Thủ tục thẩm tra, phê duyệt toán dự án, hạng mục cơng trình hồn thành thuộc nguồn vốn Ngân sách Nhà nước; mã số hồ sơ T-BPC-007479-TT a) Trình tự thực hiện: Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ quan hành nhà nước ( Sở Tài chính) Bước 2: - Kiểm tra, thẩm định hồ sơ dự án , hạng mục cơng trình xin tốn theo 02 trường hợp sau : a/ Trường hợp nộp trực tiếp : Nếu hồ sơ đầy đủ hợp lệ viết giấy giao nhận hồ sơ cho người nộp Nếu hồ sơ thiếu khơng hợp lệ cán tiếp nhận hồ sơ hướng dẫn để người đến nộp hồ sơ làm lại cho kịp thời b/ Trường hợp nộp gián tiếp ( gởi qua đường bưu điện, bưu chính) : Nếu hồ sơ đầy đủ hợp lệ cán tiếp nhận hồ sơ thơng báo cho chủ đầu tư điện thoại trực tiếp Công văn Nếu hồ sơ thiếu không hợp lệ cán tiếp nhận hồ sơ thơng báo cho chủ đầu tư ( điện thoại đường cơng văn) thủ tục cịn thiếu để chủ đầu tư bổ sung kịp thời * Lưu Ý : Chủ đầu tư hoàn toàn chịu trách nhiệm việc chậm thời gian nộp báo cáo toán sau 30 ngày kể từ ngày chủ đầu tư nhận thông báo bổ sung trả lại hồ sơ quan thẩm tra mà chủ đầu tư không nộp đủ hồ sơ (đã hồn chỉnh) khơng có văn giải trình Ngày chủ đầu tư nhận thơng báo ngày hai bên trực tiếp giao nhận hồ sơ trường hợp giao nhận trực tiếp, ngày dấu công văn đến ngày dấu bưu điện nơi nhận trường hợp giao nhận gián tiếp - Thời gian tiếp nhận hồ sơ : Giờ hành ngày làm việc ( từ thứ đến thứ 6) Bước 3: Thẩm tra dự án, hạng mục cơng trình trình kết thẩm tra lên cấp có thẩm quyền phê duyệt tốn Bước 4: Trao Quyết định phê duyệt toán báo cáo kết qủa thẩm tra cho chủ đầu tư quan hành nhà nước (Sở Tài chính) qua đường bưu điện b) Cách thức thực hiện: Trực tiếp trụ sở quan hành nhà nước ( Sở Tài chính) gián tiếp ( thơng qua đường bưu chính, bưu điện) c) Thành phần, số lượng hồ sơ: - Thành phần hồ sơ, bao gồm: + Tờ trình đề nghị phê duyệt tốn chủ đầu tư (bản gốc) + Các biểu mẫu 01/QTDA, 02/QTDA, 03/QTDA, 04/QTDA, 05/QTDA, 06/QTDA, 07/QTDA, 08/QTDA (đối với dự án hoàn thành) Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 9/4/2007 Bộ Tài Hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn Nhà Nước (bản gốc) + Các văn pháp lý có liên quan theo Mẫu số 02/QTDA (bản gốc ) + Các hợp đồng kinh tế, biên lý hợp đồng (nếu có) chủ đầu tư với nhà thầu thực dự án (bản gốc sao) + Các biên nghiệm thu hồn thành phận cơng trình, giai đoạn thi cơng xây dựng cơng trình, nghiệm thu lắp đặt thiết bị; Biên nghiệm thu hoàn thành dự án, cơng trình hạng mục cơng trình để đưa vào sử dụng (bản gốc sao) + Toàn toán khối lượng A-B (bản gốc) + Báo cáo kết kiểm toán toán dự án hồn thành (nếu có, gốc); kèm văn chủ đầu tư kết kiểm toán: nội dung thống nhất, nội dung không thống nhất, kiến nghị + Kết luận tra, Biên kiểm tra, Báo cáo kiểm toán quan: Thanh tra, Kiểm tra, Kiểm tốn Nhà nước (nếu có, gốc sao); kèm theo báo cáo tình hình chấp hành báo cáo chủ đầu tư (bản gốc) * Lưu ý : Các dự án từ nhóm B trở lên, trước gởi hồ sơ sang thẩm tra tốn bắt buộc phải kiểm tốn trước Trong q trình thẩm tra, chủ đầu tư có trách nhiệm xuất trình cho quan thẩm tra tài liệu phục vụ cơng tác thẩm tra tốn: Hồ sơ hồn cơng, nhật ký thi cơng, hồ sơ đấu thầu, dự toán thiết kế, dự toán bổ sung hồ sơ chứng từ tốn có liên quan - Số lượng hồ sơ: 01(bộ) d) Thời hạn giải quyết: Tối đa tháng dự án lập báo cáo kinh tế kỹ thuật xây dựng; tháng dự án nhóm C; tháng dự án nhóm B; tháng dự án nhóm A; 10 tháng dự án quan trọng quốc gia (kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ) Việc phân chia nhóm vào Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình có hiệu lực ngày 20/4/2009 e) Đối tượng thực thủ tục hành chính: tổ chức f) Cơ quan thực thủ tục hành chính: - Cơ quan có thẩm quyền định: Ủy ban nhân dân tỉnh - Cơ quan người có thẩm quyền uỷ quyền phân cấp thực hiện: Sở Tài - Cơ quan trực tiếp thực TTHC: Sở Tài - Cơ quan phối hợp: Văn phịng UBND tỉnh, Sở: Kế Hoạch Đầu tư, Xây dựng, Giao thông vận tải, Nông nghiệp phát triển nông thôn, Công thương, Khoa học công nghệ (tuỳ theo công việc thẩm tra) g) Kết thực thủ tục hành chính: định hành h) Lệ phí: Không i) Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai: - Mẫu 01/QTDA: Báo cáo tổng hợp tốn dự án hồn thành - Mẫu 02/QTDA: Các văn pháp lý có liên quan - Mẫu 03/QTDA: Tình hình thực đầu tư qua năm - Mẫu 04/QTDA: Chi phí đầu tư đề nghị tốn theo cơng trình, hạng mục hoàn thành - Mẫu 05/QTDA: Tài sản cố định tăng - Mẫu 06/QTDA: Tài sản lưu động bàn giao - Mẫu 07/QTDA: Tình hình tốn cơng nợ dự án - Mẫu 08/QTDA: Số liệu cấp vốn, cho vay, toán vốn đầu tư k) Yêu cầu, điều kiện thực thủ tục hành (nếu có): không l) Căn pháp lý thủ tục hành chính: - Luật xây dựng:16/2003/QH11 ngày 26/11/2003, có hiệu lực 01/07/2004 - Luật đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005, hiệu lực từ ngày 01/4/2006 - Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009 quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình - Nghị định số 85/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 hướng dẫn thi hành Luật đấu thầu lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng - Thông tư số 56/2008/QĐ-BTC ngày 17/7/2008 Bộ Tài chinh Về việc ban hành Quy trình thẩm tra tốn dự án hoàn thành dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước - Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 9/4/2007 Bộ Tài Hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn Nhà nước - Thông tư số 98/2007/TT-BTC ngày 9/8/2007 Bộ Tài chinh sửa đổi, bổ sung số điểm Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn Nhà nước - Quyết định số 26/2009/QĐ-UBND ngày 29/6/2009 Ban hành quy định quản lý đầu tư xây dựng cơng trình địa bàn tỉnh Bình Phước, có hiệu lực ngày 09/7/2009 - Chỉ thị số 12/2008/CT-UBND ngày 12/12/2008 Về việc chấn chỉnh cơng tác tốn, tất tốn vốn đầu tư dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nước địa bàn tỉnh Bình Phước, có hiệu lực ngày 22/12/2008 Mẫu đơn, tờ khai đính kèm Q U Y Ế T T O Á N D Ự Á N H O À N TH À N H I/ Nguồn vốn: Đơn vị: Đồng Được duyệt Thực Tăng, giảm 4= - Tổng cộng - Vốn NSNN - Vốn vay: + Vay nước + Vay nước - Vốn khác II/ Tổng hợp chi phí đầu tư đề nghị tốn: Đơn vị: đồng STT Nội dung Tổng mức đầu chi phí tư duyệt Tổng dự Chi phí đầu tư toán đề nghị duyệt toán Tăng, giảm so với dự toán duyệt Tổng số Xây dựng Thiết bị Chi khác Dự phịng III/ Chi phí đầu tư đề nghị duyệt bỏ khơng tính vào giá trị tài sản hình thành qua đầu tư: IV/ Giá trị tài sản hình thành qua đầu tư: Giá trị tài sản (đồng) STT Nhóm Thực tế Giá quy đổi Tổng số Tài sản cố định Tài sản lưu động V/ Thuyết minh báo cáo toán 1- Tình hình thực dự án: - Những thay đổi nội dung dự án so với định đầu tư duyệt.: + Quy mơ, kết cấu cơng trình, hình thức quản lý dự án, thay đổi Chủ đầu tư, hình thức lựa chọn nhà thầu, nguồn vốn đầu tư, tổng mức vốn đầu tư + Những thay đổi thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán duyệt 2- Nhận xét, đánh giá trình thực dự án: - Chấp hành trình tự thủ tục quản lý đầu tư xây dựng Nhà nước - Công tác quản lý vốn, tài sản trình đầu tư 3- Kiến nghị: , ngày tháng năm Người lập biểu Kế toán trưởng Chủ đầu tư (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Số: 02/QTDA CÁC VĂN BẢN PHÁP LÝ CÓ LIÊN QUAN Ký hiệu; ngày STT Tên văn tháng năm ban Cơ quan ban hành hành Tổng giá trị duyệt Ghi (nếu có) …… , ngày tháng năm… Người lập biểu Chủ đầu tư (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 