Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp hoàn thiện huy động vốn tại NHNNo chi nhánh Thanh Ba
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Lời mở đầu Qua 64 năm xây dựng trởng thành hệ thống Ngân hàng Việt Nam đà góp phần đáng kể vào xây dựng, củng cố kinh tế độc lập, tự chủ ngày công công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc ngành Ngân hàng giữ vai trò quan trọng then chốt Từ sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI đất nớc đà bắt đầu chuyển đổi kinh tế theo chế thị trờng có quản lý vĩ mô nhà nớc theo định hớng XHCN đà xuất nhiều thành phần kinh tế Trớc chế vận hành chi phối kinh tế kế hoạch nhà nớc, vai trò chi phèi trùc tiÕp nỊn kinh tÕ lµ quy lt kinh tế khách quan định hầu hết quan hệ kinh tế Với môi trờng kinh tế đòi hỏi doanh nghiệp phải tự vơn lên để đứng vững thị trờng nhân tố ảnh hởng đến sức cạnh tranh doanh nghiệp, vốn vấn đề quan trọng cấp thiết nhất, vốn cã thĨ t¹o lËp b»ng nhiỊu ngn nhng ngn tÝch luỹ nớc chủ yếu đóng vai trò định Nguồn vốn nhàn dỗi dân chúng lớn mà Ngân hàng thơng mại cha khai thác hết tiềm Vì vấn đề tồn lớn tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ, cần phải đợc hoàn thiện khắc phục, phản ánh khắc phục phải tạo lập dần thói quen gửi tiền toán qua Ngân hàng thu hút đợc tiền nhàn dỗi phục vụ cho nhu cầu kinh tế, đồng thời tạo lập cho dân chúng làm quen với dịch vụ tài Ngân hàng Cùng với công tác huy động vốn Ngân hàng mong muốn giảm thiểu chi phí để tạo lợi nhn tèi ®a kinh doanh, thùc tÕ viƯc thùc công tác huy động vốn Ngân hàng thơng mại có hạn chế định nguyên nhân chủ quan khách quan Vậy câu hỏi đặt cho Ngân hàng phải có biện pháp thực thi nhằm tăng cờng công tác huy động vốn khắc phục khó khăn hạn chế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Qua thời gian nghiên cứu học tập, tiếp thu kiến thức nhà trờng, thầy cô giáo Học viện Ngân hàng , thấy vấn đề huy động vốn Ngân hàng quan trọng cần thiết NHTM nên chọn đề tài "Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ kế toán huy động vốn chi nhánh NHN0 &PTNT huyện Thanh Ba" làm đề tài tốt nghiệp Nội dung đề tài : Ngoài phần mở đầu kết luận chia làm ch¬ng Ch¬ng I : Lý ln chung vỊ vèn huy động kế toán nghiệp vụ huy động vốn Chơng II : Tình trạng kế toán nghiệp vụ huy động vốn chi nhánh NHN 0& PTNT huyện Thanh Ba Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng công tác kế toán huy động vốn Chơng I Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Lý luận chung vốn huy động kế toán nghiệp vụ huy động vốn I- Vốn huy động hoạt động kinh doanh NHTM NHTM nỊn kinh tÕ 1.1- VÞ trÝ chức NHTM: Ngân hàng đợc xem nh ngành dịch vụ có từ lâu đời giới vào khoảng kỷ thứ XV sản xuất hàng hoá đà phát triển đến mức độ định chế độ chiếm hữu nô lệ cha có sản xuất hàng hoá, kinh tế lúc mang tính tự cung, tự cấp, Ngân hàng cha xuất Tuy nhiên thời kỳ đà nảy sinh mầm mống sơ khai hoạt động Ngân hàng cho vay nâng lÃi sản xuất phát triển chuyển từ sản xuất tự cung tự cấp sang sản xuất hàng hoá để trao đổi đà cã sù chun biÕn m¹nh mÏ cđa nỊn kinh tÕ, theo hệ thống ngân hàng đà đợc hình thành theo nhà kinh tế đời Ngân hàng tất yếu khách quan Hoạt động Ngân hàng kinh tế, mặt khác mục đích sinh lời Ngân hàng nên không ngừng đợc phát triển hoàn thiện Ban đầu hoạt động Ngân hàng đơn giản dịch vụ đổi tiền đơn giản phù hợp với buổi sơ khai kinh tế sản xuất hàng hoá Khi sản xuất hàng hoá phát triển đến trình độ cao, đòi hỏi dịch vụ Ngân hàng ngày phong phú đa dạng, dịch vụ Ngân hàng không ngừng đợc cải tiến ngày hoàn thiện Chức Ngân hàng kinh tế thị trờng tóm tắt qua dịch vụ Ngân hàng cung cấp là: Nhận tiền gửi thành phần kinh tế xà hội, cung cấp tín dụng dịch vụ toán cho kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Ngày kinh tế thị trờng phát triển ngày cao, phát triển cao kinh tế hàng hoá Do Ngân hàng có vị trí quan trọng chức kinh doanh Ngân hàng công cụ nhà nớc việc thực thi quản lý điều hành kinh tế có hiệu quả, Ngân hàng trở thành máy điều