Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Luận văn Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đề tài: Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNN&PTNT tỉnh Hải DươngMỤC LỤC LỜI NĨI ĐẦU 1- Tính cấp thiết đề tài Trong những thập kỷ gần đây, xu hướng tự hố, tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Sự phát triển thị trường tài quốc tế cho phép ngân hàng sử dụng vốn hiệu Đồng thời thị trường mở rộng , hoạt động kinh doanh trở lên phức tạp , áp lực cạnh tranh ngân hàng trở lên gay gắt với mức độ rủi ro tăng lên Trong kinh tế thị trường ,kinh doanh rủi ro hai phạm trù cặp đôi Kinh tế thị trường làm đa dạng hố thành phần kinh tế , bình đẳng hoá hoạt động thành phần thúc đẩy cạnh tranh lẫn nhau.Rủi ro bất trắc gây mát thiệt hại ,là bất trắc cụ thể liên quan đến biến cố không mong đợi ,song lại tượng đồng hành với hoạt động kinh doanh chế thị trường ,trong trình cạnh tranh Rủi ro xuất điểm yếu , hiệu , cân đối phát triển kinh tế Rủi ro vừa nguyên nhân vừa hậu hoạt động kinh tế khơng có hiệu Nó tạo tiền đề cho trình đào thải tự nhiên doanh nghiệp Chuyên đề thực tập tốt nghiệp yếu ,thúc đẩy chấn chỉnh ,sự thích nghi doanh nghiệp ,tạo xu hướng phát triển ổn định có hiệu cho kinh tế Trong điều kiện kinh tế thị trường ,hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương nói riêng khơng nằm ngồi tác động Thậm chí với hoạt động ngân hàng khơng có loại nghiệp vụ ,khơng có loại dịch vụ ngân hàng không cỏ rủi ro Bởi lẽ, ngân hàng thương mại coi tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền vay,thực dịch vụ ngân hàng kinh doanh chứng khoán.Với đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố môi trường ,kinh tế xã hội , pháp lý , chế sách vĩ mơ ,vi mơ Do , hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng tiềm ẩn rủi ro lớn Hay nói cách khác ,kinh doanh ngân hàng chấp nhận rủi ro đổi lại có lợi nhuận Để hạn chế rủi ro vốn có , việc quản lý rủi ro vấn đề thiết yếu kinh doanh ngân hàng , đặc biệt mơi trường kinh tế hồ nhập , tồn cầu hố ,thị trường tài phát triển với đa dạng hố cơng cụ tài dịch vụ ngân hàng ngày phát triển quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng vấn đề quan tâm hàng đầu quản trị ngân hàng Trước đề cập tính chất thiết yếu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng em nhận thấy rủi ro tín dụng nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng trở thành vấn đề xúc nên em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNN&PTNT tỉnh Hải Dương” làm đề tài nghiên cứu chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2- Mục đích nghiên cứu Hệ thống lại vấn đề có tính lý luận rủi ro tín dụng thơng qua có cách nhìn nhận cụ thể rủi ro tín dụng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trên sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh nhnn&ptnt tỉnh Hải Dương , chuyên đề rút vấn đề tồn đọng , đưa số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNN&PTNT Tỉnh Hải Dương 3-Phạm vi đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu dự án , phương án sản xuất kinh doanh , hồ sơ vay vốn chi nhánh nhnn&ptnt tỉnh Hải Dương Đối tượng nghiên cứu rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu : Chuyên đề sử dụng phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp , phương pháp so sánh , phương pháp vật biện chứng , vật lịch sử 4-Bố cục chuyên đề gồm chương: Chương : Những vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chương : Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNN&PTNN tỉnh Hải Dương Chương : Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNN&PTNT tỉnh Hải Dương Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình thầy , giáo khoa ngân hàng với đóng góp có giá trị ban lãnh đạo , cô , phịng tín dụng ,phịng kế tốn , phịng ngân quỹ giúp em hồn thành chun đề Do thời gian có hạn hiểu biết cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi sai xót , em mong nhận đóng góp ý kiến thầy, cô giáo, ban lãnh đạo cô , anh chị cán chi nhánh để chuyên đề em hoàn thiện Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1.Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản người cho vay người vay , người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay , sử dụng khoảng thời gian định bên vay có nghĩa vụ hồn trả nợ gốc lãi cách vơ điều kiện đến hạn tốn Tín dụng ngân hàng khơng phương tiện để tạo vốn mà phương tiện để tạo tiền góp phần tăng tổng phương tiện tốn tồn xã hội Bản chất tín dụng quan hệ vay mượn dựa ngun tắc có hồn trả bên ngân hàng với bên tất tổ chức cá nhân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp xã hội , thực sở ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội để đáp ứng nhu cầu vốn phát sinh hoạt động kinh doanh tiêu dùng Tín dụng ngân hàng sản phẩm đặc thù ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng.Tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng kinh tế thị trường thơng qua việc thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển , đáp ứng nhu cầu vốn ngày phát triển kinh tế, thúc đẩy q trình tích tụ tập trung sản xuất , điều hoà vốn kinh tế tín dụng ngân hàng xem địn bẩy sách kinh tế vĩ mô nhà nước 1.1.2 Đặc trưng hoạt động tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Hoạt động tín dụng kinh tế thị trường đáp ứng nhu cầu vốn bên có vốn nhàn rỗi bên thiếu vốn tín dụng ngân hàng kênh dẫn vốn quan trọng kinh tế thị trưòng qua hoạt động tín dụng ngân hàng mang đầy đủ đặc trưng sau + Hoạt động tạo lập nguồn vốn : Do tính chất đặc thù ngân hàng hoạt động kinh doanh dựa nguyên tắc huy động vốn sử dụng vốn vay để sinh lời tạo thu nhập cho ngân hàng Ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ cá nhân, tổ chức xã hội Nó tạo nguồn vốn chủ lực kinh doanh ngân hàng nào.Ngân hàng thương mại tạo lập vốn qua hình thức nhận tiền gửi phát hành giấy tờ có giá, cho thuê tài vay - Nhận tiền gửi nhiều hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn ,tiền gửi có kỳ hạn,tiền gửi tốn ,tiền gửi tiết kiệm - Ngân hàng phát hành giấy tờ có giá nhằm mục tiêu huy động vốn thơng qua công cụ kỳ phiếu, trái phiếu chứng tiền gửi - Ngân hàng huy động vốn trường hợp cấp thiết hình thức vay,có thể vay thị trường liên ngân hàng hoăc vay từ ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp trung ương.Trong hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại cịn có hoạt động tạo lập vốn tự có thơng qua việc phát hành bán cổ phiếu ngân hàng thị trường để tăng vốn tự có ngân hàng lên Thơng qua hoạt động huy động tạo lập vốn ngân hàng tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi xã hội để đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế + Hoạt động cho vay Để tồn phát triển hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu mang lại doanh thu , lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng chức quan trọng ngân hàng dựa nguyên tắc : “đi vay vay” hoạt động cho vay mang lại cho ngân hàng thương mại vừa tạo nguồn thu nhập cho vưà đáp ứng nhu cầu vốn xã hội góp phần quan trọng việc mở rộng sản xuất kinh doanh thúc đẩy kinh tế ngày phát triển 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng kết việc ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng nhận giấy nhận nợ nợ phát hành với cam kết toán gốc lãi đầy đủ hạn cho ngân hàng Theo Risk Management in Banking Joel Bessis rủi ro tín dụng hiểu là: “Những tổn thất khách hàng không trả nợ giảm sút chất lượng tín dụng khoả vay” Do phân rủi ro tín dụng thành loại sau : - Rủi ro đọng vốn : Đó rủi ro tín dụng người vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc lãi vay Sự sai hẹn trễ hạn Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Rủi ro vốn : Đó rủi ro tín dụng người vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc lãi vay Sự sai hẹn khơng tốn 1.2.2 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng * Nguyên nhân chủ quan: + Nguyên nhân từ phía ngân hàng: - Do đội ngũ cán thiếu đạo đức nghề nghiệp , trình độ nghiệp vụ cịn hạn chế Ngân hàng chưa khai thác đầy đủ lượng thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định để định cho vay khách hàng giám sát trình sử dụng vốn khách hàng, cán tín dụng cịn nới lỏng bước quy trình tín dụng tất ngun nhân dẫn đến rủi ro khơng trả nợ , làm tăng nợ hạn cho ngân hàng Nói tóm lại cán tín dụng phải có khả quản lý khâu hoạt động tín dụng ,từ việc hình thành sách cho vay , trình xét cho vay , kiểm tra theo dõi khoản vay bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro để hạn chế tốt rủi ro xảy Ví dụ : Tại TP.Hồ Chí Minh ,tại thời