CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam q trình cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Đây trình cần tập trung nguồn lực xã hội để đưa đất nước phát triển, vốn trung dài nguồn lực khơng thể thiếu q trình cơng nghiệp hóa đại hóa, phát triển kinh tế Trong kinh tế nay, nguồn vốn huy động nhiều kênh khác huy động vốn từ ngân hàng kênh huy động truyền thống mà doanh nghiệp tìm tới tiện ích mà mang lại Với tăng trưởng nhanh dư nợ tín dụng phục vụ cho q trình phát triển đất nước, việc quản lý chất lượng tín dụng nói chung việc quản lý chất lượng tín dụng trung dài hạn nói riêng vấn đề cấp bách đặt nhằm hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng Tuy mới thành lập và vào hoạt động được năm chi nhánh VPBank Bắc Ninh đã đạt được nhiều kết quả đáng khích lệ Dư nợ tín dụng của chi nhánh không ngừng tăng nhanh qua các năm, chất lượng tín dụng ngày quan tâm nâng cao nhiều vấn đề tồn cần giải quyết, đặc biệt vấn đề chất lượng tín dụng trung dài hạn, mà hoạt động này vẫn còn chiếm một tỉ trọng tương đối thấp tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh Qua thời gian thực tập, tìm hiểu tại ngân hàng, với những kiến thức đã được học tại nhà trường, đọc qua sách báo và với sự giúp đỡ của các anh các chị cán bộ nhân viên ngân hàng; nhận thức được vai trò của tín dung trung dài hạn nên em đã chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp ngân hàng VPBank chi nhánh Bắc Ninh” Ngoài phần mở đầu, kết luận cùng các loại danh mục tài liệu tham khảo, danh mục sơ đồ bảng biểu và danh mục các từ viết tắt, kết cấu của chuyên đề thực tập gồm chương: Chương 1: Những nội dung bản về tín dụng trung – dài hạn của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh VPBank Bắc Ninh Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh VPBank Bắc Ninh SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP CHƯƠNG 1: NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn của NHTM 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng khái niệm tồn từ lâu xã hội lồi người Tín dụng (credit) xuất phát từ tiếng Latinh credo, có nghĩa tín nhiệm, tin tưởng Trên thực tế thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, tùy theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ có nội dung định Trong quan hệ tài ta hiểu tín dụng sau: - Tín dụng mối quan hệ vay mượn dựa theo nguyên tắc hoàn trả - Tín dụng q trình tập trung phân phối lại vốn tiền tệ vật theo nguyên tắc có hồn trả - Tín dụng cịn chuyển dịch vốn hình thái tiền tệ hay vật tổ chức, cá nhân cho tổ chức, cá nhân khác sử dụng khoảng thời gian định ngun tắc có hồn trả - Ngồi tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Như vậy, tín dụng diễn tả nhiều hình thức khác chất, tín dụng giao dịch tài sản bên người cho vay bên người vay dựa nguyên tắc có hồn trả gốc lãi Mục đích phần xem xét tín dụng chức năng, nghiệp vụ Ngân hàng thương mại (NHTM), sở tiếp cận chức hoạt động Ngân hàng, tín dụng định nghĩa sau: Tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng phản ánh giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay ngân hàng tổ chức tín dụng bên vay cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, bên cho vay chuyển tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng gồm hai hình thức cho vay (tiền) cho thuê (bất động sản động sản) Trước năm 1960 hoạt động Ngân hàng có cho vay tiền, mà nhiều thuật ngữ tín dụng cho vay SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP coi đồng nghĩa Nhưng từ năm 70 trở lại đây, dịch vụ cho thuê vận hành cho thuê tài ngân hàng tổ chức tín dụng khác cung cấp cho khách hàng Tín dụng dựa ngun tắc có hồn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để đảm bảo người vay trả hạn Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng hợp động tín dụng, khế ước… thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.1.2 Khái niệm về tín dụng trung dài hạn Căn vào thời hạn cho vay, tín dụng chia thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn + Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống + Tín dụng trung hạn: có thời gian từ đến năm + Tín dụng dài hạn: có thời hạn từ năm trở lên, thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm, thậm chí số trường hợp cá biệt còn lên đến 40 năm, không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án phục vụ đời sống Thời hạn tín dụng thời hạn mà ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng khoản tín dụng xác định cụ thể đến ngày, tháng, năm Có thể nói tín dụng trung dài hạn: “là hoạt động tài tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống” Tuỳ theo quốc gia, thời kỳ mà có quy định cụ thể hoạt động tín dụng trung dài hạn Ở Việt Nam, thời hạn cho vay xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn vay tổ chức tín dụng Như nhìn chung khoản tín dụng trung dài hạn có đặc trưng sau: - Có thời hạn năm - Được trả khoản trả vay theo thời gian (có thể theo quý, tháng, năm nửa năm) kỳ hạn khoản vay - Thường đảm bảo tài sản lưu động đem chấp văn tự cầm cố tài sản cố định Mục đích hoạt động tín dụng trung dài hạn để đầu tư dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi cải tiến thiết bị SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với sách phát triển kinh tế xã hội pháp luật quy định Tín dụng trung dài hạn cũng có thể được phân loại dựa theo các tiêu chí tương tự tín dụng ngân hàng nói chung, là cứ theo đồng tiền cho vay, theo mục đích sử dụng vốn, theo cách thức hoàn trả, hoặc theo lĩnh vực hoạt động của người vay, … 1.1.