hoà vốn kinh tÕ Do ®ã cã thĨ coi bÊt kú mét kinh tế muốn phát triển mạnh ổn định liền với phải có hệ thống Ngân hàng phát triển vững mạnh Ngoài chức kinh doanh mình, ngân hàng công cụ nhà nớc việc thực thi quản lý điều hành kinh tế có hiệu quả, Ngân hàng trở thành máy điều hoà vốn nỊn kinh tÕ Trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng tiỊn tƯ, tÝn dơng cã mét vÞ trÝ hÕt søc quan trọng, chi phối hầu hết hoạt động kinh tế để phát huy biện pháp chủ yếu không ngừng đổi hoàn thiện hoạt động hệ thống Ngân hàng Trong kinh tế bao cấp hệ thống ngân hàng nớc ta, đợc xây dựng theo mô hình hệ thống ngân hàng cấp, tức ngân hàng vừa làm chức quản lý nhà nớc vấn đề tiền tệ tín dụng, vừa làm chức kinh doanh lợi nhuận, chức Ngân hàng thời kỳ phù hợp với điều kiện kinh tế nớc ta Khi chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp không phù hợp víi thùc tÕ cđa nỊn kinh tÕ, th× hƯ thèng ngân hàng cấp đà bộc lộ nhợc điểm nên đà bị lÃng quên Từ chun sang nỊn kinh tÕ tiỊn tƯ víi sù ph¸t triển thành phần kinh tế đòi hỏi hệ thống ngân hàng phải đợc đổi để phù hợp với phát triển kinh tế Trớc tình hình Đảng đà xác định rõ: "Ngân hàng phải ngành đầu với t cách động lực, công cụ tổ chức quản lý cho kinh tế ổn định phát triển" tức phải phân định rõ ràng chức quản lý nhà nớc kinh doanh Ngân hàng thơng mại sang chế kinh doanh thực Trớc tình hình hàng loạt định đà đợc đa để bớc đổi hoạt động Ngân hàng Ngày 24/5/1990 pháp lệnh Ngân hàng đà đợc đời, sắc Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung lệnh số 37/LCT-HĐNN8 công bố pháp lệnh Ngân hàng Việt Nam sắc lệnh số 38/LTC-HĐN8 công bố pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xà tín dụng công ty tài Đây bớc tiến quan trọng nhằm đổi hệ thống Ngân hàng Việt Nam, pháp lệnh Ngân hàng đời đà làm sáng tỏ chức nhiệm vụ cấp Ngân hàng Tuy nhiên, kinh tế không ngừng đợc phát triển, đòi hỏi hoạt động Ngân hàng phải đa dạng phong phú, đà đáp ứng đợc nhu cầu kinh tế, ngày 12/12/1997 Luật Ngân hàng nhà nớc Luật TCTD đợc Quốc hội thông qua khẳng định, Ngân hàng nhà nớc Việt Nam quan phủ Ngân hàng Trung ơng nớc Cộng hoà xà hội chủ nghĩa Việt Nam Ngân hàng nhà nớc thực chức quản lý nhà nớc tiền tệ hoạt động ngân hàng, ngân hàng phát hành tiền Ngân hàng ngân hàng Ngân hàng phủ Hoạt động Ngân hàng nhà nớc nhằm ổn định giá trị đồng tiền, góp phần đảm bảo an hoàn hoạt động cho toàn hệ thống Ngân hàng, thúc đẩy kinh tế- xà hội phát triển theo định hớng xà hội chủ nghĩa Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp đợc thành lập theo luật TCTD, quy luật có liên quan đến ngành pháp luật Ngân hàng thơng mại đợc thành lập với chức hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung: Nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để tiến hành cho vay, cung ứng nghiệp vụ toán Hoạt động Ngân hàng bao gồm: + Huy động vốn: Nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn tổ chức tín dụng, vay vốn Ngân hàng nhà nớc + Hoạt động tín dụng: Cho vay triết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lÃnh, cho thuê tài + Dịch vụ toán ngân quỹ: Mở sử dụng tài khoản, dịch vụ chuyển tiền điện tử, dịch vụ toán thu chi hộ tổ chức kinh tế, dịch vụ đổi ngân phiếu toán dịch vụ khác + Các hoạt động khác: Góp vốn mua cổ phần tham gia thị trờng tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, vàng bạc, nghiệp vụ uỷ thác đại lý, kinh doanh bất động sản, Chuyên đề thùc tËp tèt nghiƯp Ngun ThÞ Hång Nhung kinh doanh làm dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ t vấn dịch vụ có liên quan đến hoạt động Ngân hàng Nh việc xây dựng hệ thống ngân hàng hai cấp đà đáp ứng đòi hỏi khách quan bớc phản ánh chủ trơng đờng lối đắn, kịp thời Đảng nhà nớc ta, xoá bỏ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp hoạt động ngân hàng, chuyển hoạt động Ngân hàng theo chế thị trờng, tạo điều kiện cho Ngân hàng Việt Nam phát triển mạnh ngang hàng với hệ thống Ngân hàng nớc khu vực giới Bên cạnh làm nguồn vốn nớc tập trung phân phối