Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đơng Á – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Với xu hội nhập cạnh tranh nay, Ngân hàng Thương mại (NHTM) đóng vai trị quan trọng việc cung ứng vốn tín dụng cho ngành nghề nước nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội ngày cao Đ ể có nguồn vốn đủ đáp ứng cho nhu cầu ngày phát triển, tổ chức tín dụng (TCTD) cần hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đồng thời phải đạt đ ược mục tiêu kinh tế cho thân TCTD Như vậy, hiệu kinh doanh TCTD không đơn hiệu kinh tế mà hiệu mặt xã hội, khuyến khích đầu tư phát triển kinh tế vùng đất nước Nguồn vốn Ngân hàng nguồn vốn từ Hội sở điều chuyển xuống cịn có nguồn vốn chi nhánh huy động chỗ Ở địa bàn thành phố An Giang, người dân cịn sống thiên nơng nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ, đời sống chưa cao Mặt khác dân chúng chưa nhận thức hết vai trò Ngân hàng nên Ngân hàng khó khăn để huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân chúng Thêm vào cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn buộc Ngân hàng phải nỗ lực lớn hoạt động hiệu Kết kinh doanh mục tiêu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thời kỳ kinh doanh hoàn thành hay khơng hồn thành kế hoạch phải xem xét đánh giá, phân tích nhằm tìm ngun nhân ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp đến kết kinh doanh doanh nghiệp Phân tích kết kinh doanh giúp nhà lãnh đạo có thơng tin cần thiết để định sửa chữa điều chỉnh kịp thời nhằm đạt mục tiêu mong muốn trình điều hành trình sản xuất kinh doanh Đây lý tơi định chọn đề tài: “Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Á – Chi nhánh An Giang” để nghiên cứu GVHD: TRẦN BÁ TRÍ SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: Trên sở phân tích hoạt động kinh doanh ba năm gần giúp nhà lãnh đạo tìm biện pháp quản lý đắn kịp thời trình hoạt động kinh doanh Do nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng huy động vốn cho vay, nên mục tiêu nghiên cứu hướng đến vấn đề sau: - Phân tích tình hình huy động vốn, sử dụng vốn, thu nợ nợ hạn c Ngân hàng qua năm 2005 – 2007 nhằm đề biện pháp khắc phục nhằm không ngừng nâng cao hoạt động huy động vốn sử dụng vốn - Dựa vào tiêu huy động vốn sử dụng vốn để đánh giá tình hình huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng - Phân tích thu nhập, chi phí lợi nhuận Ngân hàng nhằm đ ưa bi ện pháp tăng thu nhập giảm thiểu chi phí làm tăng lợi nhuận Ngân hàng - Dựa vào tiêu kinh tế tài đánh giá hiệu hoạt đ ộng kinh doanh Ngân hàng năm 2005 - 2007 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Do hạn chế thời gian kinh nghiệm thực tế, tơi khơng nghiên cứu phân tích chi tiết nghiệp vụ, hoạt động cụ thể mà chủ y ếu nghiên cứu tình hình huy động vốn cho vay Ngân hàng, đánh giá kết hoạt động ba năm gần (2005, 2006, 2007) nhằm đề biện pháp phương hướng hoạt động cho kỳ 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Trong qua trình làm luận văn em có tham khảo số tài liệu có liên quan quan đến đề tài là: • Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hoạt động huy động vốn sử dụng vốn Ngân Hàng Xuất Nhập Khẩu Chi nhánh Cần Thơ, sinh viên thực Lê Thị Thu Hà, mã số sinh viên 4023633 • Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tiền Giang năm 2003-2005, sinh viên thực Trần Gia Hạnh, mã số sinh viên 4023711 GVHD: TRẦN BÁ TRÍ SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang • Luận văn tốt nghiệp: Thực trạng biện pháp nâng cao cơng tác thẩm định tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh An Giang, sinh viên thực Đoàn Như Quyền, mã số sinh viên 4023688 Cũng giống đề tài trước, em phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng, từ đưa số giải pháp để nâng cao tình hình huy động vốn sử dụng vốn Tuy nhiên đề tài phân tích thêm kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm, phân tích doanh thu, chi phí lợi nhuận Ngân hàng Để từ đó, đưa biện pháp làm tăng doanh thu, giảm chi phí khơng cần thiết để làm tăng lợi nhuận Ngân hàng GVHD: TRẦN BÁ TRÍ SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 2.1.1 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh Phân tích hoạt động kinh doanh sâu nghiên cứu trình kết hoạt động kinh doanh theo yêu cầu quản lý kinh doanh, vào tài liệu hạch toán thông tin kinh tế khác, phương pháp nghiên cứu thích hợp, phân giải mối quan hệ tượng kinh tế, nguồn tiềm cần đ ược khai thác, đề giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho doanh nghiệp 2.1.2 Đối tượng phân tích hoạt động kinh doanh Đối tượng phân tích hoạt động kinh doanh q trình kết hoạt đ ộng kinh doanh với tác động nhân tố ảnh hưởng đến trình kết đó, biểu thơng qua tiêu kinh tế 2.1.3 Mục tiêu phân tích hoạt động kinh doanh - Là cho số tài liệu hạch toán “biết nói” để người sử dụng chúng hiểu tình hình kết kinh doanh - Phân tích hoạt động kinh doanh vào tài liệu hạch toán nghiên cứu đánh giá, từ đưa nhận xét đưa giải pháp đắn - Vận dụng phương pháp phân tích thích hợp đưa kết luận sâu sắc sở phát khai thác khả tiềm tàng hoạt động kinh doanh, đưa định kinh doanh đắn, biện pháp phòng ngừa rủi ro 2.2 KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC NGHIỆP VỤ CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG 2.