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 1.1.2.1 Rủi ro cao Tín dụng trung dài hạn có khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư lại dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro tương đối cao Trong đó, kết dự án đầu tư lại chịu ảnh hưởng rất nhiều yếu tố khác nhau, phân tích xác định các rủi ro này ngân hàng có hạn Bên cạnh đó ngân hàng khắc phục được hoàn toàn rủi ro xảy Khi khoản cho vay dài hạn thời gian đầu tư dài, có nhiều thay đổi môi trường kinh tế thay đổi sách, thị trường, thiên tai,… khiến cho dự án bị thua lỗ khơng có khả thu hồi vốn 1.1.2.2 Lợi nhuận lớn Khi độ rủi ro dự án cao lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư mong đợi sẽ lớn Khơng nằm ngồi quy luật này, khoản tín dụng trung dài hạn ngân hàng thường mang lại cho ngân hàng khoản thu nhập lớn Biểu cụ thể lãi xuất khoản cho vay tín dụng trung dài hạn cao rất nhiều so với các khoản cho vay ngắn hạn Có đặc điểm xuất phát từ mục đích bù đắp cho chi phí việc huy động nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cho vay trung dài hạn, chi phí bù đắp rủi ro 1.1.2.3 Vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm Nếu tín dụng ngắn hạn được tài trợ chủ yếu cho tài sản lưu động doanh nghiệp hồn trả thời hạn ngắn (dưới 1năm) tín dụng trung dài hạn phần lớn là tài trợ cho tài sản cố định bất động sản, công cụ lao động, hay đổi công nghệ doanh nghiệp Do việc tài trợ địi hỏi khối lượng vốn lớn, thời gian đầu tư dài Các khoản tín dụng trung dài hạn có nguồn trả nợ gốc lãi chủ yếu dựa vào khấu hao lợi nhuận dự án đầu tư Trong ngân hàng phải bỏ vốn suốt thời gian xây dựng dự án tiến hành thu hồi vốn đầu tư dự án vào hoạt động đạt kết quả, dẫn đến thời hạn thu hồi vốn chậm SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 1.1.3 Phân loại tín dụng trung dài hạn 1.1.3.1 Căn vào đồng tiền cho vay Tín dụng trung dài hạn nội tệ: Là việc cho vay đồng nội tệ Tín dụng trung dài hạn ngoại tệ nhằm cấp tín dụng cho người vay có nhu cầu tốn cơng trình xây dựng bản, khoản chi phí có liên quan đến nước ngồi đồng ngoại tệ 1.1.3.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho tiêu dùng loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm nhà cửa, phương tiện sinh hoạt, phương tiện lại… Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh: Là loại tín dụng cấp cho tổ chức kinh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh, lưu thơng hàng hố 1.1.3.3 Căn vào tính chất có đảm bảo Tín dụng trung dài hạn có đảm bảo loại tín dụng cho vay bên cho vay đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo Tín dụng trung dài hạn khơng có đảm bảo: Là loại tín dụng ma cho vay bên cho vay khơng địi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo Việc cho vay tín hành sở lịng tin uy tín thân khách hàng 1.1.3.4 Căn vào cách thức hồn trả Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ theo tháng, quý, năm loại tín dụng mà khách hàng phải hồn trả vốn gốc lãi theo định kỳ Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ lần loại tín dụng mà bên vay phải hồn trả gốc lãi lần vào thời điểm kết thúc khoản vay Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ có tính thời vụ loại tín dụng mà người vay hồn trả vốn gốc lãi có khả năng, có thu nhập 1.1.3.5 Căn vào lĩnh vực hoạt động đối tượng xin vay Tín dụng trung dài hạn đầu tư nước: Là loại tín dụng ngân hàng cấp cho người vay nhằm thực dự án đầu tư nước Tín dụng trung dài hạn tài trợ xuất nhập khẩu: Tín dụng loại có thể chia thành: + Tín dụng cho người cung cấp: Là loại tín dụng trung dài hạn ngân hàng tài trợ cho nhà cung cấp máy móc, thiết bị, cơng cụ để xuất + Tín dụng cho người mua: Là ngân hàng cấp tín dụng cho người mua máy móc thiết bị nước ngồi SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Trên số cách thức phân loại tín dụng trung dài hạn mà tuỳ theo điều kiện cụ thể ngân hàng phân chia theo tiêu thức khác phục vụ cho hoạt động 1.1.4 Quy trình tín dụng trung dài hạn Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc và quy định của ngân hàng về việc cấp tín dụng Trong đó xây dựng các bước cụ thể theo một trình tự nhất định kể tử chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến kết thúc quan hệ tín dụng Đây là quá trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo trật tự nhất định, đồng thời có liên quan chặt chẽ với Quy trình tín dụng trung dài hạn gồm các bước sau: Bước 1: Lập hồ sơ - Nhiệm vụ của cán bộ tín dụng: + Xem xét nhu cầu của khách hàng + Hướng dẫn khách hàng hoàn thành hồ sơ theo quy định - Nội dung hồ sơ: + Giấy đề nghị cho vay vốn + Các tài liệu pháp lí cần thiết + Tài liệu thuyết minh cho việc vay vốn + Các tài liệu về tài chính + Các tài liệu liên quan đến bảo đảm tín dụng - Ngân hàng có thể thu thập thông tin từ các nguồn sau đây: + Hồ sơ vay vốn: kế hoạch kinh doanh, báo cáo tài chính… + Các tổ chức có liên quan NHNN, quan thuế… + Các hồ sơ tư liệu lưu trữ tại ngân