lại có hiệu cho kinh tế thông qua hệ thống ngân hàng thơng mại chắn tạo luồng không khí cho tăng trởng phát triển kinh tế 1.2- Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại: Để hiểu đợc nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại trớc hết ta sâu vào nghiên cứu bảng tổng kết tài sản Ngân hàng Việc nghiên cứu tài khoản báo cáo hàng năm Ngân hàng giúp ta hiểu nghiệp vụ Ngân hàng cách sâu sắc Bảng tổng kết tài sản Ngân hàng thơng mại theo thông lệ quốc tế bao gồm: * Tài sản nợ: Gồm khoản mục - Vốn cổ phần đà phát hành - Vèn dù tr÷ tÝch luü - Vèn vay - Huy động qua tài khoản vÃng lai - Tài sản nợ khác * Tài sản có gồm khoản mục - Tiền mặt tiền gửi Ngân hàng nhà nớc - SÐc nhê thu - TÝn phiÕu kho b¹c - Giấy tờ có giá - Tiền gửi đặc biệt (nếu có) Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung - Các khoản đầu t - Các khoản cho vay khách hàng - Các khoản đầu t góp vốn vào công ty liên doanh liên kết - Bất động sản thiết bị - Tuy nhiên kết cấu bảng tổng kết tài sản Ngân hàng thơng mại Việt Nam có số điểm khác biệt, bảng tổng kết tài sản đợc công bố thờng mang tính tổng hợp không đa cách chi tiết vào khoản mục nợ có Thông thờng nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại đợc đa vào sử dụng sở thiết lập bảng tổng kết tài sản Ngân hàng thơng mại bao gồm: Nghiệp vụ tài sản nợ, nghiệp vụ tài sản có, nghiệp vụ trung gian (NghiƯp vu trung gian kh¸c) 1.2.1- NghiƯp vơ tài sản nợ: Đây nghiệp vụ tạo vốn Ngân hàng thơng mại mắt xích để thực chức trung gian tín dụng, Ngân hàng thơng mại thực biện pháp nghiệp vụ mình, chuyển Công an huyện Thanh ba cách có hiệu nguồn vốn tích luỹ xà héi nhiỊu ngêi cÇn cho vay tíi ngêi cÇn vay Hoạt động nghiệp vụ cần vốn tạo tài sản nợ Ngân hàng thơng mại bao gồm: 1.2.1.1- Vốn tự có Ngân hàng thơng mại: Là vốn Ngân hàng tạo nên thuộc thẩm quyền sở hữu Ngân hàng đợc quyền sử dụng nh vốn sở hữu hay khoản vốn đợc trì lâu dài thờng xuyên, tạo Ngân hàng thơng mại đợc phép sử dụng để bù đắp trình hoạt động Vốn tự có gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ, số tài sản nợ khác tổ chức tín dụng theo quy định Ngân hàng nhà nớc, vốn tự có tính toán tỷ lệ an toàn, vốn tự có định đến quy mô hoạt động, đứng Ngân hàng thơng mại nh khả bảo vệ quyền lợi ngời gửi tiền Ngân hàng gặp phải rủi ro Vốn tự có Ngân hàng thơng mại không giống hoàn toàn, với ngoại hình có t cách pháp lý, với hình thức sở hữu khác nhau, Ngân hàng đợc tổ chức dới hình thức công ty khác với Ngân hàng t nhân, Ngân hàng quốc doanh nhng dù Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung có đợc tổ chức khác hầu hết ngân hàng thơng mại đợc chia vốn tự có thành hai phận là: Vốn tự có vốn tự có bổ xung Vốn tự có là: Mức vốn tối thiểu phải có để thành lập Ngân hàng pháp luật quy định, khác với vốn pháp định (vốn bản) vốn điều lệ vốn cổ đông đóng góp đợc ghi vào điều lệ hoạt động Ngân hàng theo quy định tối thiểu phải vốn pháp định Vốn tự có phần vốn tự có suốt trình hoạt động Ngân hàng để đảm bảo Ngân hàng hoạt động cách bình thờng, có đầy đủ đặc điểm nh thờng thời điểm báo hạn Vốn tự có bổ xung phần vốn thực có tăng thêm trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng vốn tự có bổ sung bao gồm; + Quỹ dự trữ bổ xung vốn điều lệ: Mục đích tăng trởng vốn điều lệ ban đầu + Quỹ dự trữ đặc biệt: Để dự phòng bù đắp rủi ro trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhằm đảm bảo vốn điều lệ + Ngoài quỹ vốn tự có bổ xung bao gồm phần lợi nhuận cha phân bổ, quỹ phát triển nghiệp vụ Ngân hàng, quỹ khen thởng, quỹ phúc lợi, quỹ khấu hao TSCĐ Trong cấu nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng vốn tự có chiếm phần nhá tỉng ngn vèn song tÝnh chÊt cđa ổn định đóng vai trò quan trọng định cho phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng, tiêu chuẩn mà sở để điều tiết hoạt động kinh doanh ngân hàng, tính chất đợc thể thông qua chức vốn tự có: + Chức hoạt động: Vốn tự có nguồn lực đảm bảo cho Ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh từ bắt đầu thành lập đến giải thể + Chức bảo vệ: Vốn tự có đợc coi nh tài sản đảm bảo cho khách hàng gây lòng tin khả toán trờng hợp Ngân hàng bị thua lỗ Nh vốn tự có nguồn vốn ổn định để Ngân hàng sử dụng cách chủ động: Do vấn đề đặt Ngân hàng phải bảo toàn không ngừng tăng trởng vốn Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp Ngun ThÞ Hång Nhung tù có theo yêu cầu phát triển hoạt động kinh doanh theo sách chế độ, đồng thời phải sử dụng vào mục đích đà quy định 1.2.1.2- Vốn huy động: Là giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực nghiệp vụ huy động vốn, toán, nghiệp vụ kinh doanh khác đợc dùng làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, nguồn vốn thuộc quyền sở hữu Ngân hàng, Ngân hàng đợc quyền sử dụng thời gian huy động có trách nhiệm hoàn trả gốc lÃi đến hạn Vốn huy động có vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, nguồn vốn rễ biến động, Ngân hàng không đợc phÐp sư dơng hÕt ngn vèn nµy vµo kinh doanh mà phải tuân thủ quy định dự trữ bắt buộc bảo đảm khả toán * Tiền gửi Ngân hàng bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn - Tiền gửi không kỳ hạn: Là khoản tiền mà ngời gửi rút lúc song không đợc sử dụng công cụ toán để chi trả cho ngời khác - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là khoản tiền có thoả thuận thời hạn gửi rút tiền với mức lÃi xuất cao so với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn * Các nguồn vốn huy động khác: Bên cạnh phơng thức nhận tiền gửi Ngân hàng thơng mại phát hiƯn c¸c chøng chØ tiỊn gưi, tÝn phiÕu, kú phiÕu thực nghiệp vụ Ngân hàng huy động vốn tiền tệ cách phát hành chứng từ có giá trị Đây hình thức huy động vốn với lÃi xuất cao nghiệp vụ đợc tiến hành Ngân hàng thiếu vốn Tóm lại: Huy động vốn công cụ hoạt động Ngân hàng thơng mại, nguån vèn chiÕm tû träng cao nhÊt tæng nguån vốn Ngân hàng, giữ vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mặc dù có bị giới hạn mức huy động vốn song nh Ngân hàng thơng mại sử dụng tốt nguồn vốn mang lại lợi nhuận cao mà Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung tạo cho Ngân hàng uy tín ngày cao thị trờng Qua tạo cho Ngân hàng mở rộng đợc quy mô hoạt ®éng 1.2.1.3- Vèn ®i vay: Vèn ®i vay: Lµ quan hệ vay mợn Ngân hàng thơng mại với Ngân hàng Trung ơng Ngân hàng thơng mại với hay tổ chức tín dụng khác, vốn vay bao gồm: - Vốn bổ xung ngắn hạn: Là hình thức Ngân hàng thơng mại đợc vay bổ xung vốn ngắn hạn hình thức này, Ngân hàng thơng mại đợc vay hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng Ngân hàng thơng mại đà thoả thuận - Vốn để toán: Các Ngân hàng thơng mại vay Ngân hàng Trung ơng nhằm thực công tác toán Ngân hàng nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời toán - Tái cấp vốn: Ngân hàng trung ơng cho Ngân hàng thơng mại vay sở chứng từ có giá, chứng từ phải chứng từ có chất lợng cao, tức phải thoả mÃn điều kiện hợp pháp, hợp lệ, đảm bảo an toàn, tái cấp vốn gồm hình thức vay tái triết cho vay có đảm bảo chứng từ có giá 1.2.1- Vốn khác: Trong trình làm trung gian toán Ngân hàng thơng mại tạo đợc khoản vốn gọi vốn toán, vốn tài khoản mở th tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức khoản tiền phong toả Ngân hàng chấp nhận hối phiếu thơng mại Thông qua nghiệp vụ đại lý Ngân hàng thu hút đợc lợng vốn đáng kể trình thu hút chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng khác Do Ngân hàng sử dụng tạm thời tài khoản vào kinh doanh 1.2.2- Nghiệp vụ tài sản có: Nghiệp vụ sử dụng việc phân chia nguồn vốn thành tiền mặt tín dụng đầu t tài sản có khác, tỷ lệ hợp lý tiền mặt vào tài sản có sinh lời nh cho vay đầu t định đến lợi nhuận an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng 10 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung dựng dịch vụ gắn liền với tiêu thụ hàng hoá thị trờng tiếp tục điều chỉnh cấu tËp chung vèn cho c¸c dù ¸n kinh tÕ träng điểm có hiệu với định hớng phát triển kinh tế đất nớc 2- Khái quát hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện Thanh Ba: * Mô hình tổ chức kinh doanh: - Chi nh¸nh NHN0 & PTNT Hun Thanh Ba bao gåm: có chi nhánh NHC3 trải rộng khắp địa bàn huyện Tổng số cán 55 ngời, đội ngũ CBCNV đà đợc đào tạo quy, trình độ Đại Học chiếm 40% Ngân hàng mở rộng màng lới NHC3 để thu hút tiền gửi tiết kiệm nhàn rỗi cho dân c, không ngừng mở rộng quy mô kinh doanh Qua nghiên cứu văn hành NHN0 & PTNT Việt Nam tổ chức máy quản lý, NHN0 Huyện Thanh Ba thực đầy đủ quy trình máy hoạt động kính doanh gọn nhẹ, hiệu quả, phù hợp với địa bàn Sơ đồ mô hình tổ chức NHN0 huyện Thanh Ba Giám đốc Phó GĐ Phòng TD PGD Đồng Xuân Phó GĐ Phòng TD PGD Yên Khê PGD Võ Lao Phòng TD * Kết số mặt kinh doanh chi nhánh NHN0 Thanh Ba: 22 PGD Thanh Hà Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Trong tháng đầu năm 2010 vừa qua, với cố gắng lớn toàn cán công nhân viên NHN0 & PTNT hun Thanh Ba kÕt qu¶ kinh doanh cđa hun đà thu đợc kết quả: 2.1- Về nguồn vốn huy động địa bàn: Số d đến 30/06/2010 = 49.619 triệu đồng, tăng so với năm 2009 2.661 triệu; tốc độ tăng 5,67% Trong đó: Tiền gửi tiết kiệm kỳ phiếu: 33.788 triệu đồng Tiền gửi kho bạc: 13.835 triệu đồng Tiền gửi khác: 2.740 triệu đồng Có đợc kết cán công nhân viên NHN đồng lòng, tập trung trí lực, trí tuệ phát huy khả nh tuyên truyền quảng cáo, mở nhiều hình thức huy động, thay đổi nề nếp, tác phong làm việc, để thu hút tiền gửi phục vơ cho ph¸t triĨn kinh tÕ hun 2.2- Sư dơng vốn: Xuất phát từ tình hình kinh tế chung đất nớc nh tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân địa bàn huyên, chi nhánh NHN0 huyện đà tập trung vốn đầu t vào khu vực kinh tế hộ gia đình chính, chiếm 90% khách hàng truyền thèng cđa NHN0 hun Thanh Ba TÝnh ®Õn 30/06/2010 tỉng d nợ 87.142 triệu tăng so với năm 2009 26.400 triệu tốc độ tăng 43,5% Qua chứng tá NHN0 hun Thanh Ba ®· thùc hiƯn ®óng chđ trơng NHN0 Việt Nam hỗ trợ cho vay vốn với hộ kinh tế gia đình nhằm giảm tỷ lệ đói nghèo 23 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung nông thôn, năm qua víi sù gióp ®ì vỊ vèn rÊt lín cđa NHN0 PTNT đà làm tăng tỷ lệ hộ giàu, tỷ lệ hộ đói nghèo giảm Đây điều kiện thuận lợi giúp cho nguồn vốn đầu t NHN0 đạt hiệu cao, từ góp phần mở rộng quy mô tín dụng tăng trởng doanh số cho vay đến chất lợng tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng Đối với khu vực kinh tế doanh nghiệp nhà nớc, doanh nghiệp t nhân địa bàn hầu hết doanh nghiệp kinh doanh có hiệu NHN0 huyện đáp ứng nhu cầu vốn cho tất thành phần kinh tế 2.3- Về hoạt động ngân quỹ toán: 2.3.1- Về hoạt động ngân quỹ: Trong năm qua NHN0& PTNT huyện Thanh Ba đà tổ chức tốt công tác kho quỹ từ huyện xuống NHC3 đảm bảo thu chi tiền mặt giấy tờ có giá quy trình, chế độ quy định Ngân hàng nhà nớc NHN0& PTNT 24 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Việt Nam Đồng thời thờng xuyên chọn lọc tiền theo Chỉ thị 03/CT để đồng tiền đa vào lu thông đảm bảo đủ tiêu chuẩn Những cán thủ quỹ, kiểm ngân đà góp phần không nhỏ để củng cố lòng tin với khách hàng hệ thống Ngân hàng 2.3.2- Công tác toán: Hạch toán kế toán Ngân hàng không phản ánh hoạt động thân Ngân hàng mà phản ánh hoạt động kinh tế thông qua quan hệ hoạt động tiền tệ, tín dụng, toán Ngân hàng với đơn vị, tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân toàn xà hội Đặc biệt lĩnh vực toán hệ thèng NHN0 thùc hiƯn to¸n tËp trung cïng víi việc nối mạng NHN0 tỉnh tạo điều kiện cho phát triển dịch vụ chuyển tiền giúp cho Ngân hàng quản lý điều hành vốn đạt hiệu 2.4- Về công tác kiểm tra kiểm toán: Bên cạnh kiểm tra kiểm soát Ngân hàng cấp NHN0 Thanh Ba quan tâm đến công tác kiểm tra kiêm soát nội cách chặt chẽ, thờng xuyên hiệu Cán làm công tác kiểm soát, kiểm tra chứng từ kế toán, công tác an toàn kho quỹ, hồ sơ tín dụng hàng tháng, hàng năm phải viết báo cáo kết kiểm soát Ngân hàng tỉnh Thông qua công tác kiểm tra kiểm soát nội đà góp phần nâng cao chất lợng hoạt động nghiệp vụ, phát sửa chữa kịp thời tồn thiếu sót hoạt động kinh doanh huyện tốt 