có đủ nguồn lực để thẩm định hết yếu tố, dó khía cạnh cịn lại chưa nghiên cứu quan tâm đầy đủ, khía cạnh kinh tế- xã hội dự án Đây thực tế chung hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam Trong thời gian qua trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định ngân hàng trọng đầu tư, nhiên đặc thù ngành ngân hàng đòi hỏi hệ thống trang thiết bị phải thường xuyên đổi mới, cập nhật, nên đầu tư chưa đáp ứng kịp nhu cầu Bên cạnh đó, hệ thống trang thiết bị Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com chưa khai thác cách triệt để, chủ yếu dùng để soạn thảo văn tính tốn đơn Excell phải kể đến lực thành thạo máy tính phận cán thẩm định chưa ổn Tuy nhiên nguyên nhân chủ yếu dẫn đến hạn chế ngân hàng chưa nghiên cứu áp dụng phần mềm đại thẩm định quản lý dự án Điều trái ngược với xu hướng nay, mà công tác thẩm định ngày địi hỏi phải chuẩn hố thơng qua việc áp dụng hệ thống phần mềm phân tích chuyên ngành, quản lý dự báo Trong tương lai, ngân hàng nên ý áp dụng ứng dụng khoa học công nghệ công tác thẩm định dự án * Công tác thu thập, quản lý, lưu trữ thông tin ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu Việc thu thập thông tin ngân hàng nhiều hạn chế như: ngân hàng chưa khai thác triệt để nguồn thông tin đa dạng từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, từ Bộ ngành liên quan, từ đối tác, khách hàng, bạn hàng VPBank Ngân hàng chưa có phận chuyên trách phục vụ việc thu thập thông tin văn pháp quy mới, thông số, quy chuẩn, tiêu chuẩn kinh tếkỹ thuật áp dụng lĩnh vực dự án khác nhau, đối tác đã, có quan hệ tín dụng với Phịng khách hàng làm nhiệm vụ tìm kiếm, trì triển mối quan hệ khách hàng mà chưa có hỗ trợ thông tin khách hàng cho công tác thẩm định Mặt khác, ngân hàng chủ động thu thập thông tin, đánh giá lại dự án thực làm tài liệu tham khảo để Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com thẩm định dự án tương tự sau, việc thu thập thông tin thường phát sinh dự án cần thẩm định Bên cạnh đó, thơng tin dự án thực lưu trữ dạng thơ sơ, chưa có hệ thống, chưa tận dụng hết hiệu máy tính mạng máy tính việc lưu trữ tra cứu cần Sự phối hợp trao đổi thông tin, tư vấn VPbank với đơn vị khác ngành chưa có Tóm lại, ngân hàng chưa xây dựng cho hệ thống sở liệu, thơng tin hồn chỉnh, chưa tận dụng thành tựu khoa học kỹ thuật việc xử lý sử dụng liệu * Nguyên nhân khách quan Chất lượng thẩmđịnh dự án không phụ thuộc vào thân ngân hàng mà phụ thuộc vào nhân tố khách quan khác (như: mơi trường luật pháp, kinh tế, x• hội… phụ thuộc vào chủ đầu tư ) - Nguyên nhân từ môi trường vĩ mô + Pháp luật : hệ thống luật pháp chưa đồng bộ, cịn q trình xây dựng hồn thiện Pháp lệnh kế toán thống kê chưa thực cách nghiêm minh Hiện chưa có chế độ kiểm toán bắt buộc, số liệu khả tiêu thụ, thu nhập, chi phí hoạt động,… doanh nghiệp mang tính ước tính mà chưa có kiểm chứng tổ chức kiểm tốn Do cán tín dụng q trình thẩm định khó xác định tình hình tài chính, tình tình tốn, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp + Kinh tế : mơi trường kinh tế ngồi nước có nhiều biến động gây khó khăn cho cơng tác dự báo Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Hệ thống ngân hàng chưa hoàn thiện, thị trường chứng khoán chưa phát triển mạnh mẽ dẫn đến khó xác định mức lãi suất chiết khấu Tỷ giá khơng thống gây bất lợi cho việc tính tốn tiêu tài Sự cạnh tranh thương trường diễn ngày găy gắt khiến cho nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản Phân cấp quản lý dự án nhà nước không rõ ràng khiến cho ngân hàng nhiều không xác định xác thẩm quyền định dự án Quản lý dự án đầu tư đơi cịn chồng chéo địa phương Bộ ngành liên quan… + Môi trường xã hội : hệ thống quan tư vấn thẩm định dự án, đặc biệt phương diện kỹ thuật, thị trường chưa phát triển - Nguyên nhân từ phía chủ đầu tư Trước hết phải kể đến trình độ lập dự án doanh nghiệp yếu, dự án lập thiếu xác thiếu khoa học… Khi trình hồ sơ tài liệu lên ngân hàng, chủ đầu tư không cung cấp đầy đủ thông tin, tài liệu cần thiết cho qua trình thẩm định, khiến cho công tác thẩm định thường bị kéo dài Các chủ đầu tư thường cung cấp thông tin thiếu xác doanh nghiệp dự án, làm ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định Mặt khác trình độ quản lý doanh nghiệp, doanh nghiệp Việt Nam thấp, dẫn đến hiệu dự án không cao Trong trình dự án vào hoạt động, cán thẩm định khơng thể kiểm sốt hoạt động doanh nghiệp, từ khiến cho nhiều dự án bị chậm tiến độ thi công lựa chọn không nhà thầu, triển khai vốn không tiến độ hay sử dụng vốn sai mục đích… làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Bên cạnh phải kể đến số nguyên nhân khác như: thị trường máy móc thiết bị cung cấp cho doanh nghiệp phong phú đa dạng Có nhiều loại máy móc đại nên cán thẩm định khó đánh giá khả sử dụng vận hành công nghệ, đội ngũ công nhân vận hành doanh nghiệp… Trước thực trạng công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua, thấy, bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động thẩm định dự án đầu tư VPbank tồn nhiều hạn chế Chính vậy, thời gian tới ngân hàng cần phát huy thành tựu đạt được, mặt khác tìm giải pháp nhằm khắc phục tồn để không ngừng nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án, từ nâng cao chất lượng hoạt động Trong khuôn khổ chuyên đề, em xin đưa số giải pháp sau Chương ii: Một số Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng 2.1 Định hướng cho công tác thẩm định ngân hàng thời gian tới 2.1.1 Nhu cầu thẩm định dự án ngân hàng Với tư cách thành viên hệ thống ngân hàng Việt Nam, ngân hàng VPBank coi việc xác định chiến lược phát triển có ý nghĩa vơ quan trọng, mặt nhằm thực thi chiến lược phát triển chung đất nước, mặt khác đảm bảo cho ngân hàng phát triển hướng, tăng trưởng tín dụng phải đơi với an tồn, hiệu Mục tiêu ngân hàng tương lai không ngừng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, phấn đấu trở thành "ngân hàng bán lẻ hàng đầu miền Bắc Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ngoài dự án kết thúc doanh nghiệp thu hồi vốn lưu động rịng, khoản thu phải cộng vào dòng tiền cuối dự án Như dự án xây dựng nhà máy sản xuất đá xẻ trên, tài sản cố định dự án khấu hao vòng 14 năm vòng đời dự án 10 năm, cán thẩm định không đưa phần giá trị lý tài sản cố định khoản thu hồi vốn lưu động vào dòng thu cuối dự án Mặc dù dự án có hiệu khơng có khoản thu hồi trên, việc tính tốn dịng thu thiếu sở khoa học làm giảm tính xác tiêu hiệu tài Thứ năm, tiêu NPV, IRR, T tiêu thường gặp dự án đầu tư ngân hàng, nhiên sử dụng chúng phải quan tâm đến giá trị thời gian tiền, không chúng không phản ánh đầy đủ ý nghĩa Mặt khác, với tiêu NPV, IRR, T, ngân hàng nên đưa tiêu khác vào tính tốn tiêu điểm hồ vốn, lợi ích- chi phí, lực hoà vốn… tiêu bổ xung cho giúp cán thẩm định có nhìn tồn diện dự án Thứ sáu, ngân hàng nên đưa phương pháp tính tỷ suất chiết khấu thích hợp Các tiêu hiệu tài sở quan trọng để đánh giá tính khả thi dự án đầu tư cho định tài trợ vốn ngân hàng Tuy nhiên, để tiêu phản ánh đầy đủ chất chúng việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu thích hợp có ý nghĩa quan trọng Một dự án tài trợ vốn từ nhiều nguồn khác nhau, thời điểm khác với mức l•i Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com suất khác Do tỷ suất chiết khấu phải phản ánh tổng chi phí hội tất nguồn vốn Hiện có nhiều phương pháp tính tỷ suất chiết