hàng + Các nguồn thông tin khác từ bên ngoài + Các chuyến thăm quan thực tế tại sở của khách hàng Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng là việc phân tích khả hiện tại cũng tiềm của khách hàng về việc sử dụng vốn tín dụng, cũng khả hoàn trả vốn vay cho ngân hàng - Mục đích của phân tích tín dụng: + Giảm sự không cân xứng về thông tin giữa ngân hàng và khách hàng, từ đó tạo sở cho việc định giá tín dụng và thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng một cách phù hợp SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP + Xác định chính xác nhu cầu thực tế về vốn của khách hàng + Giúp cho khách hàng hiểu rõ về tình hình tài chính của họ cũng nhu cầu về vốn thời điểm đó, vị thế cạnh tranh và nguy rủi ro… - Phân tích tín dụng gồm các nội dung sau: + Phân tích uy tín của doanh nghiệp: nhằm đánh giá uy tín của doanh nghiệp, quyết định thiện chí trả nợ của khách hàng + Phân tích lực pháp lí của doanh nghiệp: mục đích của việc phân tích này là đánh giá lực pháp lí của doanh nghiệp nhằm ràng buộc trách nhiệm của khách hàng trước pháp luật trường hợp có tranh chấp, đảm bảo phù hợp theo quy định của luật pháp Một doanh nghiệp được đánh giá là đầy đủ lực pháp lí nếu có lực pháp luật dân sự + Đánh giá lực kinh doanh của doanh nghiệp: cán bộ tín dụng cần thực hiện phân tích các ́u tớ sau: • Thị trường và sản phẩm: Phân tích hoạt động phát triển của sản phẩm, các kênh phân phối cũng mức độ đa dạng hóa và sự biến đợng của thị trường • Các ng̀n lực: gồm nguồn lực vật chất sở vật chất kĩ thuật, nguồn cung ứng nguyên vật liệu; nguồn lực về người số lượng lao động, chất lượng lao động, chất lượng bộ máy lãnh đạo và quản trị viên • Ngoài còn mợt sớ ́u tớ khác vòng đời của doanh nghiệp, khả quản lí của doanh nghiệp,… + Phân tích môi trường kinh doanh: bao gồm cả môi trường vi mô và môi trường vĩ mơ • Mơi trường vi mơ gờm các yếu tố nhà cung cấp, đối thủ cạnh tranh… • Môi trường vĩ mô gồm các yếu tố thuộc về kinh tế, chính trị xã hội, pháp luật… + Đánh giá về mức độ bảo đảm tín dụng của doanh nghiệp Bước 3: Quyết định tín dụng - Việc đưa quyết định tín dụng dựa sở: + Kết quả từ việc phân tích tín dụng + Chính sách tín dụng của ngân hàng + Thông tin bổ sung + Khả về nguồn vốn vay của ngân hàng - Phân quyền phán quyết tín dụng: + tập trung quyền quyết định tín dụng vào một hoặc một nhóm người (hồi đồng tín dụng) SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP + phân quyền quyết định cho các cán bộ tín dụng - Nội dụng: + Có thể chấp nhận hoặc từ chối khoản cho vay + Nếu chấp nhận khoản vay thì đưa các quyết định về mức cho vay, thời hạn cho vay và lãi suất cho vay + Thực hiện kí kết hợp đồng tín dụng Bước 4: Giải ngân Ở bước này, ngân hàng sẽ tiến hành việc cấp tiền vay cho khách hàng dựa sở hợp đồng tín dụng đã kí kết cùng các tài liệu có liên quan Nguyên tắc giải ngân: gắn liền sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và bảo đảm khả thu hồi nợ Đồng thời cũng phải tạo sự thuận lợi, trách gay khó khăn phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng Bước 5: Giám sát tín dụng - Mục đích của việc giám sát tín dụng: + Ngăn ngừa các hành vi vi phạm của khách hàng, hạn chế xu hướng rủi ro đạo đức + Phát hiện nhanh chóng kịp thời những biểu hiện vi phạm của khách hàng, từ đó có các biện pháp xử lí thích hợp - Nội dụng: + Mục đích sử dụng vốn vay: giám sát quá trình thực hiện của doanh nghiệp để kiểm tra xem doanh nghiệp có sử dụng vốn vay vào đúng mục đích hay không + Tình hình hoạt động kinh doanh, hoạt động tài chính và bảo đảm tín dụng của khách hàng - Phương pháp thực hiện là: + Trực tiếp giám sát tại sở sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp + Gián tiếp thông qua việc phân tích các báo cáo tài chính Bước 6: Thanh lí tín dụng Trong bước này, ngân hàng thực hiện những nội dung sau: - Thu hồi nợ hoặc gia hạn nợ - Chuyển sang nợ quá hạn một số trường hợp sau: + Không có đề nghị xin gia hạn nợ + Khách hàng có đề nghị xin gia hạn nợ nguyên nhân chủ quan hoặc nguyên nhân khách quan không chính đáng SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP + Khách hàng cố tình chây ỳ, không trả nợ gốc và lãi + Khoản vay đã được gia hạn tối đa theo quy định của ngân hàng - Xử lí thu hồi nợ quá hạn 1.1.5 Vai trò của tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn quan hệ tín dụng khách hàng ngân hàng Chức ngân hàng đem lại lợi ích cho người tiết kiệm người đầu tư Các bên tham gia vào quan hệ tín dụng sở tự nguyện có lợi Ngồi tham gia vào quan hệ cũng đem lại lợi ích cho chính ngân hàng Không vậy, ngân hàng doanh nghiệp hai chủ thể quan trọng hàng đầu kinh tế quốc dân, việc nâng cao hiệu hoạt động hai chủ thể góp phần to lớn vào phát triển chung cả kinh tế Hiện với sự phát triển mạnh mẽ NHTM, ta thấy tín dụng trung dài hạn đóng mợt vai trị khá quan trọng đến phát triển kinh tế quốc gia Hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng một công cụ để khai thác một cách hiệu lượng tiền nhàn rỗi dân, phục vụ cho trình tái sản xuất xã hội, phù hợp với q trình vận động của vốn 1.1.5.1 Đới với doanh nghiệp - Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho việc ứng dụng các tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất Ngày