2.5- Về công tác tài thông tin điện toán: - NHN0 huyện Thanh Ba đà nghiên cứu, triển khai kịp thời văn chế độ Bộ tài chính, Ngân hàng nhà nớc, NHN0 Việt Nam thực đầy đủ chế độ - Công tác thông tin điện toán: NHN0 Thanh Ba quan tâm đến công tác thời gian qua Ngân hàng đà đợc trang bị đầy đủ máy vi tính, phục vụ công tác giao dịch kế toán mạng cách nhanh chóng, xác thông tin báo cáo điện báo giúp cho công tác quản trị điều hành Ban giám đốc thuận lợi đạt hiệu 25 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung 2.6- Kết tài tháng đầu năm 2010: Do hoạt động kinh doanh ngày mở rộng phát triển hiệu nên doanh thu tăng có điều kiện để giảm lÃi suất cho vay với khách hàng thuộc thành phần kinh tế, u đÃi lÃi suất cho vay khách hàng Theo chơng trình tỉnh giảm lÃi suất cho vay khu vực II, khu vực III, tăng cờng sở vật chất kỹ thuật phục vụ kinh doanh năm lợi nhuận năm đảm bảo tiêu đợc giao ổn định đời sống cho CBCNV, kết qu¶ thĨ: - Tỉng thu nghiƯp vơ: 25.746 triƯu tăng so với năm 2009 tỷ lệ tăng 3,61% - Tổng chi nghiệp vụ: 22.222 triệu tăng so với n tổng nguồn vốn huy động năm 2009 tỷ lệ 1,55% - Chênh lệch thu chi: 3.514 triệu đạt 100% - LÃi suất bình quân đầu vào: 0,833% - LÃi suất bình quân đầu ra: 1.164% - Chênh lệch lÃi suất đầu: 0,331% - Hệ số lơng đạt: 1,21 Thuận lợi khó khăn hoạt động kinh doanh chi nhánh NHN0 huyện Thanh Ba 3.1- Thuận lợi: Là huyện có vị trí địa lý thuận lợi, nguồn lao động dồi có khả phát triển kinh tế Dân số khu vực nông thôn chiếm 90% tổng dân số toàn huyện địa bàn kinh doanh NHN0, có đoàn kết thống suy nghĩ hành động tập thể ban lÃnh đạo toµn thĨ CBCNV NHN0 hun Thanh Ba cã mµng líi tuyên truyền quảng cáo khắp toàn huyện 2- Khó khăn kinh doanh: Quy mô sản xuất nhỏ, giá trị sản phẩm sản xuất nhỏ, chủ yếu tiêu thụ nội địa cha đủ sức cạnh tranh 26 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Các doanh nghiệp huyện hầu hết chủ yếu vừa nhỏ, vốn tự có thấp, hiệu sản xuất kinh doanh cha cao, phơng thức hoạt động mang nặng hình thức, kinh tế hộ phát triển chậm, suất lao động thấp Nhận thức cán CNVC NHN0 Thanh Ba hạn chế cha cập với xu Đặc điểm nói đà ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh nói chung công tác huy động vốn nói riêng II Tình trạng kế toán huy động vốn NHN 0&PTNT huyện ba Tổ chức công tác huy động vốn NHN0 huyện Thanh Ba đợc hoạt động địa bàn nhỏ có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động Đây thuận lợi song nhiều khó khăn, thách thức lớn cho NHN0 huyện việc cạnh tranh thị trờng hoạt động sản suất kinh doanh Địa bàn hoạt động chủ yếu địa bàn nông thôn, thành phần kinh tế chủ yếu nông nghiệp hoạt động kinh doanh NHN0 gặp không khó khăn Đặc biệt công tác huy động vốn, huy động vốn địa bàn đợc coi trọng với nhiều hình thức phơng thức huy động vốn phù hợp, đổi phong cách làm việc nâng cao chất lợng phục vụ, chất lợng toán, bố trí nơi làm việc khoa học NHN0 Thanh Ba đà áp dụng đợc nhiều biện pháp huy động vốn, cách đa dạng hình thức huy động nh: tiỊn gưi tiÕt kiƯm th¸ng, th¸ng, th¸ng, th¸ng, 12 th¸ng, 13 th¸ng, 24 th¸ng víi hình thức trả lÃi suất trớc theo khung lÃi suất linh hoạt biến đổi theo thị trờng với đạo cấp Với cố gắng phấn đấu khắc phục mặt tồn công tác huy động vốn Ban giám đốc NHN0&PTNT huyện Thanh Ba đà đề phơng hớng kế hoạch huy động vốn nhàn dỗi địa bàn nhiều hình thức khác nh mở rộng địa bàn hoạt động phù hợp với đối tợng tầng lớp dân c nhằm thu hút tiền nhàn dỗi dân c: kết nguồn vốn huy động tháng đầu năm 2010 thể bảng 27 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Bảng 1: Tình hình nguồn vốn NHN0&PTNT huyện Thanh Ba Đơn vị tính :Triệu ®ång Kho¶n mơc Tỉng ngn vèn sư dơng Tỉng vèn huy động Vốn nhận điều hoà Quý I / 2010 308.400 241.160 67.240 Quý II / 2010 338.804 251.168 87.636 Cơ cấu huy động vốn NHN0&PTNT huyện Thanh Ba 2.1- Tình hình huy động vốn: Trong thời gian qua NHN0 huyện Thanh Ba đà xác định tầm quan trọng nguồn vốn nên đà kiên trì thực mục tiêu huy động vốn chỗ chinh nguồn vốn huy động