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại NHTM đời phát triển gắn liền với sản xuất hàng hóa, kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt “tiền tệ” Thực tế, NHTM kinh doanh “quyền sử dụng vốn tiền tệ” Theo Luật “các TCTD” (1997) Việt Nam NHTM định nghĩa sau: “NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà GVHD: TRẦN BÁ TRÍ SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” 2.2.2 Nghiệp vụ huy động vốn Để đáp ứng nhu cầu vốn việc tạo lập vốn vấn đề quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Trong vốn tự có NHTM tham gia vào nguồn vốn cho vay chiếm tỉ lệ nhỏ, mà nguồn vốn chủ yếu để cấp tín dụng vào kinh tế nguồn vốn huy động, chiếm tỉ lệ lớn tổng nguồn vốn Việc huy động nhiều vốn vừa đem lại lợi nhuận, vừa mở rộng hoạt động Ngân hàng 2.2.2.1 Vốn tiền gửi a) Tiền gửi tổ chức kinh tế Đây số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trình sản xuất kinh doanh họ gửi Ngân hàng Nó bao gồm phận vốn tiền tạm thời giải phóng khỏi q trình luân chuyển vốn chưa có nhu cầu sử dụng sử dụng cho mục tiêu định sẵn vào thời điểm định như: quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự trữ tài chính, quỹ khen thưởng phúc lợi Các TCKT thường gửi tiền vào Ngân hàng hình thức sau:  Tiền gửi khơng kỳ hạn: Tiền gửi không kỳ hạn loại tiền gửi mà gửi vào khách hàng gửi tiền rút lúc mà không cần phải báo trước cho Ngân hàng nên tiền gửi nguồn vốn không ổn định Ngân hàng Khi gửi tiền, khách hàng hưởng lãi suất, góp phần tăng lợi nhuận cho khách hàng Mặt khác, khách hàng phép sử dụng tiền gửi để phục vụ cho việc tốn khơng dùng tiền mặt qua Ngân hàng  Tiền gửi có kỳ hạn: Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào có s ự thỏa thuận thời gian rút Ngân hàng khách hàng Về nguyên tắc, người gửi tiền rút tiền theo thời hạn thỏa thuận Tuy nhiên, thực tế yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi Ngân hàng thường cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn GVHD: TRẦN BÁ TRÍ SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang hưởng mức lãi suất thấp phải chịu mức phí khoản tiền gửi tiết kiệm rút trước thời Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn mang tính ổn định Ngân hàng sử dụng loại tiền cách chủ động làm nguồn vốn kinh doanh Vì vậy, đ ể khuyến khích khách hàng gửi tiền, NHTM thường đưa nhiều loại kỳ hạn khác như: tháng, tháng, tháng… với mức lãi suất tương ứng theo nguyên tắc kỳ hạn dài lãi suất cao b) Tiền gửi dân cư: Tiền gửi dân cư phận thu nhập tiền dân cư gửi Ngân hàng Tiền gửi dân cư bao gồm: Tiền gửi tiết kiệm: khoản tiền cá nhân gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, xác nhận thẻ tiết kiệm, hưởng lãi theo quy định tổ chức nhận gửi tiền gửi tiết kiệm bảo hiểm theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Trong hình thức này, người gửi tiền cấp thẻ tiết kiệm Thẻ coi giấy chứng nhận có tiền gửi vào quỹ tiết kiệm Ngân hàng Tiền gửi chia thành loại: tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn Thẻ xem chứng từ đảm bảo tiền gửi Vì vậy, người gửi có thẻ tiết kiệm mang thẻ đến Ngân hàng để cầm cố xin chiết khấu đ ể vay tiền 2.2.2.2 Các nguyên tắc quản lý tiền gửi khách hàng: - Ngân hàng thực khoản giao dịch tài khoản khách hàng có lệnh chủ tài khoản có uỷ nhiệm chủ tài khoản Ngoại trừ trường hợp khách hàng vi phạm luật chi trả theo quy định quan có thẩm quyền Ngân hàng có quyền tự động trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thực khoản tốn có liên quan - Ngân hàng phải đảm bảo an tồn bí mật cho chủ tài khoản - Ngân hàng phải có trách nhiệm kiểm soát giấy tờ toán khách hàng, chứng từ toán phải lập theo quy định Ngân hàng kiểm GVHD: TRẦN BÁ TRÍ SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang tra dấu, chữ ký khách hàng, không phù hợp Ngân hàng từ chối tốn - Khi có nghiệp vụ liên quan đến tài khoản khách hàng Ngân hàng phải kịp thời gửi giấy báo có cho khách hàng Cuối tháng, Ngân hàng phải gửi tài khoản giấy báo số dư cho khách hàng 2.2.3 Nghiệp vụ tín dụng: 2.2.3.