03/QTDA T Ì N H H Ì NH TH Ự C H I Ệ N ĐẦ U TƯ Q U A C Á C N ĂM Đơn vị: Đồng Vốn đầu tư thực Chia STT Năm Vốn đầu tư quy đổi Chia Kế hoạch Tổng số Xây dựng Tổng cộng Thiết bị Chi phí Tổng số khác Xây dựng Thiết bị Chi phí khác …………., ngày tháng năm… Người lập biểu Kế toán trưởng Chủ đầu tư (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 04/QTDA CH I P H Í Đ Ầ U TƯ Đ Ề N GH Ị Q U YẾ T TO Á N TH EO CÔ N G T R Ì NH , H Ạ N G M Ụ C H O À N TH À NH Đơn vị: đồng Chi phí đầu tư đề nghị tốn Tên cơng trình (hạng mục cơng trình) Dự toán Gồm duyệt Tổng số Xây dựng Tổng số - Cơng trình (HMCT) - Cơng trình (HMCT) Thiết bị Chi phí khác , ngày tháng năm Người lập biểu Kế toán trưởng Chủ đầu tư (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 05/QTDA T À I S Ả N CỐ Đ ỊNH M Ớ I T Ă N G Đơn vị: đồng STT Tên Đơn Số Giá đơn vị Tổng nguyên giá Ngày Nguồn Đơn vị ký hiệu vị lượng tài sản tính đưa Thực Quy Thực tế đổi tế TSCĐ Quy đổi vốn đầu tiếp nhận tư sử dụng 10 11 vào sử dụng Tổng số , ngày tháng năm Người lập biểu Kế toán trưởng Chủ đầu tư (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 06/QTDA T À I S Ả N LƯ U ĐỘ N G B À N GI A O Đơn vị: đồng Đơn STT Danh mục vị tính Giá đơn vị Giá trị Đơn vị Số tiếp nhận lượng Thực tế Quy đổi Thực tế Quy đổi sử dụng Tổng số , ngày tháng năm Người lập biểu Kế toán trưởng Chủ đầu tư (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số: 07/QTDA T Ì N H H Ì NH TH A NH TO Á N VÀ CÔ N G N Ợ C Ủ A DỰ Á N ( T í n h đ ến n g y k h o sổ l ập b áo c áo q u yế t t o án ) Đơn vị: đồng Công nợ đến ngày khoá sổ lập S Tên cá nhân, T đơn vị thực Nội dung Giá trị Đã công việc, A-B hợp đồng chấp nhận toán, Ghi thực toán tạm ứng T báo cáo toán Phải trả Tổng số Đơn vị A: - Đơn vị B: - Phải thu - …… , ngày tháng năm Người lập biểu Kế toán trưởng Chủ đầu tư (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) Mẫu số 08/QTDA BẢNG ĐỐI CHIẾU SỐ LIỆU CẤP VỐN, CHO VAY, THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƯ Nguồn vốn: • Tên dự án: • Chủ đầu tư: • Tên quan cho vay, tốn: I/ Tình hình cấp vốn, cho vay, toán: Gồm S TT Chỉ tiêu Ghi Tổng số X dựng I Số liệu chủ đầu tư - Luỹ kế số vốn cấp, cho vay, tốn từ khởi cơng Thiết bị Khác - Chi tiết số vốn cấp, cho vay, toán hàng năm II Số liệu quan cấp, cho vay, toán - Luỹ kế số vốn cấp, cho vay, tốn từ khởi cơng - Chi tiết số vốn cấp, cho vay, toán hàng năm III Chênh lệch Giải thích nguyên nhân chênh lệch: II/ Nhận xét đánh giá kiến nghị: 1-Nhận xét: - Chấp hành trình tự thủ tục quản lý đầu tư xây dựng - Chấp hành chế độ quản lý tài đầu tư 2- Kết kiểm sốt qua q trình cấp vốn, cho vay, tốn vốn đầu tư thực dự án: 3- Kiến nghị: Về nguồn vốn đầu tư chi phí đầu tư đề nghị toán thuộc phạm vi quản lý Ngày tháng năm Ngày tháng năm Chủ đầu tư Cơ quan cấp vốn, cho vay, toán Kế toán trưởng (Ký, ghi rõ họ tên) Thủ trưởng đơn vị Phụ trách kế tốn Thủ trưởng đơn vị (Ký, đóng dấu,ghi rõ (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu,ghi rõ họ họ tên) tên) ... Quy trình thẩm tra tốn dự án hồn thành dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước - Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 9/4/2007 Bộ Tài Hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn Nhà nước - Thơng tư số. ..Bước 3: Thẩm tra dự án, hạng mục cơng trình trình kết thẩm tra lên cấp có thẩm quyền phê duyệt toán Bước 4: Trao Quyết định phê duyệt toán báo cáo kết qủa thẩm tra cho chủ đầu tư quan hành nhà nước... Tổng số X dựng I Số liệu chủ đầu tư - Luỹ kế số vốn cấp, cho vay, toán từ khởi công Thiết bị Khác - Chi tiết số vốn cấp, cho vay, toán hàng năm II Số liệu quan cấp, cho vay, toán - Luỹ kế số vốn