mà khoa học kỹ thuật đạt thành tựu rực rỡ, đặc biệt các nghành khoa học ứng dụng tạo thời thách thức tồn phát triển tổ chức thị truờng Tuy việc ứng dụng cần thiết, song doanh nghiệp gặp phải khó khăn chi phí phải bỏ ban đầu rất lớn, thân vốn tự có doanh nghiệp lại có hạn Trong hồn cảnh đó, tín dụng ngân hàng, đặc biệt tín dụng trung dài hạn có tác động hỗ trợ tích cực việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào hoạt động sản xuất kinh doanh Nhờ doanh nghiệp khơng ngừng nâng cao vị thị trường, qua nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTM - Tín dụng trung dài hạn nguồn tài trợ giúp doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mơ sản xuất và mở rộng thị trường Bất doanh nghiệp muốn mở rộng sản xuất đồng thời mở rộng thị trường hoạt đợng Mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh việc mà doanh nghiệp tiến hành nhanh chóng sớm chiều mà phụ thuộc vào nhiều yếu tố, quan trọng cần có nguồn vốn dài hạn Để đáp ứng nhu cầu đó, doanh nghiệp huy động vốn nhiều hình thức như: + Tự tích luỹ vốn q trình sản xuất kinh doanh Nguồn vốn có ưu SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP điểm giúp doanh nghiệp giảm chi phí, giảm bớt phụ thuộc vào bên ngồi cũng có mặt hạn chế doanh nghiệp khơng thể tự tích lũy lượng vốn lớn thời gian ngắn Hơn doanh nghiệp tích lũy vớn nó hoạt động có hiệu quả, có lợi nhuận, tiếp tục đầu tư + Phát hành cổ phiếu, trái phiếu: Doanh nghiệp huy động nguồn vốn trung dài hạn để tiến hành sản xuất kinh doanh thông qua việc phát hành cổ phiếu trái phiếu Tuy nhiên những hình thức huy động vốn này của doanh nghiệp cũng mang nhiều nhược điểm Khi doanh nghiệp phát hành cổ phiếu sẽ làm loãng quyền kiểm soát của các cổ đông Còn phát hành trái phiếu khơng phải lúc nào doanh nghiệp bán được trái phiếu thị trường cịn phụ thuộc vào nhiều vấn đề khác uy tín doanh nghiệp Các nhà đầu tư mua trái phiếu dài hạn doanh nghiệp họ thực tin tưởng vào sự phát triển doanh nghiệp mà yếu tố doanh nghiệp muốn có Hơn phát hành cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp phải chịu chi phí giao dịch khá cao, cùng cả chi phí phát hành, lệ phí bảo hiểm, lệ phí đăng kí… Với lợi đặc thù, tín dụng trung dài hạn ngân hàng doanh nghiệp ưa thích để bổ sung ng̀n vốn cho q trình sản xuất kinh doanh Đặc biệt đới với kinh tế Việt Nam nay, nhu cầu vốn xây dựng lớn nhà kinh doanh lại chưa có nhiều thời gian để tích luỹ vốn, tâm lí cơng chúng cũng chưa muốn đầu tư trực tiếp vào doanh nghiệp, vì vậy tín dụng trung dài hạn của ngân hàng nguồn vốn rất quan trọng doanh nghiệp nhằm cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất - Góp phần thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu Trong thời hạn khoản vay, ngân hàng thực chức giám sát hoạt động sử dụng vốn, với tư cách chủ sở hữu vốn cho vay doanh nghiệp Ngân hàng vào nguyên tắc tín dụng, hướng doanh nghiệp sử dụng vốn mục đích, có hiệu quả, đôn đốc doanh nghiệp thực hiện trả gốc lãi thời hạn thoả thuận ký hợp đồng tín dụng Khác với ng̀n vốn tự có khơng phải trả chi phí vốn, vốn vay ngân hàng lại phải chịu điều kiện ràng buộc mặt lãi suất, thời hạn mục đích sử dụng tiền vay, vì vậy doanh nghiệp vay vốn phải có tính tốn chi phí sản xuất hợp lý, tốc độ vòng quay vốn nhanh để đảm bảo trả nợ ngân hàng hạn có lợi nhuận giữ lại Mặt khác, trình kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay, ngân hàng giúp doanh nghiệp phát nhược điểm, sai sót, từ có biện pháp khắc phục kịp thời nhằm hạn chế rủi ro xảy SV: LÊ HUYỀN TRANG 10 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Ngân hàng đưa lời khuyên, tư vấn phương hướng sản xuất kinh doanh, tư vấn thông tin thị trường vv giúp doanh nghiệp khỏi tình cảnh khó khăn có tác dụng cải thiện quan hệ ngày sâu sắc ngân hàng với khách hàng + Kêu gọi bảo lãnh người khác có khả tài khoản vốn mà doanh nghiệp vay Biện pháp tạo nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng nguồn thứ không đủ khơng tốn cho ngân hàng + Đề nghị doanh nghiệp giảm bớt kinh phí dành cho phát triển dài hạn, tập trung vốn giải khó khăn trước mắt + Giúp thu hồi khoản nợ khách hàng Biện pháp thường sử dụng Tuy nhiên doanh nghiệp sản xuất có nhiều khoản nợ chậm trả khiến họ phải chia sẻ gánh chịu nợ q hạn ngân hàng giúp đỡ họ, thúc đẩy gia tăng chương trình thu ngân sách khách vay 3.2.5.3 Xử lí các khoản nợ quá hạn - Đối với khoản nợ q hạn chắn khơng có khả thu hồi khơng cịn cách khác ngân hàng phải xiết nợ xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ Ngân hàng khai thác tài sản chấp theo hướng: + Những tài sản bán với mức giá chấp nhận bán để thu hồi vốn cho ngân hàng, giá thấp dự kiến nghĩa ngân hàng bị thua lỗ chút tính mặt lâu dài khơng thiệt hại tài sản khơng chi phí quản lý khơng nhiều công sức khai thác + Với tài sản xiết nợ không bán cần phải phân loại, đánh giá tài sản để có biện pháp khai thác kịp thời hữu hiệu - Các khoản nợ hạn người vay chết, tích, doanh nghiệp phá sản, giải thể khách hàng cố tình chây ỳ, có hành vi lừa đảo Những biện pháp xử lý là: +Thơng báo để khách hàng tự bán tài sản chấp để lấy tiền trả nợ yêu cầu người bảo lãnh toán + Nếu khách hàng thiếu thiện chí việc xử lý nợ cách tự nguyện tín hành kê biên phát mại tài sản chấp