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng phạm trù kinh tế tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xã hội Ngày nay, tín dụng định nghĩa sau: “Tín dụng quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian đ ịnh” Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng pháp luật 2.2.3.2 Bản chất tín dụng: Tín dụng thể chuyển giao tạm thời quyền sử dụng vật số tiền người cho vay người vay Vì vậy, người ta sử dụng giá trị hàng hóa trực tiếp hay gián tiếp thơng qua trao đổi Bản chất tín dụng thể mối quan hệ kinh tế trình hoạt động tín dụng mối quan hệ q trình sản xuất 2.2.3.3 Phân loại tín dụng: Có nhiều cách phân loại tín dụng cách phổ biến phân loại theo thời hạn phân loại theo thành phần kinh tế a) Phân loại theo thời hạn: Căn vào thời hạn, tín dụng chia thành ba loại:  Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn đến năm  Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ năm đến năm năm  Tín dụng dài hạn: có thời hạn năm năm b) Phân loại theo đối tượng Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị bao gồm thuế giá trị gia tăng nằm tổng giá trị lơ hàng, khoản chi phí để thực dự án đầu tư, GVHD: TRẦN BÁ TRÍ SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, án đầu tư, phương án phục vụ đời sống Số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu, khách hàng phải làm thủ tục xuất khẩu, nhập mà giá trị lô hàng tổ chức tín dụng có tham gia cho vay Số lãi tiền vay trả cho TCTD cho vay thời hạn thi công, chưa bàn giao đưa tài sản cố định vào sử dụng cho vay trung hạn, dài hạn đ ể đầu tư tài sản cố định đó, mà khoản trả lãi tính giá trị tài sản c ố định Số tiền khách hàng vay để trả cho khoản vay tài cho nước ngồi mà khoản vay tổ chức tín dụng nước bảo lãnh Các nhu cầu tài khác phục vụ cho q trình sản xuất kinh doanh dịch vụ phục vụ đời sống theo quy định NHNN c) Căn vào mục đích sử dụng: - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: hình thức dành cho doanh nghiệp chủ thể kinh doanh khác tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hố - Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng dành cho cá nhân đ ể đáp ứng nhu cầu tiêu dùng 2.2.3.4 Nguyên tắc tín dụng: - Tiền vay sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đ ồng tín dụng - Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng 2.2.3.5 Lãi suất tín dụng: Lãi suất huy động vốn: Là loại lãi suất mà tổ chức tín dụng sử dụng để huy động vốn cho mục tiêu hoạt động kinh doanh như: lãi suất tiền gửi không kỳ hạn, lãi suất tiền gửi có kỳ hạn Lãi suất cho vay: tỷ lệ % số lợi tức thu kỳ so với số vốn cho vay thời kỳ định, thơng thường lãi suất tính cho năm, q, tháng… Tùy theo phương pháp cho vay cách trả lãi, Ngân hàng sử dụng hai cách tính lãi độc lập: GVHD: TRẦN BÁ TRÍ SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đơng Á – Chi nhánh An Giang • Cách tính lãi đơn khơng nhập vốn gốc, tính lần vào cuối kỳ hạn • Cách tính lãi kép: lãi tính theo lối nhập vào vốn gốc kỳ để tăng vốn Do đó, khoản vốn cho vay sau thời gian đ ịnh tùy theo cách tính lãi tạo khoản thu khác Tuy nhiên, với cách tính lãi lãi suất cho vay đảm bảo theo công thức sau: Lãi suất cho vay = Chi phí vốn + Chi phí rủi ro tín dụng + Tỷ lệ lợi nhuận kỳ vọng 2.2.4 Rủi ro tín dụng: 2.2.4.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng không thực nghiệp vụ tài Ngân hàng Hay nói cách khác rủi ro tín dụng rủi ro xảy xuất biến cố không lường trước nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả nợ cho ngân hàng cách đầy đủ gốc lãi đến hạn, từ tác động xấu đến hoạt động làm cho Ngân hàng bị phá sản Đây rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy thường gây hậu nặng nề Thông thường nước, nghiệp vụ tín dụng mang lại 2/3 thu nhập cho Ngân hàng Còn Việt Nam giai đoạn nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại thường chiếm 70% - 90% tổng thu nhập Nhưng đồng thời lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro khoản tiền cho vay có xác suất vỡ nợ cao so với khoản đầu tư khác 2.2.4.2 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây ra: a) Đối với ngân hàng: Rủi ro tín dụng tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thiếu tiền chi trả cho khách hàng, phần lớn nguồn vốn hoạt động ngân hàng nguồn vốn huy động, ngân hàng không thu hồi nợ gốc lãi cho vay khả tốn ngân hàng lâm vào tình tr ạng thiếu hụt Như vậy, rủi ro tín dụng làm cho ngân hàng cân đối việc toán, làm cho ngân hàng lỗ có nguy bị phá sản b) Đối với kinh tế xã hội: GVHD: TRẦN BÁ TRÍ SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang Hoạt động ngân hàng có liên quan đến hoạt động toàn kinh tế, đến doanh nghiệp nhỏ, vừa lớn, đến tầng lớp dân cư Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy làm phá sản vài ngân hàng có khả lây lan sang ngân hàng khác, tạo cho dân chúng tâm lý sợ hãi Khi đó, dân chúng đua đến ngân hàng rút tiền trước thời hạn, điều đưa đến phá sản đồng loạt ngân hàng Như vậy, rủi ro tín dụng tác động đến tồn kinh tế Do đó, rủi ro tín dụng vấn đề nghiêm trọng mà Chính phủ nước phải quan tâm, đặc biệt Ngân hàng Trung Ương phải có sách khuyến cáo thường xun thơng qua cơng tác tra, kiểm soát, chiết khấu, tái chiết khấu sẵn sàng hỗ trợ cho NHTM có biến cố rủi ro xảy 2.2.4.3 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng: a) Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn: Rủi ro tín dụng biểu bên ngồi việc khơng hồn thành nghĩa vụ trả nợ, vốn bị ứ đọng khó có khả thu hồi, nợ hạn ngày lớn, kho ản lãi chưa thu ngày gia tăng… Nguyên nhân