điểm qua khảo sát cho thấy có nhiều ngân hàng cho vay khách hàng vượt 10% vốn tự có Ví dụ Eximbank (74%), Sài Gịn Thương Tín ( 48%) ,Sài Gịn Cơng Thương (33%), số ngân hàng vi phạm quy định khống chế cho 10 khách hàng lớn không vượt 10% vốn tự có Ngân Hàng Phát Triển Nhà (41%), cho vay tập trung vốn lớn cho khách hàng Epco, Minh Phụng doanh nghiệp thua lỗ doanh nghiệp chịu rủi ro lớn Ngân hàng gặp rủi ro việc thiết lập mục tiêu thị trường thiết lập tiêu chí chấp nhận rủi ro , phân quyền , phân nhiệm trình quản lý xét duyệt tín dụng ban lãnh đạo Ngay từ q trình hoạch định rủi ro tín dụng xem xét chấp nhận mức độ định , tùy theo phương án hoạt động thời kỳ ngân hàng, dựa Chuyên đề thực tập tốt nghiệp giữ liệu khứ, môi trường hoạt động mục tiêu thị trường Ban lãnh đạo chấp nhận rủi ro mức độ cho phép mà ngân hàng đạt mục tiêu , muốn máy quản lý xét duyệt tín dụng xắp xếp ,phân công lại tiêu chuẩn đánh giá phân loại tín dụng bổ xung hồn thiện Rủi ro tín dụng khâu tiếp nhận đơn đề nghị xin vay vốn khách hàng Công việc cán tín dụng đánh giá sơ ,tìm kiếm triển vọng xem xét điều kiện chấp nhận Do cán tín dụng cố gắng tìm điều kiện chấp nhận lên khuyếch đại lên dẫn đến rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khâu thẩm định đánh giá khoản vay khơng xác Đây khâu chủ chốt ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng Ngân hàng sẵn sàng cấp tín dụng hay khơng cấp tín dụng, phụ thuộc vào nhiều yếu tố : lực tài ,tính khả thi dự án vay vốn , thực trạng triển vọng sản xuất kinh doanh , tài sản chấp Thực tế khâu quan trọng đình đến chất lượng tín dụng Nó khơng địi hỏi cán tín dụng phải có lực thực hạn chế rủi ro tín dụng mà cịn địi hỏi cán tín dụng phải có đạo đức ,trách nhiệm kinh doanh khâu có mối quan hệ nhạy cảm khách hàng với cán tín dụng Rủi ro tín dụng phát sinh cán tín dụng phân tích báo cáo tài chưa tốt , việc kiểm tra sở khách hàng vấn trực tiếp khách hàng không đạt kết mong muốn Do mức độ trung thực thông tin dẫn đến trường hợp xảy ra: - Khơng tính tốn xác dòng tiền mặt nhằm đảm bảo khả trả nợ hạn - Không xác định thực quyền sở hữu tài sản khách hàng nhằm đánh giá lực vay nợ Các hạng mục tồn kho ,phải thu ,phải trả khơng phản ánh xác từ tính tốn sai khả tốn , vốn tự có,vốn chiếm dụng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nhằm thực khả tài trợ tự tài trợ lực vay nợ khách hàng Xác định doanh thu chi phí khơng phù hợp dẫn đến hiệu kinh doanh không phản ánh xác Thiếu khả phân tích kỹ thuật nhằm xác định mức khả thi dự án vay vốn Thiếu khả đánh giá tài sản uy tín đưa bảo đảm cho khoản vay *Nguyên nhân khách quan: + Nguyên nhân từ phía khách hàng : - Đối với khách hàng cá nhân Mặc dù quan hệ ngân hàng khách hàng cá nhân đơn giản so với khách hàng doanh nghiệp song thực tế cho thấy khách hàng cá nhân có số lượng lớn hơn,phân tán giá trị khoản vay nhỏ nên việc tìm hiểu ngun nhân từ phía khách hàng cá nhân có ý nghĩa quan trọng Với khách hàng cá nhân nguyên nhân dẫn đến rủi ro là: Hoạt động kinh doanh không thuận lợi ,khả quản lý yếu Nguồn hồn trả từ thu nhập bị suy giảm việc, chuyển sang cơng việc khơng cịn khả lao động Cá nhân gặp chuyện bất thường sống Đạo đức cá nhân khơng tốt :cố tình lừa ngân hàng ,sử dụng tiền vay bừa bãi - Đối với khách hàng doanh nghiệp Doanh nghiệp gặp rủi ro hoạt động kinh doanh Thứ thiệt hại thị trường cung cấp Do giá nguyên vật liệu yếu tố đầu vào tăng bất thường dẫn đến chi phí sản xuất kinh doanh tăng làm giá bán tăng doanh nghiệp khơng tiêu thụ hết mặt hàng sản xuất , gây ứ đọng sản phẩm Vì lợi nhuận giảm ,ảnh hưởng đến kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 10 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng , không tiết lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh tượng khách hàng biết chây ỳ , không trả 3.2.1.11.Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng , gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Thường xuyên tuyên truyền , phổ biến tư tưởng cho người làm tín dụng, để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Chuẩn hố cán tín dụng : Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng , họ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có mốt số tiêu chuẩn sau : + Phải đào tạo quy , chuyên ngành trường đại học có uy tín + Có khả ngoại ngữ , tin học , điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu , giao dịch sử dụng máy tính việc tính tốn , thẩm định dự án … + Có phẩm chất đạo đức : tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng , định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh + Hiểu biết xã hội khả giao tiếp : Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng , gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ Trong hoạt động ngân hàng , cán tín dụng vừa người trực tiếp cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, vừa người trực tiếp quan hệ 64 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp với khách hàng Vì , mối quan hệ cán ngân hàng khách hàng định đến chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực , nhiều ngành nghề, sản phẩm , đội ngũ cán tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế , kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Địi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề ,lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lượng cán tín dụng từ khâu tuyển chọn cán tín dụng phải có đạo đức , trình độ chun mơn, đào tạo , hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế ,xã hội , kỹ thuật … Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình , vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật , định cho vay an toàn 3.2.1.12 Đầu tư hệ thống đại hố cơng nghệ ngân hàng Các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn hội nhập sâu rộng với quốc tế , để đáp ứng yêu cầu hội nhập giúp lãnh đạo quản lý tài sản , an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Các NHTM Việt Nam triển khai dự án đại hố cơng nghệ ngân hàng hệ thống toán Qua hệ thống , NHTM , chi nhánh hệ thống thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Các ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay cơng trình , dự án mà không thông qua đồng tài trợ , dẫn đến rủi ro hoàn trả nợ 3.2.2.Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1 Tăng cường vốn tự có Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng , vốn tự có xem “ đệm “ để phịng chống rủi ro Nguồn vốn tự có ngân hàng nông nghiệp 65 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phát triển nơng thơn Hải Dương cịn nhỏ so với yêu cầu kinh doanh thông lệ quốc tế Do khơng gây khó khăn cho ngân hàng việc cho vay dự án có giá trị lớn Về nguyên tắc vốn tự có phải bổ xung từ lợi nhuận song áp dụng phương thức nhiều thời gian chi nhánh có số vốn tối thiểu theo chuẩn mực quốc tế Trong ngân hàng cần tăng sức mạnh tài để có mức xuất phát tương đương với ngân hàng liên doanh Bởi cách thức tối ưu ngân hàng xin cấp vốn bổ xung từ tài ngân hàng nhà nước Các biện pháp tằng vốn là: - Chính phủ xem xét cân đối cấp vốn bổ sung cho chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương - Chính phủ cho phép ngân hàng để lại phần thu nhập trước thuế để phục vụ cho chương trình tăng vốn khốn cho ngân hàng mức đóng góp vào ngân sách cố định phần vượt ngân hàng phép giữ lại để bổ xung vào nguồn vốn - Trong tương lai , Chính phủ xem xét cho ngân hàng phát hành số lượng định cổ phiếu để kêu gọi thêm vốn cho ngân hàng Việc gia tăng nguồn vốn tự có cho ngân hàng tạo tiền đề cho ngân hàng tăng cường đại hố cơng nghệ , mở rộng cho vay , yên tâm trọng vào chiến lược kinh doanh lâu dài Đây chiến lược lâu dài ngân hàng thương mại tiến trình thực hiệp định thương mại Việt - Mỹ , hội nhập AFTA gia nhập WTO 3.2.2.2.Cân đối khả huy động vốn , đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn để tăng trưởng tín dụng cách phù hợp , an toàn đạt hiệu cao Nhu cầu thị trường vốn vay lớn Trong khả huy động vốn trung dài hạn ngày khó khăn Trong bối cảnh , công tác cân đối vốn quản trị rủi ro cần thực tốt nhằm đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu bền vững 3.2.2.3.Tăng cường kiểm soát nội ngân hàng 66 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Để kịp thời ngăn chặn tổn thất xảy hoạt động kinh doanh ngân hàng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương cần thiết lập hệ thống kiểm toán , kiểm soát nội đầy đủ hiệu Công tác kiểm tra , kiểm soát giúp ngân hàng phát dấu hiệu rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xử lý , khắc phục kịp thời , đồng thời có khả dự báo rủi ro tương lai Giúp ban lãnh đạo ngân hàng biết ngân hàng phải đố mặt với loại rủi ro , biện pháp hạn chế rủi ro áp dụng …kiểm toán nội định có thực biện pháp khắc phục hay khơng sau tính đến mặt hiệu phương án khắc phục Kiểm tốn hệ thống hình thức kiểm tra trước ,xem xét quy trình tính hiệu lực quy trình nên đưa kết luận tổng thể hoạt động , điều mà kiểm tốn riêng lẻ khơng thực 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1.Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan Vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn tỉnh Hải Dương nói riêng coi la nhiệm vụ chủ yếu có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh , nhiên vấn đề phức tạp giải Để giải vấn đề ngân hàng thương mại không ngừng xây dựng hệ thống giải pháp đắn mà triển khai thực cách liên tục , bền bỉ có hiệu Nó địi hỏi khơng nỗ lực ngân hàng mà cịn có bảo phối hợp đồng nhiều cấp , nhiều ngành có liên quan Để góp phần thực tốt giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát 67 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp triển nông thôn tỉnh Hải Dương , em xin đề xuất kiến nghị số giải pháp sau: - Chính phủ cần tăng cường quản lý doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp quốc doanh Đẩy mạnh việc tổ chức lại doanh nghiệp nhà nước theo hướng cổ phần hố , có giải pháp giúp đỡ doanh nghiệp yếu thoát khỏi khó khăn cần phá sản doanh nghiệp thấy cần thiết - Có biện pháp tích cực buộc tất doanh nghiệp phải chấp hành nghiêm pháp lệnh kế toán thống kê thực kiểm toán bắt buộc hàng năm - Thành lập tổ chức xếp hạng tín dụng có tín nhiệm để phân loại doanh nghiệp theo mức độ an tồn tín dụng , giúp đỡ ngân hàng khâu thẩm định , định cho vay giám sát tín dụng - Phát triển hoạt động bảo hiểm để chia sẻ rủi ro với ngân hàng bảo hiểm tiền gửi , bảo hiểm tín dụng … - Ủy ban nhân dân sở địa tỉnh thành phố sớm xem xét cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức , cá nhân thực đăng ký giao dịch bảo đảm tạo điều kiện cho tổ chức cá nhân có nhu cầu vay vốn ngân hàng thương mại có tài sản bảo đảm để đảm bảo mặt luật pháp cho nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng - Các quan bảo vệ thi hành pháp luật cần đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ án liên quan đến hoạt động ngân hàng , tránh kéo dài dây dưa gây đọng vốn cho ngân hàng Cơ quan thi hành án cần nghiêm túc quy định cưỡng chế buộc người vay thi hánh án - Chính phủ cần tạo điều kiện mặt chế sách tài để trung tâm bán đấu giá tài sản hoạt động tốt Trung tâm bán đấu giá tài sản cần phối hợp với sở địa làm nhanh thủ tục chuyển quyền sở hữu tài sản bán đấu giá để tạo điều kiện dễ dàng cho người mua 68 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Nhà nước cần có thể chế quy định pháp lý rõ ràng cho hoạt động giao dịch công cụ dẫn xuất tín dụng bán nợ Việt Nam nhằm giúp ngân hàng thương mại bảo hiểm cho hoạt động tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nước cần quy định cụ thể , biện pháp quản lý , tra , kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các Ngân hàng thương mại Việt Nam cũn chi nhánh Ngân hàng thương mại nước phải tuân theo chế tín dụng thống Ngân hàng nhà nước , không hạ thấp tiêu chuẩn điều kiện tín dụng để cạnh tranh , giành giật khách hàng , gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng - Hệ thống văn pháp quy hoạt động ngân hàng cịn chưa hồn chỉnh , thiếu tính đồng , chồng chéo , gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa , bổ sung văn cần thiết để ngân hàng thương mại hoạt động an toàn - Trung tâm thơng tin tín dụng CIC ngân hàng nhà nước cần phát huy vai trò việc cung cấp thơng tin cách đầy đủ , kịp thời , xác Trung tâm CIC cần kết hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại để khai thác triệt để nguồn thông tin khách hàng - Ngân hàng nhà nước cần tăng cường việc kiểm soát ngân hàng thương mại thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ 3.3.3 Kiến nghị chi nhánh NHN0&PTNT tỉnh Hải Dương - Chi nhánh NHNN & PTNT Hải Dương nên hồn thiện chế sách, quy trình nghiệp vụ theo mơ hình đại hố Ngân hàng toàn hệ thống để việc triển khai đại hoá chi nhánh thuận lợi đạt hiệu 69 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - NHNN&PTNT tiếp tục thực phát huy việc chi trả tiền