khấu khác nhau, cán thẩm định nên lựa chọn áp dụng cho phù hợp với loại dự án, không nên sử dụng lãi suất ngân hàng làm lãi suất chiết khấu Trong ví dụ trên, tính theo phương pháp đơn giản phương pháp bình quân gia quyền, tỷ suất chiết khấu dùng để tính chuyển dịng tiền dự án : Tại thời điểm lãi suất cho vay ngân hàng 12%/năm Lãi suất tiền gửi tiết kiệm tối đa thị trường tiền gửi 9,5%/năm ) Bên cạnh ngân hàng nên áp dụng mức lãi suất chiết khấu điều chỉnh theo năm để phản ánh tác động môi trường tới dự án lạm phát, trượt giá… Thứ bảy, phân tích độ nhạy chưa quan tâm mức xem xét dự án (Bảng phân tích độ nhạy chiều dự án ) Qua bảng phân tích độ nhạy ta thấy yếu tố tác động nhiều đến tiêu NPV yếu tố sản lượng giá bán sản phẩm Trong yếu tố sản lượng biến động gạch BLOCK có tác động mạnh tới NPV (sản lượng thay đổi 1% NPV giảm tới 24,9%) Tiếp theo yếu tố giá bán, thay đổi giá bán sản phẩm gạch BLOCK tác động nhiều tới NPV (1% thay đổi giá gạch làm NPV giảm 23,44%) Do q trình thẩm định, cán thẩm định cần lưu ý tới thay đổi yếu tố sản lượng giá bán sản phẩm thị trường, chúng tác động mạnh tới hiệu tài dự án Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com * Về xác định thời hạn trả nợ, phương thức trả nợ Cách xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lãi phải phù hợp với lực sản xuất khách hàng tiến độ thực dự án Hiện ngân hàng thường tiến hành thu kỳ hay thu luỹ thoái với mong muốn thu công nợ nhanh tốt Tuy nhiên thời gian đầu máy móc thiết bị chạy chưa hết công suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dị thị trường… Do ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao từ đầu làm cho dự án chưa đủ khả trả, ảnh hưởng đến sản xuất Ngân hàng không nên chia khoản thu gốc cho kỳ luỹ thoái mà nên vào dòng tiền dự án đồng thời tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư Việc thu lãi cần tính tốn cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay vốn ngắn hạn để trả lãi ngân hàng * Đối với nội dung phân tích độ an tồn dự án thơng qua phân tích rủi ro Nội dung chưa cán thẩm định đề cập đến báo cáo thẩm định ngân hàng, khiếm khuyết lớn mà ngân hàng cần sớm khắc phục Bởi phân tích rủi ro có ý nghĩa vô quan trọng công tác thẩm định dự án Nó giúp cho cán thẩm định có nhìn tổng quan hơn, đầy đủ đặt dự án vào vận động thực tế nó, từ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất dự báo trước Do thời gian tới ngân hàng nên coi việc phân tích quản lý rủi ro điều kiện cần thiết xem xét thẩm định dự án Trước mắt ngân hàng nghiên cứu áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy phân tích theo kịch Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Cịn tương lai, ngân hàng có hệ sở liệu phong phú, máy tính phần mềm đại, áp dụng thêm phương pháp phân tích theo kịch Giải pháp mặt tổ chức điều hành Một nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác thẩm định dự án ngân hàng thời gian qua chưa có chun mơn hố khâu tổ chức thẩm định Do thời gian tới ngân hàng cần có phịng thẩm định riêng, có nhiệm vụ chuyên trách thẩm định dự án trung dài hạn, có độc lập với phịng tín dụng quản lý nợ vay Việc tổ chức bố trí giúp cho cán thẩm định giảm bớt khối lượng công việc, tạo điều kiện cho họ chuyên tâm vào cơng việc, đồng thời có thời gian để trau dồi thêm nghiệp vụ cho thân Ngân hàng lưu ý tuyển chọn thêm cán có kinh nghiệm thẩm định kinh tế-kỹ thuật dự án Mặt khác ngân hàng nên quy định chi tiết trách nhiệm quyền lợi cá nhân cán thẩm định Đồng thời cần thường xuyên rà soát, xếp lại đội ngũ cán bộ, bổ sung cán thiếu cho chi nhánh, thuyên chuyển cán không đủ khả làm việc khác Ngân hàng nên tạo lập chế phối hợp chặt chẽ trình thẩm định