dẫn đến tình trạng là: + Khi cá nhân vay vốn gặp phải nguy sau thường không trả nợ cho ngân hàng đầy đủ vốn lẫn lãi như: thu nhập không ổn định, bị sa thải, thất nghiệp, tai nạn lao động, hỏa hoạn, lũ lụt, hồn cảnh gia đình khó khăn, s dụng vốn sai mục đích, thiếu lực pháp lý… + Khi doanh nghiệp thường không trả nợ vay đầy đủ gốc lãi thường trường hợp sau: lực chuyên môn uy tín người lãnh đạo đơn vị giảm thấp, khả tài doanh nghiệp bị giảm lỗ kinh doanh, sử dụng vốn sai mục đích, thị trường cung cấp vật tư bị đột biến, bị cạnh tranh thị trường tiêu thụ, thay đổi sách Nhà nước b) Những nguyên nhân khách quan: + Tình hình kinh tế nước: Hoạt động cho vay ngân hàng hoạt động nhạy cảm với biến động kinh tế - xã hội Trong giai đoạn kinh tế suy thoái thường xuất doanh nghiệp thua lỗ, phá sản, từ có khoản tiền vay ngân hàng GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 10 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang Bảng 35: CÁC CHỈ SỐ ĐO LƯỜNG LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM ĐVT: % Chỉ tiêu ROA ROS ROE Chi phí/doanh thu 2005 2,17 20,97 2,28 70,87 2006 2,40 19,46 2,74 72,98 2007 So sánh So sánh 2006/2005 2006/2005 1,83 17,86 2,45 75,20 0,23 -1,51 0,46 2,11 -0,57 -1,6 -0,29 2,22 4.6.4.1 Lợi nhuận ròng tổng tài sản (ROA): ROA giúp nhà phân tích thấy khả Ngân hàng việc tạo đồng lợi nhuận ròng từ đồng tài sản Nói cách khác, s ố cho nhà phân tích xác định hiệu kinh doanh đồng tài sản ROA lớn Ngân hàng kinh doanh có hiệu quả, có cấu tài sản hợp lý Tuy nhiên ROA lớn nỗi lo nhà phân tích rủi ro ln với lợi nhuận cao Năm 2005, ROA đạt 2,17% cho thấy việc Ngân hàng bỏ 100 đồng tài sản thu 2,17 đồng lợi nhuận Chỉ số đến năm 2006 có chuyển biến tích cực Cụ thể năm 2006, ROA tăng lên 2,40% năm 2006 lợi nhuận Ngân hàng tăng mạnh, tăng 1.868,1 triệu đồng so với năm 2005, tương ứng với tỉ lệ tăng 28,30% nên làm cho tỉ số lợi nhuận ròng tổng tài sản gia tăng Đến năm 2007, số giảm cịn 1,83 % có ngĩa 100 đồng tài sản Ngân hàng bỏ thu 1,83 đồng lợi nhuận Nguyên nhân số giảm phần lợi nhuận năm giảm Ngân hàng hoạt động lĩnh vực dịch vụ nên cần nguồn vốn lưu động lớn nên mức tăng tài sản tăng cao mức tăng lợi nhuận làm cho tỉ số giảm 4.6.4.2 Tỉ suất lợi nhuận doanh thu (ROS) Mức lợi nhuận doanh thu Ngân hàng năm 2006 19,46% thấp năm 2005 tốc độ tăng lợi nhuận tăng chậm tốc độ tăng doanh thu, cụ thể, doanh thu năm 2006 tăng 38,32 % Đến năm 2007, tỉ suất lợi nhuận GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 90 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang doanh thu 17,86%, có nghĩa 100 đồng doanh thu Ngân hàng thu 17,86 đồng lợi nhuận Tỉ suất Ngân hàng năm 2007 có giảm so với 2006, năm nhu cầu sản xuất kinh doanh người dân tăng cao nên số lượng khoản vay tăng lên chi phí bỏ chưa thu hồi hết năm, Ngân hàng tiếp tục thu lãi vốn khoản vay vào năm sau 4.6.4.3 Lợi nhuận ròng VCSH (ROE) Tỉ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu NHĐA – CNAG qua năm đ ều khoảng 2% Có nghĩa trung bình 100 đồng vốn chủ sở hữu đầu tư vào việc kinh doanh thu khoảng đồng lợi nhuận Trong đó, ta cần thấy rõ, tỉ số không thay đổi nhiều qua năm lợi nhuận nguồn vốn chủ sở hữu năm 2006 tăng lên Đây kết việc sử dụng cách h ữu hiệu nguồn vốn chủ sở hữu NHĐA – CNAG cần tiếp tục phát huy ưu điểm tương lai Trong năm 2007, tỉ số có giảm 2,45% nguyên nhân lợi nhuận năm giảm so với năm 2006 4.6.4 Tổng chi phí tổng doanh thu : Chỉ số tính tốn khả bù đắp chi phí đồng doanh thu Đây số đo lường hiệu kinh doanh Ngân hàng Thông thường số phải nhỏ 1, lớn chứng tỏ Ngân hàng hoạt động hiệu Qua bảng phân tích ta thấy tổng chi phí tổng doanh thu Chi nhánh ngày gia tăng Năm 2005 70,87%, năm 2006 72,98%, năm 2007 lại tăng lên 75,20% Điều chứng tỏ tốc độ tăng chi phí ln lớn tốc độ tăng doanh thu nên ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tồn Chi nhánh Chi phí Ngân hàng phải bỏ ngày nhiều cho việc tạo đ ược đ ồng doanh thu Để nâng cao kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng cần cắt giảm tối đa khoản chi phí khoản chi nội bộ, tránh lãng phí văn phịng phẩm, điện Tuy khoản chi khơng đáng kể góp phần làm giảm tốc độ tăng chi phí tồn đơn vị  Tóm lại, nguồn vốn Ngân hàng tăng trưởng tốt, năm sau cao năm trước Trong đó, nguồn vốn huy động có xu hướng gia tăng nguồn vốn GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 91 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang điều chuyển từ Hội Sở giảm, cho thấy Ngân hàng ngày chủ động việc tìm kiếm nguồn vốn để hoạt động kinh doanh, giảm dần phụ thuộc vào Hội Sở Qua năm, doanh số cho vay có tăng trưởng ổn định, thu nhập từ hoạt động dịch vụ tăng trưởng đạt kế hoạch đề Tuy nhiên, thời gian tới Ngân hàng phải ln theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh thị trường địa bàn để đưa chiến lược kinh doanh đắn, thu hút khách hàng mới, trì quan hệ với khách hàng cũ đảm bảo có lợi nhuận Bên cạnh đó, tốc độ tăng trưởng kinh tế tỉnh