Đang tải... (xem toàn văn)
47 Báo cáo tổng hợp nghiệp vụ kế toán tại Công ty Đại Phú
[...]... Giấy báo nợ Phiếu chi số Hóa đơn GTGT Phiếu xuất kho Phiếu thu Giấy báo nợ Hợp đồng kinh tế Hóa đơn GTGT Phiếu chi Giấy báo nợ Phiếu xuất kho Giấy ký nhận nợ Hóa đơn GTGT Hợp đồng kinh tế Phiếu xuất kho 31 Báo cáo tổng hợp 15 Phiếu nhập kho Hợp đồng kinh tế Giấy báo có Giấy báo có 16 Phiếu chi 17 Phiếu xuất kho Phiếu thu Giấy báo có Hợp đồng kinh tế Giấy báo có Giấy ký nhận nợ Phiếu chi Hoấ đơn GTGT Hợp. .. 35 36 37 38 39 32 Báo cáo tổng hợp 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 48 Phiếu chi Phiếu chi Phiếu thu Phiếu chi Phiếu xuất kho Giấy ký nhận nợ Hóa đơn GTGT Hợp đồng kinh tế Phiếu thu Phiếu chi Giấy báo có Bảng tính khấu hao TSCĐ Phiếu chi Phiếu chi Phiếu chi Phiếu chi Phiếu chi Phiếu nhập kho Biên bản kiểm nghiệm sản phẩm hoàn thành nhập kho 33 Báo cáo tổng hợp Đơn vị: Công ty Đại Phú Sổ quỹ tiền mặt... 21 Báo cáo tổng hợp 134 59.383.670 0 0 59.383.670 0 0 138 1.119. 347 0 0 1.119. 347 0 0 141 92 .475 .300 0 0 92 .475 .300 0 0 142.1 78.299.035 0 0 78.299.035 0 0 142.2 19.008.840 0 0 19.008.840 0 0 22 Báo cáo tổng hợp 152 181.093.330 37.800.000 500.000 71.142.540 15.279.400 63.240.000 700.000 58.805.565 29.256.500 70.508.165 43.884.750 58.225.701,17 27.588.879,5 58.513.000 93.620.000 24.111.849,3 13. 047. 537,5... bán đại lý 14 18 19 20 21 22 24 Phiếu thu Hợp đồng kinh tế Hóa đơn GTGT Phiếu chi Giấy báo nợ 25 Phiếu xuất kho 26 Phiếu xuất kho 27 Phiếu xuất kho 28 Giấy báo nợ 29 Phiếu xuất kho 30 Phiếu chi Hóa đơn GTGT Hợp đồng kinh tế Hợp đồng lao động Phiếu thu Phiếu thu Phiếu xuất kho hàng gửi bán đại lý Giấy báo nợ Phiếu chi Phiếu xuất kho Phiếu xuất kho hàng gửi bán đại lý Phiếu xuất kho Phiếu nhập kho Hợp. .. 627.591.687,44 3955,3 NV52 Kết chuyển doanh thu bán hàng: Nợ TK 511 Có TK 911 : 437.909.800 : 437.909.800 NV53 Kết chuyển giá vốn của sản phẩm đã tiêu thụ: Nợ TK 911 Có TK 632 : 332.046.820 : 332.046.820 NV54 Cuối kỳ hạch toán, phân bổ chi phí quản lý cho số sản phẩm đã tiêu thụ và kết chuyển Nợ TK 911 Có TK 642 : 83.121.566 : 83.121.566 18 Báo cáo tổng hợp NV55 Cuối kỳ hạch toán, phân bổ chi phí bán... trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01 Ngày tháng mở sổ: 01/01/2003 Ngày tháng kết thúc sổ: 31/01/2003 Ngời ghi sổ Ngày 31 tháng 01 năm 2003 Kế toán trởng Thủ trởng 34 Báo cáo tổng hợp Đơn vị tính: VNĐ Ngày tháng Số phiếu Thu Chi ghi sổ Diễn giải Thu Số tiền Chi Số d đầu kỳ 01/01 01 Thanh toán tiền VC 525.000 02/01 02 Thanh toán tiền VC 770.000 04/01 08 Rút tiền gửi nhập quỹ 34.000.000 04/01 09 Mua máy... 41.580.000 41.580.000 0 26 Báo cáo tổng hợp 335 655.202.296 0 0 655.202.296 0 0 333.1 8.727.316 12.645.000 1.094.948 6.151.200 3.075.600 768.900 6.407.500 1.111.800 31.254.948 39.982.264 0 0 334 12.081.112 89.000.000 5.340.000 83.660.000 89.000.000 89.000.000 12.081.112 336 93.000.000 0 0 93.000.000 0 0 338 22.250.000 22.250.000 57.707.275 0 0 79.957.275 27 Báo cáo tổng hợp * Chi tiết tài khoản 338:... 2.280.000 83.121.566 83.121.566 83.121.566 30 Báo cáo tổng hợp 911 332.046.820 83.121.566 114.180.000 437.909.800 91.438.586 529.348.386 529.348.386 Bảng liệt kê chứng từ gốc Nghiệp vụ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Tên chứng từ gốc Phiếu nhập kho Hợp đồng kinh tế Giấy ký nhận nợ Biên bản kiểm nghiệm vật t nhập kho Hóa đơn GTGT Phiếu chi Hóa đơn GTGT Giấy báo có Phiếu xuất kho Phiếu nhập kho Biên bản... 30.000.000 NV12 Công ty Đại Phú tính giá thành sản phẩm xuất kho theo phơng pháp nhập trớc - xuất trớc Số d đầu kỳ than cám 2: 220.700 tấn Giá vốn hàng bán than cám 3: 3554.79đ/tấn Giá thành sản phẩm xuất kho = 3554,79 x 30.000 = 106.643.700đ a Nợ TK 632 Có TK 155 : 106.643.700 : 106.643.700 b Nợ TK 131 (An Hoà ) : 139.095.000 Có TK 511 : 126.450.000 Có TK 3331: 12.645.000 11 Báo cáo tổng hợp NV13 Nợ... 16.020.000 18/01 32 An Hoà trả tiền 50.000.000 18/01 33 Đại lý thanh toán tiền 127.226.00 0 21/01 35 Long Hà thanh toán tiền 90.241.140 21/01 34 Trả tiền hoa hồng ĐL 24/01 41 Than on và than xít 127.226.00 0 24/01 41 Thanh toán tiền VC 651.000 24/01 42 Chi tiếp đãi khách 25/01 36 Đại lý thanh toán tiền 297.920 2.000.000 29.495.400 25/01 43 Thanh toán tìên VC 974.160 26/01 45 Chi tiền hoa hồng ĐL 403.920 123doc.vn