phận ngân hàng nhằm nâng hiệu công việc Phòng thẩm định cần phối hợp chặt chẽ với phòng khách hàng, phòng thu hồi nợ, phòng tài sản…để thu thập thơng tin xác khách hàng, dự án vay vốn Giải pháp đội ngũ cán Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Thực tế cho thấy người yếu tố trung tâm, có ảnh hưởng định đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư Chính người định thu thập thông tin, sử dụng phương pháp để xử lý đưa định cuối Do để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước tiên ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng đội ngũ cán mặt: nhận thức, trình độ chun mơn, kinh nghiệm công tác, đạo đức nghề nghiệp… * Tuyển chọn nhân đầu vào có chất lượng cao Trong thời gian qua, đa số đội ngũ nhân viên tuyển chọn vào VPbank có trình độ chun mơn tương đối cao, nhiên thời gian tới ngân hàng nên ý tiếp tục thực công tác bổ sung, tuyển người có lực thực vào làm việc Cán tuyển chọn cần có kết hợp hài hoà lực chuyên tư cách đạo đức Sau tuyển dụng, ngân hàng cần phổ biến để cán nắm bắt mục tiêu, quy định ngân hàng quy định luật pháp có liên quan, đồng thời cần hướng dẫn, đào tạo chuyên sâu cho họ công việc giao Ngân hàng cần có sách thu hút nhân tài vào làm việc lâu dài mời làm cố vấn làm cộng tác viên cho hoạt động * Đào tạo, trao đổi chun mơn Trong qua trình thẩm định dự án, cán thẩm định ln có xu hướng coi trọng phương diện tài phương diện khác Điều phần lớn kiến thức mà họ trang bị trường Đại học cịn hạn chế, thơng thường họ biết mặt tài dự án, cịn việc nghiên cứu thị trường, đánh giá thị trường, đánh giá hiệu dự án, vấn đề liên quan đến kỹ thuật… đề Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com cập, việc họ lựa chọn phương án tài chủ yếu để thẩm định điều hiểu Tuy nhiên đòi hỏi mặt chất lượng thẩm định dẫn đến khập khiễng lý thuyết thực tế Bởi thực tế, trình thẩm định đòi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức tổng hợp tương đối cao về: pháp luật, kinh tế, công nghệ- kỹ thuật, thông tin thị trường, tốn quốc tế… hồn thiện cơng tác thẩm định dự án trước hết ngân hàng cần bước nâng cao trình độ cán thẩm định Ngân hàng nên mở lớp đào tạo, tổ chức buổi hội thảo, mời chuyên gia nói chuyện, trao đổi kinh nghiệm với ngân hàng bạn, tìm nguồn tài liệu cho cán tham khảo… Bên cạnh khuyến khích động viên cán tự trau dồi kiến thức, ngân hàng cử nhân viên có đủ lực đào tạo nước khoảng thời gian định, từ giúp cán có điều kiện học hỏi, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ Lưu ý để công tác đào tạo đạt kết cao trình đào tạo phải diễn thường xuyên có hệ thống * Giáo dục nhận thức, tư cách đạo đức VPbank cần thường xuyên giáo dục ý thức, đạo đức kỷ luật nghề nghiệp cho cán để họ nhận thức vai trò ý nghĩa to lớn cơng tác thẩm định dự án, đồng thời có ý thức tự giác, trung thực tinh thần trách nhiệm cao Ngân hàng nên có chế độ đãi ngộ xứng đáng nhân viên, kịp thời khen thưởng vật chất lẫn tinh thần cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com đồng thời phát biểu sa sút đạo đức để kịp thời uốn nắn Xử lý nghiêm minh cán có hành vi tiêu cực, vơ tình hay cố ý làm trái quy định chung dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng… Việc làm tốt công tác thẩm định không phụ thuộc vào thân cán thẩm định mà phải có kiểm tra, giám sát thường xuyên ngân hàng Do ngân hàng phải tăng cường công tác tra, kiểm soát, lựa chọn đào tạo cán tra có lực, có phẩm chất tốt có chun mơn nghiệp vụ vững vàng Giải pháp thông tin Thông tin quan trọng để thẩm định dự án, nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thơng tin góp phần hồn thiện nghiệp vụ thẩm định Nguồn thơng tin xác phong phú kết thẩm định có độ xác