mạnh nên hệ thống Ngân hàng địa bàn gặp phải khó khăn huy động vốn chỗ từ kinh tế dân cư, phần lớn nguồn lực tài xã hội đ ược đ ầu t vào s ản xuất kinh doanh Trong nhu cầu vay vốn tín dụng thành phần kinh tế vượt khả Ngân hàng Mặc dù, Ngân hàng thời gian qua có thay đổi lãi suất huy động theo chiều hướng tăng lãi suất huy đ ộng vốn Chi nhánh chưa đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Do vậy, vốn hoạt động chủ yếu dựa vào vốn điều chuyển từ Hội sở làm cho chi phí hoạt động Chi nhánh ngày tăng, ảnh hưởng đến lợi nhuận toàn Chi nhánh Nhìn chung, Ngân hàng TMCP ĐA – CNAG có định hướng đ ắn, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế địa phương nên đạt thành tựu khả quan góp phần vào phát triển kinh tế xã hội địa bàn Ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh năm GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 92 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đơng Á – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHO NGÂN HÀNG ĐÔNG Á - CHI NHÁNH AN GIANG 5.1 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN Để thu hút ngày nhiều nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, Ngân hàng phải đa dạng hóa linh hoạt công tác huy động vốn cho phù hợp với tình hình kinh doanh bối cảnh chung thị trường Sau số biện pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn: 5.1.1 Hiện đại hố cơng nghệ thơng tin Ứng dụng phát triển công nghệ thông tin (CNTT) nhiệm vụ quan trọng, ưu tiên hàng đầu chiến lược phát triển hội nhập yêu cầu quan trọng Ngân hàng thương mại CNTT phương tiện chủ lực để tắt đón đầu, rút ngắn khoảng cách phát triển so với nước tiên tiến khu vực giới Trong năm qua, NHĐA nói chung ĐA - CNAG nói riêng, với nội lực cố gắng tập trung đầu tư trang thiết bị phần cứng, phần mềm, viễn thông, sản phẩm ứng dụng công nghệ kỹ thuật để tạo cho khách hàng giao dịch thuận tiện Với phần mềm FCC mà Ngân hàng đem vào áp dụng mang lại kết qủa đáng ghi nhận việc quản lý giao dịch với khách hàng Nhưng qua tìm hiểu phân tích cơng nghệ Ngân hàng có số mặt cịn hạn chế, nên cần ý biện pháp sau: - FCC phần mềm quản lý liệu tập trung thống tồn hệ thống, nên thường xảy tình trạng nghẽn mạch bị chậm, làm khách hàng phải chờ đợi lâu Vì phải có cách xử lý kịp thời tình xảy - Tăng cường công nghệ hỗ trợ việc quản lý thông tin khách hàng tốt quản lý rủi ro hoạt động - Triển khai sớm cơng nghệ thẻ chíp để bảo đảm an toàn tiện lợi cho khách hàng Hiện nay, NHĐA cho đời máy ATM TK21 gửi tiền GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 93 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang trực tiếp qua máy, địa bàn tỉnh An Giang chưa trang bị máy ATM TK21 để gia tăng tiện ích cho khách hàng Đời sống ngày nâng cao địi hỏi tiện nghi, nhanh chóng Áp dụng cơng nghệ địn bẩy giúp Ngân hàng khẳng định vị mơi trường cạnh tranh gay gắt 5.1.2 Phát huy nguồn lực người Yếu tố người yếu tố quan trọng doanh nghiệp Ngân hàng loại hình kinh doanh dịch vụ nên trình độ nghiệp vụ phong cách phục vụ nhân viên quan trọng Nó tạo nên sắc văn hoá riêng cho Ngân hàng Đòi sống vật chất người ngày tăng cao, nên nhu cầu mặt tinh thần ngày nâng cao, mua sản phẩm người ta cịn mua cảm nhận người ta qua cách phục vụ môi trường phục vụ mua sản phẩm Vì để tạo hài lòng nơi khách hàng, Ngân hàng cần ý thêm số điểm để tạo môi trường làm việc tốt cho nhân viên mình: - Cần mạnh tay thay đổi sách thu nhập vị trí cao cấp để thu hút nguồn nhân có chất lượng cao - Tăng cường đội ngũ nhân viên trẻ, có trình độ chuyên môn đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng - Đầu tư cho ngân sách đào tạo học tập phương pháp đào tạo từ nước Liên kết với trường giảng viên có kinh nghiệm đ ể mở kháo đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, công nhân viên - Những tiêu huy động vốn cần giao cụ thể cho thành viên có chế độ đãi thưởng thành viên hồn thành xuất sắc cơng việc Ngân hàng cần tạo môi trường làm việc thông qua sách quản lý khoa học, rõ ràng chế độ đãi ngộ tương xứng - Chủ động tìm kiếm khách hàng, Ngân hàng chủ động nắm bắt thông tin khách hàng có điều kiện thẩm định, lựa chọn khách hàng GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 94 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đơng Á – Chi nhánh An Giang - Cán bộ, nhân viên sẵn sàng tư vấn, hướng dẫn khách hàng vay vốn có yêu cầu thắc mắc thủ tục, hồ sơ vay vốn 5.1.3 Đa dạng hoá phương thức huy động vốn - Vận động nhóm, tổ phụ nữ tiết kiệm, tổ ngành nghề, hội nông dân… để thu hút tiền từ quỹ tài trợ hội viên đóng góp chưa sử dụng - Nắm phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, cá nhân Xác định đối tượng khách hàng truyền thống cá nhân, hộ kinh tế gia đình doanh nghiệp nhỏ vừa Do Ngân hàng cần tập trung sức lực để phát triển chiều sâu vào khách hàng Tận dụng khoảng thời gian vài năm tới, phân khúc thị trường nằm khả khai thác để đẩy mạnh phương thức ưu đãi nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm nắm phân khúc khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa, cá nhân - Áp dụng phí chuyển tiền ưu đãi khách hàng chuyển tiền toán qua NHTMCP ĐA – CNAG thường xuyên trị giá lớn để tăng tiền gửi toán - Với tiền gửi TCTD: mở rộng mối quan hệ với nhiều Ngân hàng tạo liên thông ngân hàng, tiện lợi cho khách hàng gửi rút tiền Ngoài thị trường thẻ thị trường tiềm Ngân hàng, cần tăng cường lợi ích tốn thẻ Ngân hàng có chương trình khuyến hấp dẫn khách hàng việc phát hành thẻ, chưa có chương trình khuyến cho khách hàng sau làm thẻ nên xảy tình trạng số lượng lớn khách hàng sau làm thẻ không sử dụng thẻ Ngân hàng cần tăng thêm nhiều tiện ích cho thẻ Hiện nay, NHĐA – CNAG triển khai toán tiền lương, tiền điện, tiền nước, tiền điện thoại qua thẻ Chi nhánh chưa liên kết với siêu thị, khách sạn, cửa hàng để khách hàng tốn trực tiếp qua thẻ Đặc biệt, cần phát huy vai trò loại thẻ quốc tế nhu cầu nước ngồi người dân ngày tăng lên 5.1.4 Đầu tư sở vật chất, mở rộng mạng lưới GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 95 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang Cơ sở vật chất quan trọng, thể tầm vóc, vị uy tín Ngân hàng tạo cảm giác thoải mái khách hàng đến giao dịch Ngân hàng Nhiều khách hàng vào tầm vóc trụ sở, trang thiết bị sử dụng đ ể đặt niềm tin vào ngân hàng Vì Ngân hàng cần lưu ý số điểm sau: - Trụ sở NHĐA – CNAG không thuận tiện việc giao dịch với số khách hàng vị trí đối thủ Vietcombank, Sacombank, Á Châu đề nằm trung tâm Thành phố Long Xuyên Vì vây, Ngân hàng cần mở rộng thêm mạng lưới hoạt động mình, hướng vào phân khúc mình, để chủ động mở rộng thị trường chiếm thị phần đón đầu trình hội nhập Đồng thời mở nhiều phòng giao dịch để huy động nhiều vốn nhàn rỗi khách hàng cá nhân hỗ trợ đắc lực cho mảng dịch vụ bán lẻ - Chú trọng trang bị trang thiết bị đại, ấn tuợng đặc trưng riêng Ngân hàng 5.1.5 Tăng cường công tác tiếp thị, khuyến khách hàng - Quan tâm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng cách gửi phiếu yêu cầu khách hàng đánh giá, đo lường hài lòng khách hàng s ản phẩm Ngân hàng cung cách phục vụ - Tăng cường quảng bá Ngân hàng thơng qua chương trình giới thiệu sản phẩm cách: sử dụng phương tiện truyền thông báo Tuối trẻ, báo An Giang, Đài truyền hình An Giang; tham gia hội nghị khách hàng, gặp gỡ trao đổi với doanh nghiệp, cá nhân chuyên đề tài chính, giới thiệu tiện ích Ngân hàng - Xây dựng biểu lãi suất hấp dẫn mang tính cạnh tranh để thu hút khách hàng tăng tiền gửi vừa đảm bảo có lợi cho khách hàng vừa tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Lãi suất yếu tố nhạy cảm, điều kiện có cạnh tranh Ngân hàng thương mại địa bàn, việc vận dụng yếu tố lãi suất cách phù hợp, linh động thu hút nguồn vốn huy động cho tổ chức tín dụng (đặc biệt khách hàng truyền thống có nguồn tiền gửi l ớn) áp dụng lãi suất bậc thang, theo khách hàng gửi tiền hưởng lãi GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 96 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang suất tương ứng với mức tiền gửi theo quy tắc mức tiền gửi lớn lãi suất cao - Phát tờ rơi, mở hội thảo nghề nghiệp trường Cao đẳng Đại học nhằm cho giới sinh viên (người chủ tương lai đất nước khách hàng tiềm năng) hiểu tiện ích sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng - Tổ chức chăm sóc khách hàng truyền thống tặng quà nhân ngày sinh nhật, ngày thành lập Công ty, xí nghiệp, tổ chức thăm hỏi lễ tết - Tăng cường tiếp thị phù hợp hiệu đối tượng khách hàng khác gặp gỡ khách hàng theo khu vực, theo nhóm, theo ngành nghề… Trong giới thiệu cụ thể thủ tục, điều kiện nêu bật tiện ích khách hàng tìm đến giao dịch với Ngân hàng 5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN 5.2.1 Thực chiến lược khách hàng: - Khi khách hàng đến vay vốn Chi nhánh, cán tín dụng cần phải xem xét số lượng khách hàng có nhu cầu vay vốn, tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng năm qua để nắm nhu cầu vay vốn khả trả nợ khách hàng - Đối với khách hàng truyền thống, vay trả kỳ hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu nên có sách ưu đãi giúp cho doanh nghiệp phấn đấu giảm chi phí, giá thành sản phẩm, đảm bảo cạnh tranh tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp - Cập nhật tình hình phát triển kinh tế địa phương, chủ trương sách khu vực Nhà nước để điều chỉnh kịp thời lãi suất cho vay có biến động nhằm bảo đảm cạnh tranh có định hướng cho vay phù hợp với ngành nghề, thành phần kinh tế khác nhằm đạt hiệu tốt việc sử dụng nguồn vốn - Đối với thành phần kinh tế dân cư, TCKT việc cho vay đ ều thực hi ện dựa tài sản chấp, nhiên Ngân hàng không nên xem việc chấp yếu GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 97 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang tố định cho vay mà chủ yếu xem xét mục đích vay có mang lại hiệu thiết thực có khả trả nợ định cho vay Qua năm 20052007, thành phần kinh tế chủ yếu vay ngắn hạn, Ngân hàng cần