Việc phát mại thực theo phương châm không ồn ào, gây tâm lý bất ổn định làm giá tài sản, nhà đất… giảm khó bán +Đối với tài sản chấp có giá trị lớn, khó phát mại ngân hàng tự khai thác để thu hồi nợ cách cho thuê có thời hạn, cho thuê mua, dùng làm tài sản góp vốn vào liên doanh để khai thác chung với doanh nghiệp tin cậy + Dùng áp lực quan bảo vệ pháp luật, chủ yếu cảnh sát kinh tế, SV: LÊ HUYỀN TRANG 76 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP quyền địa phương, để ép đối tượng có hành vi lừa đảo phải thu xếp nguồn trả nợ + Khởi kiện người vay hồn tồn khơng có thiện chí trả nợ, tẩu tán tài sản mưu toan tuyên bố phá sản để trốn nợ 3.2.6 Một số giải pháp hỗ trợ khác 3.2.6.1 Đẩy mạnh công tác truyền thông, marketing cho Chi nhánh: Định hướng thị trường trở thành điều kiện tiên hoạt động kinh doanh NHTM ngày Chính vậy, loại hoạt động gắn kết ngân hàng với thị trường hoạt động nghiên cứu thị trường để phát hội kinh doanh biết trước hiểm hoạ hoạt động ngân hàng, hoạt động nghiên cứu nội lực để tìm điểm mạnh, điểm yếu ngân hàng… trở thành hoạt động cốt lõi, định thành bại ngân hàng thị trường Các ngân hàng có mức độ gắn kết với thị trường cao khả thành cơng ngân hàng lớn ngược lại Với các chiến lược marketing từ Hội sở, Chi nhánh không ngừng phải đẩy mạnh việc áp dụng các chiến lược đó một cách hiệu quả nhất, sáng tạo hợp lí, phù hợp với địa bàn hoạt động của Chi nhánh Từ đó Chi nhánh chủ động, khơng bị rơi vào tình lúng túng bị đối thủ cạnh tranh phản kháng Hoạt động marketing NHTM Việt Nam cần trọng trước xu tồn cầu hố, tự hóa tin học hố, ngân hàng cịn phải đối mặt với đối thủ cạnh tranh ngày đông đảo, lớn mạnh dày dạn kinh nghiệm Chính để đứng vững lên NHTM Việt Nam cần phải phát triển hoạt động marketing với tầm vị trí quan trọng 3.2.6.2 Thường xuyên tiếp xúc gần gũi với khách hàng, tư vấn cho khách hàng về phương hướng sản x́t kinh doanh Việc tìm kiếm, phân tích thơng tin phục vụ cho cơng tác phân tích tín dụng, cán ngân hàng có khả nắm bắt nhiều thơng tin xác, có ích có tính hệ thống cao, thơng tin thị trường tiêu thụ sản phẩm, thông tin vị cạnh tranh doanh nghiệp, thông tin sách kinh tế, luật pháp phủ vv Dựa tiềm lực ngân hàng tư vấn cho khách hàng phương hướng sản xuất kinh doanh hợp lý làm việc xét hai phía khách hàng ngân hàng có lợi - Với khách hàng, họ có thông tin quý giá, kịp thời giúp dễ dàng điều tiết sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn có hiệu đem lại lợi nhuận cao - Với ngân hàng, khách hàng làm ăn tốt ngân hàng dễ dàng thu SV: LÊ HUYỀN TRANG 77 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP nợ gốc lãi, đồng thời tạo quan hệ chặt chẽ, thân thiện khách hàng ngân hàng qua tạo uy tín bước xác lập cho khách hàng tính trung thành việc lựa chọn sử dụng dịch vụ ngân hàng, tăng sức cạnh tranh Ngoài công tác tổ chức giao dịch với khách hàng, nên thường xuyên tạo điều kiện tốt nhất, thuận lợi cho khách giải nhanh thủ tục cho khách, hướng dẫn tận tình yêu cầu khách, rút ngắn thủ tục rờm rà không cần thiết tạo thuận lợi cho khách 3.2.6.3 Đẩy mạnh công tác kiểm tra kiểm soát Đây yếu tố đem lại an toàn, hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng Vì ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nhằm thực vi phạm, sai sót để có biện pháp xử lý kịp thời Muốn ngân hàng cần tiếp tục hồn thiện cơng tác kiểm tra , kiểm soát theo hướng sau: - Giúp ban giám đốc thực cơng tác kiểm tốn nội theo quy chế kiểm toán nội - Giúp giám đốc việc giải đơn thư khiếu nại, tố cáo liên quan đến hoạt động nghiệp vụ chi nhánh - Kiến nghị, bổ sung, chỉnh sửa văn quy định NHVNTV phát sơ hở, bất hợp lý, dẫn đến khơng an tồn cho hoạt động chi nhánh - Làm đầu mối phối hợp với đoàn tra, quan pháp luật, quan kiểm tốn hoạt động chi nhánh - Hồn thiện, củng cố, tăng cường cán có kinh nghiệm, có lực làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt - Lập kế hoạch định kỳ, đột xuất kiểm tra, giám sát việc thực hành quy trình nghiệp vụ, hoạt động kinh doanh, quy chế kinh doanh theo quy định vè pháp luật ngân hàng quy định NHNN, điều lệ tổ chức hoạt động, quy định NHVNTV - Đánh giá mức độ bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh kiến nghị có biện pháp nâng cao khả an toàn hoạt động kinh doanh chi nhánh 3.2.6.4 Tiếp tục sử dụng hợp lí nữa quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Rủi ro hoạt động tín dụng tất yếu khách quan tín dụng trung dài hạn lượng vốn lớn thời gian dài nên lại dễ xảy rủi ro Ngoài nguyên nhân chủ quan tạo rủi ro, cịn có ngun nhân khách quan gây ra, chí để lại hậu nặng nề Phân tán rủi ro giải pháp có tính chủ động ngăn ngừa tích cực hậu lớn xảy với ngân hàng SV: LÊ HUYỀN TRANG 78 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Việc phân tán rủi ro thực thông qua phân tán dư nợ đồng tài trợ Nó biểu cụ thể hình thức ngân hàng khơng nên tập trung nhiều vốn cho người vay Những dự án lớn, có thời gian vay vốn dài cần huy động nhiều ngân hàng tham gia tài trợ quản lý vốn cho vay đồng thời hạn chế cho vay lĩnh vực có tỷ lệ rủi ro cao Hiện giờ mà các ngân hàng đều đã xây dựng được các quỹ dự phòng tổn thất tín dụng thì việc sử dụng một cách hợp lí quỹ này biện pháp cần thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng 3.2.6.5 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng phục vụ hoạt động tín dụng Tiếp tục thực đổi cơng nghệ ngân hàng cơng nghệ ngân hàng địn bẩy phát triển, điều kiện để ngân hàng hội nhập vào kinh tế nói chung tài khu vực, giới nói riêng Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng nhu cầu quản lý nâng cao sức cạnh tranh ngân hàng Cụ thể công việc chi nhánh cần thực thời gian tới là: - Tăng cường ứng dụng tiến kỹ thuật lĩnh vực khác như: kế toán giao dịch, tra giám sát từ xa, công tác quản trị ngân hàng… - Cùng với việc trang bị máy móc, việc đào tạo đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu kỹ thuật cần thiết 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước 3.3.1.1 Hoàn thiện hành lang pháp lí thuận lợi cho hoạt đợng của các NHTM Do tình hình kinh tế - xã hội phát triển nhanh, nhiều quan hệ xã hội phát sinh kinh tế thị trường thực phải có pháp luật điều chỉnh, tạo môi trường pháp lý lành mạnh phát triền kinh tế Chính địi hỏi hệ thống pháp luật đồng làm chỗ dựa pháp lý cho Ngân hàng, cho doanh nghiệp cần thiết Hơn nữa, luật lệ nước ta chưa ổn định, thay đổi luôn không tạo sở vững cho Ngân hàng Việc bị sửa đổi Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư nước ngoài, Luật đất đai nhà cửa khiến cho giấy tờ liên quan giấy phép kinh doanh, giấy sở hữu nhà đất khơng rõ ràng, khó khăn cho Ngân hàng xem xét dự án cho vay Riêng lĩnh vực Ngân hàng, có hai Luật Ngân hàng (Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng) sở pháp lý quan trọng để Ngân hàng cho vay loại hình doanh nghiệp khác - Trong Luật cần àm rõ nội dung lợi nhuận chịu thuế, chi phí hợp lý vốn chủ sở SV: LÊ HUYỀN TRANG 79 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP hữu sở ấn định mức phải chịu thuế lợi tức bồ sung Có hai kiến nghị tổ chức tín dụng Luật thuế áp thuế luật định thuế suất hợp lý - Trong Luật TCTD quy định hoạt động bảo lãnh mua bán tài sản xiết nợ, chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá khơng phải chịu thuế Thế Thơng tư 178/ TT hướng dẫn Thuế GTGT lại xếp hoạt động vào hoạt động chịu thuế - Tổ chức nghiên cứu để sớm cho đời Luật sở hữu quy định chi tiết việc đăng ký quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp đưa vào thực luật sớm tốt - Hoàn thiện quy định tịch biên, phát mại tài sản chấp Chỉ đạo quan thực thi pháp luật nỗ lực việc giúp đỡ ngân hàng xử lý tài sản chấp, xử lý khách hàng vay cố tình khơng trả nợ, lừa đảo ngân hàng - Thành lập tổ chức chuyên môn mua bán nợ nhằm giúp đỡ ngân hàng xử lý khoản nợ không lành mạnh, xử lý tài sản chấp Hoạt động chủ yếu tổ chức mua lại khoản nợ có vấn đề ngân hàng sau thực biện pháp khai thác lý để thu hồi nợ Đặc điểm tổ chức họ có trình độ chun mơn, có kinh nghiệm việc quản lý kinh doanh, mua bán bất động sản với nhiều biện pháp khai thác, lý khác nên công việc thu hồi nợ tiến hành nhanh chóng hiệu Việc hồn thiện mơi trường pháp lý cần thiết Các Luật không chồng chéo lên mà phải vừa đảm bảo tính dân chủ vừa phải kích thích cho tất hoạt động phát triển vào khuôn phép 3.3.1.2 Thực hiện quản lí đôi với việc tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp hoạt đợng và vay vớn - Để khuyến khích doanh nghiệp, nhà đầu tư mạnh dạn bỏ vốn vào phát triển sản xuất trước tiên Nhà nước cần phải tạo lập hệ thống sở pháp lý, chế, sách ổn định hợp lý Mọi định Chính phủ đưa phải cân nhắc kỹ càng, tránh tình trạng đưa định cách vội vàng lại điều chỉnh, sửa đổi liên tục khiến cho doanh nghiệp nhà đầu tư hoang mang không dám bỏ vốn đầu tư - Kiểm soát nghiêm ngặt luồng hàng từ bên đưa vào để ngăn chặn hàng nhập lậu Đây vấn đề nhức nhối mà doanh nghiệp SV: LÊ HUYỀN TRANG 80 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Việt Nam phải đối mặt - Có sách khuyến khích doanh nghiệp có phương án đổi trang thiết bị, công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm, đặc biệt sản phẩm thay hàng nhập hàng hóa xuất khẩu, thơng qua nguồn cho vay ưu đãi tạo điều kiện thuận lợi mặt thủ tục xuất nhập 3.3.1.3 Thành lập trung tâm quản lí, bán đấu giá tài sản thế chấp Hình thức cơng ty mua bán nợ xuất từ lâu nhiều nước giới : Nhật Bản, Hàn Quốc Các công ty hình thành khách quan kinh tế thị trường có nhiều khoản nợ xuất tổ chức tín dụng khác Bản chất chúng công ty kinh doanh khoản nợ doanh nghiệp vay tổ chức tín dụng để thu lợi nhuận Hiện nay, Chính phủ xúc tiến thành lập cơng ty nợ trực thuộc Chính phủ thực hai mục tiêu đảm bảo an toàn, lợi ích tổ chức tín dụng thực mục tiêu lợi nhuận Ban lãnh đạo công ty phải bao gồm thành viên NHNN, Bộ Tài chính, Tổng cục địa cán ngành có liên quan đến việc quản lý bán đấu giá Hoạt động công ty bao gồm từ khâu định giá; nhận tài sản chấp, cầm cố đến việc quản lý tài sản cuối bán đấu giá để thu hồi khoản vay khách hàng không trả nợ 3.3.1.4 Thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc Để giúp ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tình hình thực tế đồng thời việc thu thập thông tin ngân hàng phải tiến hành thuận lợi xác Muốn vậy, Nhà nước cần sớm ban hành quy chế tài hạch tốn kinh doanh khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Qua tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng chuẩn mực cơng tác hạch