lương cho chi nhánh người lao động theo tiêu chất lượng công việc , động lực kích thích người lao động nâng cao chất lượng lao động - Thiết lập hệ thống thơng tin quản lý cung cấp thường xuyên nhiều loại báo cáo nhiều cấp độ khác cấu dư nợ Phát triển hệ thống nhằm đáp ứng rủi rovề cấu dư nợ - Hệ thống báo cáo nội liên quan đến quản lý nghiệp vụ ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Nội dung chương nêu rõ vấn đề liên quan đến phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy chưa nêu cách đầy đủ chi tiết tất giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng song theo em , giải pháp tương đối có ý nghĩa tình hình thực tế chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương Với giải pháp mà em nêu , em tin việc thực giải pháp cách đồng kiên trì giúp cho ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương trì an tồn , ổn định lâu dài hoạt động tín dụng KẾT LUẬN 70 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng khơng phải vấn đề , nhiên vấn đề nhà nước ngân hàng quan tâm hàng đầu Việt Nam Hiện Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương có thành tích cao cơng tác hạn chế xử lý nợ hạn , song để trở thành ngân hàng có tầm cỡ khu vực giới , đòi hỏi Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương phải có giải pháp để trì an tồn hoạt động tín dụng Cùng với phát triển chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương em mong với đóng góp giúp ích phần cho nghiệp phát triển ngân hàng , nên em chọn đề tài : “ Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Hải Dương “ Chun đề khóa luận em đề cập số vấn đề mang tính chất sau : - Hệ thống hố vấn đề mang tính chất lý luận tín dụng Ngân hàng, rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng , biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh chi nhán ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn đồng thời nêu thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng , thành tích đạt khó khăn cần giải - Đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro trì an toàn cho vay chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương Mặc dù , cố gắng hạn chế lực kinh nghiệm nên tránh thiếu sót , em mong thầy , cô giáo, cô anh chị đóng góp ý kiến để đề tài em hoàn thiện 71 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Học Viện Ngân Hàng , Ban lãnh đạo , cô , anh chị cán Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Hải Dương nhiệt tình giúp đỡ , tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành chuyên đề khố luận Cuối , em mong hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương nói riêng hồn thành tốt chương trình ngăn ngừa xử lý nợ hạn để góp phần to lớn vào nghiệp công nghiệp hoá , đại hoá đất nước Hải Dương, ngày … tháng … năm… Sinh viên Vũ Việt Anh 72 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình “Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng" - Học viện Ngân Hàng Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng TS Tô Ngọc Hưng - Học Viện Ngân Hàng Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng TS Nguyễn Văn Tiến - Học Viện Ngân Hàng Tín dụng Ngân hàng TS Hồ Diệu - Học Viện Ngân Hàng Quản trị Ngân hàng thương mại Peter Rose Nâng cao lực quản trị rủi ro ( Kỷ yếu Hội thảo Khoa học ) Tạp chí Ngân hàng Báo cáo tổng kết Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương (2004 -2006 ) Phương hướng nhiệm vụ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương 2007 10 Các văn pháp quy liên quan đến hoạt động ngân hàng nhà nước , ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương 73 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ NƠI THỰC TẬP 74 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 75 ... đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chương : Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNN&PTNN tỉnh Hải Dương Chương : Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh. .. ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh chi nhánh , đặc biệt hoạt động tín dụng góp phần đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNN&PTNT Hải Dương Tóm lại , hoạt động kinh doanh. .. PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HẢI DƯƠNG 3.1 Định hướng mục tiêu hoạt động kinh doanh chi nhánh