đầu tư vay trung dài hạn rủi ro nhiều lợi nhuận đem lại lớn - Tăng cường thơng tin Ngân hàng tình hình tài doanh nghiệp sai phạm để sàng lọc khách hàng nhằm phịng ngừa rủi ro - Kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị vay vốn nhằm đánh giá tiến độ thực phương án vay vốn khả chi trả thời hạn nhằm hạn chế nợ q hạn, khơng có khả toán khách hàng - Quan tâm giúp đỡ khách hàng họ lâm vào tình trạng khó khăn, làm ăn thua lỗ Ngân hàng nên tư vấn nhằm tạo điều kiện cho họ vượt qua khó khăn để tiếp tục sản xuất kinh doanh Điều giúp Ngân hàng tạo mối quan hệ lâu dài với khách hàng, giúp cho việc thu nợ xử lý nợ hạn dễ dàng 5.2.2 Chun mơn hố trình độ đội ngũ tín dụng: - Với địa bàn định nên cử cán tín dụng chuyên cho vay thu h ồi nợ địa bàn giúp cán tín dụng nắm tình hình tài chính, quan hệ làm ăn khách hàng, hiểu mục đích, nhu cầu vay vốn họ Từ đó, lập phương án cho vay có hiệu quả, vốn cho vay sử dụng mục đích, có hiệu Qua đó, việc thu hồi nợ lãi cách nhanh chóng thuận lợi Cụ thể Chi nhánh cần mở rộng mạng lưới, tăng cường nhiều PGD r ải rác địa bàn, vừa thuận tiện giao dịch vừa dễ nắm bắt tình hình doanh nghiệp - Trang bị, nâng cao kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ, nhân viên làm công tác thẩm định để thực tốt công tác thẩm định dự án vay vốn định giá tài sản chấp nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 98 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đơng Á – Chi nhánh An Giang - Đào tạo đội ngũ cán tín dụng nhằm trang bị cho họ kiến thức kỹ chuyên môn việc thẩm định dự án cho vay, nâng cao khả điều hành hiểu biết pháp luật 5.3 VỀ HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ - Tăng cường thêm máy rút tiền đồng thời bố trí nơi thuận tiện để phục vụ khách hàng - Nâng cao chất lượng dịch vụ, rút ngắn thời gian chuyển tiền, thủ tục mau lẹ - Đề nghị làm đầu mối toán cho hợp đồng xuất nhập nhằm tăng thu từ hoạt động toán quốc tế GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 99 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đơng Á – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN: Nền kinh tế nước ta q trình cơng nghiệp hố, đại hố tiến trình hội nhập với kinh tế giới, kinh tế tăng trưởng nhanh, kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, đời sống nhân dân cải thiện Kết nỗ lực chung ngành, cấp Trong ngành Ngân hàng có đóng góp tích cực cho trình đổi phát triển kinh t ế Việt Nam Vai trò Ngân hàng ngày thể rõ thông qua việc đáp ứng nhu cầu vốn lớn cho kinh tế Một mặt Ngân hàng công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế, mặt khác Ngân hàng góp phần vào việc tăng trưởng kinh tế xã hội đất nước sở hoạt động kinh doanh có hiệu Là chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ Phần địa bàn An Giang, có vai trị chủ đạo huy động vốn vay, đầu tư cho thành phần kinh tế phục vụ phát triển kinh tế địa phương Trong năm qua, Chi nhánh nỗ lực phấn đấu không ngừng đạt thành tựu đáng kể Sự tăng trưởng cao hoạt động tín dụng ngân hàng thơng qua kết việc tăng nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ năm cho thấy chi nhánh có nh ững bước tiến khả quan tín dụng Tuy nhiên, năm qua, Chi nhánh gặp khơng khó khăn vấn đề xử lý nợ hạn Mặc dù, Chi nhánh linh hoạt việc xử lý nợ hạn cách trích lập dự phịng rủi ro cho thấy sơ sót việc kiểm sốt khoản nợ vay Ngân hàng Do đó, Chi nhánh cần có sách phù hợp để quản lý tín dụng đ ồng th ời tránh rủi ro tiềm ẩn phát sinh hoạt động tín dụng ngân hàng Ngoài ra, chi nhánh mở rộng nâng cao loại hình dịch vụ như: toán nước, toán quốc tế, bảo lãnh, dịch vụ ngân quỹ,… mảng dịch GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 100 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang vụ chiếm tỉ lệ nhỏ hoạt động kinh doanh Ngân hàng việc thu hút vốn từ hình thức dịch vụ có chi phí rẻ rủi ro nhiều Mặc dù, phương diện hoạt động Ngân hàng có vướng mắc định nhìn chung Ngân hàng đạt kết khả quan biểu thơng qua lợi nhuận thu Vì vậy, Ngân hàng cần phát triển dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế góp phần tăng thêm thu nhập cho Ngân hàng Song song đó, Ngân hàng cần giảm khoản chi phí văn phòng phẩm, điện, nước…để nâng cao hoạt động kinh doanh Chi nhánh 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Qua thời gian thực tập Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh An Giang, em ln nhận thấy nhiệt tình, tận tụy cơng việc tồn thể nhân viên Ngân hàng Trong thời gian tới, hoạt động tín dụng hoạt động chính, nghiệp vụ chủ yếu mang lại thu nhập cho hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng Đơng Á – Chi nhánh An Giang nói riêng Do đó, cơng tác nâng cao chất l ượng tín dụng, quản lý rủi ro phải thắt chặt tình hình cạnh tranh ngày gay gắt Để thực điều em xin đề xuất vài kiến nghị với Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh An Giang sau: - Chủ động xây dựng hệ thống số giới hạn có tính cảnh báo trước nguy rủi ro cao cần phòng tránh (giới hạn cho vay ngành, vùng cụ thể để phân tán rủi ro) - Hiện đại hóa đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Ngân hàng; tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ phi tín dụng Đây điều kiện tăng thu nhập t d ịch v ụ, giảm áp lực tăng trưởng tín dụng đơn thuần, phịng ngừa rủi ro - Đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng Khơng tập trung cho vay loại khách hàng, ngành hàng mà cần mở rộng đối tượng khách hàng, đối tượng cho vay, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay phát triển kinh tế tư nhân, cho vay nơng nghiệp, nơng thơn GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 101 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang - Hợp tác cạnh tranh hợp pháp điều khoản quan trọng luật tổ chức tín dụng mà NHTM phải quan tâm, phối hợp thực với hình thức đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, tăng khả cung ứng vốn, tăng khả giám sát vốn vay phân tán rủi ro có mát xảy - Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ mang tính chuyên sâu, phát triển thêm nguồn nhân lực, bồi dưỡng nghiệp vụ cho Chi nhánh Những khoá huấn luyện đào tạo nên cho ứng dụng thực tế cao chương trình giảng dạy Nên có khuyến khích để kích thích trách nhiệm quyền lợi cán cơng nhân viên, từ phát huy tính động sáng tạo công việc nâng cao trách nhiệm người - Tổ chức phân loại khách hàng; xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng; chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, kinh doanh có hiệu - Tích cực thu hồi nợ tồn đọng làm giảm bớt áp lực tăng thu, bù chi - Tăng thu dịch vụ: nâng cao trình độ, lực nhận thức cán nghiệp vụ, công nghệ kỹ chăm sóc khách hàng Trang bị thêm máy rút tiền để bố trí nhiều nơi thuận tiện để phục vụ khách hàng nhằm tăng cường tính cạnh tranh Việc tiết kiệm chi phí cách trang bị máy có giá trị thấp máy âm tường 6.2.2 Đối với Nhà nước - Tham mưu, đề nghị Nhà nước cần sửa đổi bổ sung luật NHNN luật Tổ chức tín dụng để phù hợp với pháp luật hành phù hợp với tình hình hoạt động TCTD Nhằm đảm bảo cho TCTD hoạt động có hiêu - Tiếp tục lộ trình xếp, cải cách mạnh mẽ lại Doanh nghiệp, công ty để phân loại, đánh giá xác lực quản lý kinh doanh doanh nghiệp cơng ty - Ổn định giá trị đồng tiền nội tệ Vì lạm phát cao đồng tiền bị giá gây ảnh hưởng đến việc huy động tiền gửi vào Ngân hàng, người dân không gửi tiền vào Ngân hàng rút để chuyển qua giữ đồng tiền họ dạng GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 102 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đơng Á – Chi nhánh An Giang như: vàng, ngoại tệ, tài sản khác Đồng tiền giá kéo theo Ngân hàng phải tăng lãi suất huy động để bù đắp phần trượt giá, lãi suất huy động cao làm cho lãi suất cho vay tăng lên, doanh nghiệp khó vay Ngân hàng với lãi suất cao Kết Ngân hàng bị ứ đọng vốn - Tạo điều kiện thuận lợi cho đời thị trường mua bán nợ, thị tr ường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phịng ngừa phân tán rủi ro tín dụng; cần có sách thích hợp để thị trường chứng khốn nước ta phát triển mạnh sôi động nhằm làm giảm sức ép lên Ngân hàng việc cấp vốn hoạt động cho doanh nghiệp - Cơ chế, sách Nhà nước phải đổi theo hướng cho phép tín dụng áp dụng thơng lệ quốc tế việc xác định trước trích lập dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro trích theo nợ “trong hạn” “quá hạn” khơng hợp lý mà cần phải tính tốn theo mức độ rủi ro c khoản vay - Khi xảy tranh chấp ngành chức cần tạo điều kiện hỗ trợ Ngân hàng thu hồi nợ, sử dụng luật dân sự, khơng nên hình hóa quan h ệ tín dụng Luật tổ chức tín dụng hành lang pháp lý cao buộc tổ chức tín dụng phải tuân thủ, đồng thời bảo vệ quyền lợi đáng tổ chức tín dụng theo pháp luật GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 103 SVTH: Trần Thị Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang TÀI LIỆU THAM KHẢO ——– PTS Nguyễn Ngọc Hùng Lý thuyết tài - tiền tệ NXB Thống Kê, 1999 Huỳnh Đức Lộng Phân tích hoạt động kinh tế doanh nghiệp NXB Thống Kê, 1997 Nguyễn Thanh Nguyệt, Trần Ái Kết Quản trị tài Tủ sách Đại học Cần Thơ, 1997 Th.s Thái Văn Đại Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng Tủ sách trường Đại học Cần Thơ, 2003 Th.s Thái Văn Đại, Nguyễn Thị Thanh Nguyệt Bài giảng Quản trị Ngân hàng Thương mại Tủ sách Đại hoạc Cần Thơ, 2007 Số liệu Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh An Giang cung cấp Một số tạp chí khoa học Ngân hàng GVHD: TRẦN BÁ TRÍ 104 SVTH: Trần Thị Hồng Liên ... Hồng Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang Sơ đồ 1:Tổ chức máy hoạt động Ngân hàng Đông Á – chi nhánh An Giang Ban Giám Đốc Chi Nhánh B.phận khách hàng cá nhân B.phận... Liên Phân tích hoạt động kinh doanh NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 2.1.1 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh Phân. .. NHTMCP Đơng Á – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ĐÔNG Á - CHI NHÁNH AN GIANG NHĐA thành lập ngày 01/07/1992