cao Do VPBank mặt cần gia tăng nguồn cung cấp thơng tin, mặt khác cần tìm cách thu thập xử lý thơng tin cách có hiệu Đối với thông tin liên quan dự án doanh nghiệp, cán thẩm định không vào tài liệu khách hàng gửi đến, mà phải trực tiếp vấn người đại diện giao dịch doanh nghiệp để chất vấn thông tin khơng xác Đồng thời kết hợp với việc tham quan khảo sát sở sản xuất, văn phòng, nhà xưởng nhằm điều tra lực sản xuất quản lý doanh nghiệp Cán thẩm định tham khảo thông tin từ bạn hàng, đối tác, nhà cung cấp doanh nghiệp để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình toán khả cung cấp đầu vào tiêu thụ đầu dự án Ngoài nguồn thơng tin cần thiết thu thập từ trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com NHNN, từ tổ chức tín dụng mà ngân hàng có quan hệ, từ quan quản lý kinh tế, chuyên gia kinh tế kỹ thuật, thông tin đa dạng từ sách báo, tài liệu chuyên ngành có liên quan … Tuy nhiên việc thu thập nguồn thông tin nhiều khó khăn phạm vi thu thập rộng, đòi hỏi tốn thời gian chi phí, kênh cung cấp thơng tin khơng đầy đủ khó tiếp cận, cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do cán thẩm định cần lưu ý thường xuyên thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học Cán thẩm định cần cập nhật quy định nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư ( : quy chế đấu thầu, quy định tổng dự toán vốn đầu tư xây dựng bản, chế độ tài loại hình doanh nghiệp…), thông tin thị trường giá cả… Đồng thời tiến hành lưu trữ tồn thơng tin vào máy tính để dễ dàng quản lý thay lưu trữ dạng văn Mặt khác, để hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý thông tin nhằm phục vụ cho công tác thẩm định có hiệu hơn, ngân hàng nên thiết lập trung tâm thông tin riêng Trung tâm có nhiệm vụ chuyên nghiên cứu thu thập, lưu trữ cung cấp thơng tin cho phịng thẩm định, hỗ trợ cho cán thẩm định việc tìm kiếm thông tin cần thiết, giảm bớt thời gian định Ngân hàng cần sớm xây dựng hệ sở liệu riêng cho Giải pháp trang thiết bị Để đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế đại nói chung địi hỏi ngành ngân hàng nói riêng, VPBank cần tăng cường đầu tư đổi trang Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định cho cán trang bị máy vi tính toàn hệ thống nối mạng LAN mạng ADSL… Có thể nói thẩm định dự án công việc phức tạp, khối lượng công việc lớn địi hỏi nhiều thời gian cơng sức cán thẩm định Bởi việc ứng dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ đại công tác thẩm định cần thiết, giúp cho cán thẩm định tiết kiệm nhiều thời gian sức lực Do tương lai ngân hàng cần đẩy mạnh ứng dụng phần mềm phân tích, dự báo Crustal Ball kết hợp với Excell đặt thiết kế chương trình hỗ trợ nghiệp vụ thẩm định từ công ty nước Các giải pháp khác Ngân hàng nên lập quỹ thẩm định, thẩm định dự án công việc phức tạp, sớm chiều mà giải Để công tác thẩm định đạt hiệu cao, ngân hàng phải tổ chức gặp gỡ khách hàng, thường xuyên xuống sở để kiểm tra Thẩm định không khống chế số giai đoạn kiểm tra trước mà sau cho vay Như trình diễn liên tục, gắn liền với trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Từ thực tế này, VPbank nên có quỹ thẩm định riêng nhằm giảm bớt khó khăn chi phí cho cán thẩm định, đồng thời góp phần đào tạo cán bộ, tăng cường trang bị sở vật chất, ứng dụng tin học… trình thẩm định 2.3 Một số kiến nghị 2.3.1.Với nhà nước Bộ ngành có liên quan Thứ Nhà nước cần cơng bố rộng rãi quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ Quy hoạch giúp cho Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com ngân hàng thương mại có sở để bố trí kế hoạch tín dụng để vừa đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng Thứ hai nhà nước cần khơng