từ dân c quan trọng nhất, thông qua việc đa dạng hoá hình thức huy động phát huy mạnh mạng lới tiết kiệm rộng khắp Ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng giữ chữ tín với khách hàng, đảm bảo an toàn tuyệt đối, bí mật số d khách hàng gửi tiền Do điều kiện kinh tế địa phơng gặp nhiều khó khăn công tác huy động vốn, kết cụ thể theo số liệu bảng Bảng 2: Tình hình huy động vốn chi nhánh NHN0&PTNT huyện Thanh Ba năm 2009 năm 2010 Đơn vị tính: triệu đồng Khoản mục Vốn huy động Chênh lệch (+; -) Tỷ lệ (+; -) Năm 2009 219.270 Năm 2010 251.168 31.898 +14.5% Từ bảng số liệu ta thấy hoạt động vốn NHN0 năm 2010 tăng so với năm 2009 là: 31.898 triệu đồng Tốc độ tăng 14.5% Nguyên nhân tăng năm 2010 so với năm 2009 sản xuất nông nghiệp sản lợng đạt mức cao, chăn nuôi có hiệu quả, sản xuất công nghiệp phát triển Thơng mại giá doanh thu dịch vụ tăng so với năm trớc 28 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Chính thời gian tới NHN0&PTNT huyện Thanh Ba cần phải cố gắng để phát huy mạnh công tác huy ®éng vèn 2.2- C¬ cÊu nguån vèn huy ®éng: Trong chế thị trờng có tham gia nhiều thành phần kinh tế để chiếm lĩnh đợc thị phần Ngân hàng cạnh tranh liệt Cũng nh lĩnh vực hoạt động kinh doanh Ngân hàng với phải cạnh tranh để dành thị trờng hoạt động mà đặc biệt mảng huy động vốn Để thực tốt công tác huy động vốn Ngân hàng thơng mại nói chung, NHN0&PTNT huyện Thanh Ba nói riêng đà áp dụng nhiều hình thức huy động vốn hợp lý linh hoạt Huy động vốn thông qua tài khoản tiền gửi toán, tài khoản tiền gửi tiết kiệm, có tiết kiệm không kỳ hạn tiết kiệm có kỳ hạn, phát hành kỳ phiếu Mỗi hình thức áp dụng có u, nhợc điểm riêng, biết đợc cấu huy động vốn NHN0 &PTNT hun Thanh Ba qua b¶ng sè liƯu sau đây: Bảng 3: Cơ cấu huy động vốn chi nh¸nh NHN0& PTNT hun Thanh Ba th¸ng ci năm 2009 tháng đầu năm 2010: Đơn vị: triệu đồng Khoản mục Huy động vốn Tổng t toán Tổng t kiệm Tổng KB n nớc Kỳ phiếu Năm 2009 Quý III Quý IV Sè d Tû lÖ Sè d Tû lÖ 185.190 908 163.936 19.001 1.345 100% 0.5% 88.5% 10.2% 0,80% 219.270 8.095 196.215 13.430 1.530 100% 3.7% 89.5% 6.1% 0,70% Năm 2010 Quý I Quý II Số d Tû lÖ Sè d Tû lÖ 241.160 11.210 185.383 14.136 1.271 100% 8.3% 87.4% 6.7% 0.6% 251.168 13.855 220844 16.146 323 100% 5.5% 88% 6.3% 0.2% Nhìn vào số liệu bảng thể hiện, hình thức vốn huy ®éng vèn cđa NHN0 & PTNT hun Thanh Ba ta thấy: Tài khoản tiền gửi tiết kiệm có số d cao sau đến tiền gửi kho bạc.Cụ thể tài khoản tiết kiệm Quý III/2009 chiếm 88.5% tổng sè vèn huy ®éng, quý IV/2009 chiÕm 89.5%, quý I/2010 chiÕm 87.4% so tỉng ngn vèn huy ®éng, q II/2010 chiếm 88% so 29 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung tổng nguồn vốn huy động tăng 06% so vói tháng đầu năm chứng tỏ đơn vị có biện pháp thu hút nguồn vốn nhng tốc độ cha cao Tiền gửi kho bạc: Quý III/2009 chiÕm 10.2% so tỉng ngn vèn huy ®éng Q IV/2009 chiÕm 6.1% so tỉng ngn vèn huy ®éng Q I/2010 chiÕm 3.7% so tỉng ngn vèn huy ®éng Q II/2010 chiếm 6.3% so tổng nguồn vốn huy động Đối với tiền gửi kho bạc nhà nớc quý III/2009 chiếm 10.2% so tỉng ngn vèn huy ®éng, q IV/2009 chiÕm 6.1% giảm 4.1% Đến quý I/2010 chiếm 3.7% quý II /2010 chiếm 6.3% tăng so với quý IV/2009 0.2% Nh nguồn tiền gửi kho bạc nhà nớc tăng giảm biến động khối lợng, điều khẳng định nhà nớc tần lÃi suất lÃi suất xuống, nhà nớc giảm nguồn vốn tiền gửi với Ngân hàng thơng mại Tiền gửi to¸n quý III/2009 chiÕm 0.5%; quý IV/2009 chiÕm 3.7% so tổng nguồn vốn huy động tăng 3.2% Quý I/2010 chiếm 5.3%, quý II/2010 chiếm 5.5% tăng 0.2% so với quý I/2010 Nh vËy tiỊn gưi to¸n sè d thấp nhng có xu hớng tăng dần Để nâng cao khối lợng huy động phục vụ cho công tác đầu t vốn Ngân hàng, năm qua NHN0 & PTNT hun Thanh Ba ®· sư dơng nhiỊu biƯn pháp huy động vốn khác nhau, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, có hình thức phát hành kỳ phiếu Ngân hàng Đặc điểm hình thức thời hạn đợc xác định trớc, chi nhánh NHN0 & PTNT huyện Thanh Ba phát hành trả lÃi trớc cho loại tiền gửi có kỳ hạn, đáp