tốn kế tốn, tạo điều kiện thuận lợi cho cán Ngân hàng có kết luận xác tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Việc chấn chỉnh cơng tác kiểm tốn phải đơi với nâng cao hiệu hoạt động kiểm toán Hiện nước ta có hệ thống kiểm tốn Nhà nước, cơng ty kiểm tốn độc lập bao gồm cơng ty 100% vốn nước ngồi, cơng ty liên doanh, cơng ty kiểm tốn Nhà nước trách nhiệm hữu hạn Song hiệu hoạt động công ty chưa cao, phần quan niệm doanh nghiệp thường ngại thực kiểm tốn nhiều lý khác nhau: sợ kiểm tốn phát sai sót kế toán hay kiểm toán phát điều mà doanh SV: LÊ HUYỀN TRANG 81 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP nghiệp cần giấu kín…để nâng cao hiệu cơng tác kiểm tốn làm sở cho việc thẩm định tín dụng, trước mắt cần có thống quan kiểm tốn Việt Nam, cụ thể hóa chuẩn mực kiểm tốn cho phù hợp với thơng lệ kiểm tốn quốc tế Tiến tới, Nhà nước cũng có thể quy định chế độ kiểm toán bắt buộc với mọi loại hình doanh nghiệp, qua đó đảm bảo độ tin cậy cho các báo cáo tài chính, góp phần nâng cao hiệu quả công tác thẩm định các dự án đầu tư 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 3.3.2.1 Đảm bảo thông tin chính xác, đầy đủ, kịp thời cho hệ thống ngân hàng hoạt động Thông tin bao gồm hai loại thơng tin doanh nghiệp thơng tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua trung tâm thông tin tín dụng NHNN, bao gồm thơng tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an tồn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng Cùng với thơng tin doanh nghiệp, NHNN cịn phải nắm vững để cung cấp cho NHTM thông tin phương hướng nhiệm vụ, mục tiêu, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kỳ, tư vấn cho NHTM lĩnh vực, ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM 3.3.2.2 NHNN cần rà soát lại hệ thống văn bản pháp luật Hệ thống văn pháp luật NHNN ban hành song có nhiều bất cập Đó không đồng bộ, chồng chéo gây cản trở đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Để hệ thống ngân hàng phát triển, tạo điều kiện cho công phát triển đất nước NHNN cần có văn pháp quy sở tổng hợp văn pháp luật hành, nhằm nới lỏng hoạt động hệ thống ngân hàng phù hợp với thay đổi chế 3.3.2.3 NHNN cần tăng quyền tự chủ cho các NHTM Sự quản lý Ngân hàng Nhà nước nên dừng lại vấn đề vĩ mô, vấn đề chung mang tính định hướng khơng nên đưa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng SV: LÊ HUYỀN TRANG 82 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động NHTM không giống nhau, đưa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với mơi trường kinh doanh cụ thể Vai trị quản lý vĩ mơ NHNN cần thiết song mức độ định cần bảo đảm quyền tự chủ kinh doanh cho NHTM để họ phát huy hết sáng tạo, linh hoạt nhằm thích ứng với mơi trường kinh doanh 3.3.2.4 NHNN cần thực hiện tốt công tác tra ngân hàng Cơng tác tra NHNN có hiệu đến hoạt động hệ thống ngân hàng Vừa phát kịp thời, xử lý sai sót đồng thời thấy điểm chưa hợp lý hệ thống văn pháp quy NHNN.Từ có thay đổi kịp thời hợp lý 3.3.3 Kiến nghị với NHVNTV 3.3.3.1 NHVNTV cần tăng quyền tự cho chi nhánh Nhằm mở rộng hoạt động chi nhánh năm tới, nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh so với ngân hàng khác địa bàn NHVNTV cần tăng quyền tự chủ cho chi nhánh hoạt động nói chung hoạt động tín dụng trung dài hạn nói riêng việc tăng hạn mức cho vay dư nợ cho vay khách hàng Đối với dự án lớn, đề nghị NHVNTV hỗ trợ nguồn vốn với lãi suất hợp lý Việc Ban hành chế độ nghiệp vụ tín dụng nên cân nhắc thận trọng, tránh mâu thuẫn chồng chéo với quy định Nhà Nước 3.3.3.2 Tăng cường công tác thông tin cho các chi nhánh toàn hệ thống Trong thời gian tới mặt phát huy tích cực đạt được, mặt khác trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro VPBank nên phát triển nghiệp vụ lên bước cao nữa, không thu thập, phân tích, lưu trữ thơng tin mà thực ln việc xếp hạng tín nhiệm khách hàng khách hàng VPBank Trong chờ đợi tổ chức xếp hạng tín nhiệm Nhà nước thành lập, bảng xếp hạng để chi nhánh VPBank có đánh giá xác khách hàng vay vốn Bên cạnh thông tin doanh nghiệp, VPBank cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành lợi nhuận bình quân, tiến công nghệ lĩnh vực ngân hàng; chủ trương, sách quản lý vĩ mơ Nhà nước; quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế – xã hội, tình hình hoạt động ngân hàng khác hệ thống Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin VPBank ngân hàng khác, với quan thông tin tư vấn nhằm tăng thêm thông tin cần thiết cho trình xét duyệt giám SV: LÊ HUYỀN TRANG 83 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP sát cho vay Chi nhánh VPBank 3.3.3.3 Có các chính sách khuyến khích chi nhánh mở rộng hoạt động, nhất là hoạt động tín dụng trung dài hạn Trong thời gian qua hoạt động tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng chi nhánh VPBank ngân hàng quản lý chặt chẽ Các khoản cho vay chi nhánh VPBank tổ chức tín dụng khác phải thực thơng qua hội sở VPBank Ngồi hình thức cho vay theo dự án, hình thức cho vay trung dài hạn khác cho vay đồng tài trợ, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng, cho vay trả góp phải có xem xét đạo văn Tổng giám đốc VPBank thực Các chi nhánh VPBank đạo khơng cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh khơng có tài sản chấp Những quy định nhằm đảm bảo an toàn cho chi nhánh song chúng phần hạn chế khả mở rộng cho vay trung dài hạn Chi nhánh VPBank chi nhánh Bắc Ninh nói riêng chi nhánh VPBank nói chung Để tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh VPBank việc mở rộng cho vay trung dài hạn, Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng nên khuyến khích chi nhánh thực hình thức cho vay 3.3.3.4 Hoàn thiện, bổ sung chế, chính sách Do tính chất phức tạp hoạt động ngân hàng nên VPBank cầm bổ sung chế sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại, đảm bảo an toàn Thường xuyên quan tâm, động viên, khen thưởng với cán tín dụng giỏi Có sách đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng 3.3.3.5 Thực hiện hỗ trợ cho các chi nhánh việc đào tạo, bời dưỡng cán bợ Hình thức hỗ trợ mở lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ; mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho cán tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu KẾT LUẬN SV: LÊ HUYỀN TRANG 84 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Sự đời phát triển NHTM cổ phần Việt Nam gắn liền với trình đổi hoạt động hệ thống ngân hàng thông qua chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng cấp sang ngân hàng hai cấp Hệ thống NHTM cổ phần đổi hoạt động, tạo lập chỗ đứng hệ thống ngân hàng Việt Nam, làm tốt vai trò trung gian tài thức đẩy phát triển kinh tế Trong lộ trình thực đầy đủ cam kết quốc tế mở cửa thị trường tài ngân hàng nhập WTO thách thức hệ thống ngân hàng ngày lớn Không cạnh tranh hệ thống ngân hàng nước mà phải đối mặt với cạnh tranh ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài, tập đồn tài chính, NHTM cổ phần Việt Nam thịnh vượng chịu chung áp lực Trên thực tế, chi nhánh VPBank Bắc Ninh sau năm vào hoạt động đã đạt được những thành tựu nhất định vẫn còn rất nhiều mặt hạn chế Tình hình tín dụng của chi nhánh nhìn chung tăng trưởng khá nhanh tín dụng trung dài hạn lại có xu hướng sụt giảm Qua quá trình nghiên cứu tìm hiểu về hoạt động tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh, em nhận thấy hoạt động này của chi nhánh còn rất nhiều mặt hạn chế Để vững bước lên, đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng nỗ lực việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nên đưa mục tiêu này lên một những mục tiêu hàng đầu chiến lược phát triển của mình Đây đề tài không đề tài cần thiết, nghiên cứu tình hình thực tế rút mặt mặt tích cực hạn chế của chi nhánh VPBank Bắc Ninh hoạt động tín dụng trung dài hạn, từ đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh VPBank nói chung Với thời gian nghiên cứu và tìm hiểu không dài, nội dung bài viết của em chắc chắc còn rất nhiều thiếu sót Là một sinh viên thực tập với tầm hiểu biết có hạn, chưa có kinh nghiệm thực tế nên bài viết của em vẫn có những vấn đề chưa được đề cập đến hoặc đã đề cập đến còn sai sót, chưa đầy đủ; em xin kính mong các thầy cô giáo, các anh chị công tác tại ngân hàng thông cảm và góp ý thêm để giúp em hoàn thiện kiến thức của bản thân Cuối cùng em xin cảm ơn các anh các chị phòng khách hàng của chi nhánh VPBank Bắc Ninh và đặc biệt cảm ơn cô giáo_ Ths Lê Phong Châu đã giúp đỡ em quá trình thực hiện chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! SV: LÊ HUYỀN TRANG 85 LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Phan Thị Thu Hà - Ngân hàng thương mại - NXB Thống Kê, 2004 Giáo trình Tín dụng ngân hàng - NXB Thống Kê TS Nguyễn Hữu Tài – Lý thuyết tài chính tiền tệ – NXB Thống Kê, 2002 Frederic S.Mishkin – Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính – NXB Khoa học và kĩ thuật, 2001 Peter Rose – Quản trị ngân hàng thương mại Các văn bản Luật NHNN Việt Nam và Luật các tổ chức tín dụng Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN, 493/2005/QĐ-NHNN và các văn bản pháp luật hiện hành quy định về hoạt động của tổ chức tín dụng Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh VPBank Bắc Ninh năm 2008, 2009, 2010 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thương Tín 10 www.sbv.gov.vn 11 Một số tài liệu và website khác./ SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP MỤU LỤC Các cơng cụ chấm điểm tín dụng được sử dụng: 48 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VPBank: NHVNTV: NHTM: NHNN: TSĐB: PASXKD/DAĐT: TD T-DH: NXB: Vietnam Joint – stock Commercial Bank for Private Enterprises Ngân hàng Việt Nam Thinh Vượng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Tài sản đảm bảo Phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư Tín dụng trung dài hạn Nhà xuất bản SV: LÊ HUYỀN TRANG LỚP: NH49B ... động - Hiệu công việc - Chất lượng sản phẩm - Các chi phí sản xuất  Tình hình bán hàng: - Những thay đổi doanh thu - Phương pháp tổ chức bán hàng - Các khách hàng - Giá bán sản phẩm - Quản... thập thông tin về: - sản phẩm chủ yếu doanh nghiệp - thị phần loại sản phẩm thị trường - mạng lưới phân phối sản phẩm - khả cạnh tranh - đối thủ cạnh tranh chủ yếu thị trường - mức độ tín nhiệm... Giá bán sản phẩm - Quản lý chi phí - Phương thức tốn - Số lượng đơn đặt hàng - Quản lý hàng tồn kho - Tình hình xuất - Mạng lưới, tổ chức công tác bán hàng - Các mối quan hệ đối tác kinh doanh