ngừng hồn thiện hệ thống pháp luật chế sách Nhà nước cần đưa sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh đột biến xuất làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư toàn thể kinh tế Hoàn thiện hệ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung quy chế thẩm định dự án đầu tư nói riêng Nhà nước cần khẩn trương hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp chế nhằm có đủ điều kiện cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động hiệu quả, động an tồn Chính phủ cần sửa đổi pháp lệnh hợp đồng kinh tế, điều chỉnh số vấn đề liên quan đến hoạt động tíndụng ngân hàng vấn đề phát sinh chưa có quy định cụ thể Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể trách nhiệm bên vớikết thẩm định nội dung dự án, quy định bước bước mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định đối tượng thường xuyên liên quan đến lập thẩm định dự án Ngân hàng, Bộ thương mại, Bộ Kế hoạch đầu tư… Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Thứ ba nhà nước cần có quy định buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, tạo điều kiện cho ngân hàng việc kiểm tra, giám sát tình hình doanh nghiệp, qua phịng ngừa rủi ro Mặt khác cần đẩy mạnh hoạt động kiểm tốn nhà nước kiểm tóan độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm tốn độc lập nơi cung cấp thông tin cho công tác thẩm định tương đối xác Để nâng cao hoạt động kiểm tốn trước hết cần có thống cơng ty kiểm tốn Việt Nam, tiêu chuẩn hoá chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đặc biệt quốc hội nên có quy định báo cáo tài phải xác nhận quan kiểm toán Thứ tư nhà nước cần đẩy mạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm đem lại hiệu cao Cần đẩy mạnh tiến trình cổ phần hoá cá doanh nghiệp Nhà nước để nâng cao tính trách nhiệm, tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp Nhà nước Thứ năm Bộ chủ quản Bộ cơng nghiệp, nơng nghiệp, tài chính, tổng cục thống kê…cần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Bên cạnh đó, Bộ cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, đồng thời hàng năm công bố công khai thông tin để ngân hàng thương mại chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin 2.3.2 Với ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại khác Hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế đặc biệt trước phát triển kinh tế thị trường Để đẩy mạnh việc xếp, kiện củng cố lại ngân hàng theo hướng phát triển, an tồn ổn định vai trò chủ đạo Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com ngân hàng nhà nước cần thiết Do ngân hàng nhà nước cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói riêng Ngân hàng nhà nước cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ khoa học môi trường, ngân hàn cho phù hợp với điều kiện nước ta, đồng thời hồ nhập với thơng lệ quốc tế Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho ngân hàng cách tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực hành phầm mềm thẩm định máy tính với ví dụ thực tiễn Hàng năm Ngân hàng nhà nước nên tổ chức hội nghị tổng kết đầu tư ngân hàng thương mại vào lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, từ rút học kinh nghiệm góp phần định hướng đầu tư thời gian tới Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm tín dụng ngân hàng để cung cấp nguồn thơng tin hữu ích, đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên mở rộng phạm vi cung cấp thơng tin trung tâm tín dụng (CIC), đồng thời cung cấp thêm thông tin kinh tế- kỹ thuật có liên quan cho cơng tác thẩm định Công tác tra giám sát cần đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót cơng tác tín dụng cơng tác thẩm định để hạn chế rủi ro Ngoài ngân hàng thương mại cần tăng cường hợp tác việc thu thập xử lý thông tin, trao đổi kinh nghiệm để phục vụ cho công tác thẩm định Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com dự án Bởi ngân hàng có mạnh riêng nên hợp tác có ý nghĩa, dự án đồng tài trợ 2.3.3.Kiến nghị với chủ đầu tư Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân hàng thời gian chi phí để thẩm định dự án không phép hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài chính… Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trò công tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi 2.3.1 Với VPBank Thường xuyên điều đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định ngân hàng, cử cán thẩm định có kinh nghiệm lâu năm, chuyên gia Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com thuộc trung tâm đào tạo VPBank đến tham tán đóng góp xây dựng ý kiến cho cơng tác thẩm định ngân hàng Mặt khác ngân hàng cần có sách khen thưởng đãi ngộ xứng đáng với cán thẩm định Bên cạnh ngân hàng cần tích cực tổ chức hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định, hội thi cán thẩm định giỏi nghiệp vụ toàn ngân hàng nhằm tăng cường hiểu biết phối hợp chi nhánh đơn vị trực thuộc Ngân hàng khơng nên ngồi chỗ mà nên chủ động tìm kiếm dự án đầu tư có hiệu vay, chủ động tiếp cận tìm hiểu nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, từ tư vấn cho doanh nghiệp có phương hướng đầu tư có hiệu vào định hướng nhà nước kế hoạch cho vay ngân hàng Ngân hàng thẩm định ln tư cách pháp lý tình hình tài doanh nghiệp Việc cải tiến tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng doanh nghiệp việc thẩm định Kết luận Công tác thẩm định dự án đầu tư đóng vai trị quan trọng Nó tạo tiền đề cho định đầu tư hay cho vay xác có hiệu Việc thẩm định dự án đầu tư cần thực cách nghiêm túc để hạn chế rủi ro xảy thực dự án đem lại dự án có hiệu cho xã hội Qua thời gian tìm hiểu thực trạng ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh, em hoàn thành xong chuyên đề tốt nghiệp Song khả kinh nghiệm hạn chế nên nội dung phân tích, Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com kiến nghị, giải pháp nhiều thiếu sót Vì em mong thầy bạn đóng góp ý kiến để Chun đề hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Liên - Giáo viên hướng dẫn trực tiếp tập thể cán Ngân hàng VPBANK giúp đỡ tận tình em trình thực tập để em hồn thành tốt chun đề tốt nghiệp Danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình "Lập Quản lý dự án đầu tư" -NXB Thống kê Hà Nội Giáo trình "Kinh tế đầu tư" - NXB Thống kê Hà Nội Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án "Đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất Đá xẻ đá Granite" Nghị định 52/1999/NĐ-CP ngày 08/07/1999 Chính phủ ban hành "Quy chế quản lý đầu tư xây dựng" Nghị định 07/2003/NĐ-CP ngày 30/01/2003 sửa đổi bổ sung số điều quy chế quản lý đầu tư xây dựng Báo cáo thường niên Ngân hàng VPBANK Luận văn tốt nghiệp môn Kinh tế đầu tư Phương pháp phân tích dự án đầu tư - NXB Quốc gia Giáo trình Ngân hàng thương mại - Đại học KTQD ... đến đầu dự án * Đối với nội dung thẩm định phương diện tài Thứ nhất, thẩm định tổng vốn đầu tư, ngân hàng cần có quy định cụ thể nội dung tổng vốn đầu tư dự án như: vốn đầu tư cố định, vốn đầu tư. .. đầu tư lưu động, vốn đầu tư dự phòng, vốn đầu tư bù đắp chi phí… theo ý kiến nhiều cán thẩm định có kinh nghiệm tổng vốn đầu tư dự án trình lên ngân hàng thường thấp thực tế Lý dự án vào thực phát... định dự án đầu tư đóng vai trị quan trọng Nó tạo tiền đề cho định đầu tư hay cho vay xác có hiệu Việc thẩm định dự án đầu tư cần thực cách nghiêm túc để hạn chế rủi ro xảy thực dự án đem lại dự án