ứng nhu cầu khách hàng Đây nguồn vốn có tính ổn định cao khách hàng đợc hởng lÃi trớc gửi tiền nên đến hạn khách hàng đợc rút gốc Ngân hàng có điều kiện sử dụng nguồn vốn đầu t cách chủ động Nhng vấn đề đặt nguồn vốn đầu t có tính ổn định hoạt động tín dụng Ngân hàng mà lại có giảm sút đáng kể, đặc trng kinh tế địa bàn bị chi phối nguồn vốn nhàn rỗi nhân dân thờng có khoảng thời gian tơng đối ngắn nên không phù hợp 30 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung với loại thời hạn Bên cạnh có cạnh tranh huy động vốn Ngân hàng thơng mại địa bàn phần làm giảm khối lợng huy động loại Nguyên nhân khác làm giảm huy động với vốn huy động với lÃi suất cao hình thức huy động khác, nguồn vốn huy động địa bàn hình thức ngắn hạn khác Nhng nguồn vốn cha đáp ứng đợc nhu cầu hoạt động tín dụng Ngân hàng cấp 3- Tình hình huy động vốn từ tổ chức kinh tế - xà hội doanh nghiệp qua tài khoản tiền gửi toán: Với đặc thù kinh tế địa sản xuất nông nghiệp chính, doanh nghiệp tổ chức kinh tế địa bàn tơng đối ít, cộng với điều kiện nhiều tổ chức tín dụng kinh doanh địa bàn huyện nhỏ Mỗi Ngân hàng lại mạnh riêng, quỹ tín dụng, Ngân hàng công thơng gần địa bàn hoạt động NHN0 doanh số huy động vốn từ doanh nghiệp, tổ chức kinh tÕ- x· héi chiÕm tû träng cßn thÊp so với tổng nguồn vốn huy động Mặc dù năm qua NHN0 đà có cố gắng để làm tăng tỷ trọng nguồn vốn nhiều hình thức, đa dạng hoá hình thức toán, bớc áp dụng công nghệ đại vào hoạt động toán Nhằm không ngừng nâng cao chất lợng công tác toán vào ổn định phù hợp với xu thÕ chung cđa nỊn kinh tÕ thÞ trêng hiƯn Kết nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế xà hội tổ chức kinh tế xà hội doanh nghiệp đợc thể bảng sau: Bảng 4: Tình hình huy động vốn từ doanh nghiệp tổ chức kinh tế chi nhánh NHN0 & PTNT huyện Thanh Ba tháng cuối năm 2009 tháng đầu năm 2010: Đơn vị: Triệu đồng 31 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoản mục Vốn huy động - TGTT CTCK - Tỷ lệ năm Nguyễn Thị Hồng Nhung Năm 2009 Quý III Quý IV 185.190 219.270 908 8.095 0.5% 3.7% Năm 2010 Quý I Quý II 241.160 251.668 11.210 13.855 5.3% 5.5% Qua sè liƯu b¶ng cho thÊy tháng cuối năm 2009 doanh số huy động doanh nghiệp, TCKT NHN0 huyện tăng thời ®iÓm quý III/2009 Nguån vèn huy ®éng: 908 chiÕm 0.5% tổng nguồn vốn huy động; quý IV/2009 8.095triệu đồng chiếm 3.7% tổng nguồn vốn huy động tăng so quý III 3.2% Q I/2010 lµ 11.210 chiÕm 5.3% tỉng ngn vốn huy động ;quý II/2010 13.855 chiếm 5.5%, tăng 0.2 so víi q I/2010 HiƯn c¬ chÕ thị trờng với kinh tế nhiều thành phần Ngân hàng mà Ngân hàng cung cấp thị trờng sản phẩm phù hợp nhằm để thu lợi nhuận tối đa với mục đích mở rộng phạm vi ảnh hởng Ngân hàng tới thành phần kinh tế Đồng thời nhằm thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân c Ngân hàng cho phép cá nhân đợc mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng nhng năm 2009 2010 số lợng tài khoản tiền gửi doanh nghiệp Các TCKT cá nhân NHN0 & PTNT huyện Thanh Ba thấp, tốc độ tăng không đáng kể Thông qua hình thức huy động vốn từ TCKT, doanh nghiệp, cá nhân đà giúp cho doanh nghiệp, cá nhân thông qua tài khoản nh chuyển tiền mua bán hàng hoá, kinh doanh dịch vụ nớc rÊt thn tiƯn, an toµn vµ nhanh chãng Nh vËy, thông qua hình thức toán làm cho khối lợng tiền toán không dùng tiền mặt tăng lên góp phần làm giảm tiền mặt lu thông thực xác tiền tệ tài Quốc gia HiƯn NHN0 & PTNT hun Thanh Ba ®· thùc việc chuyển tiền địa phơng khác theo yêu cầu khách hàng đa vào chơng trình mạng vi tính với cớc phí tơng đối rẻ, nhanh chóng, xác, an toàn vốn không bị ứ đọng nên khach hàng đến giao dịch đà nhiều Trong thực tế hoạt động kinh doanh đà chứng minh kinh tế phát triển nhu cầu toán thông qua tài khoản tiền gửi Ngân hàng lớn Cho 32 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung nên Ngân hàng thơng mại thờng quan tâm đến nguồn tiền gửi này, nguồn vốn huy động ngắn hạn, giá đầu vào hấp dẫn, có tác dụng kéo lÃi suất huy động bình quân đầu vào thấp Chính nguồn vốn quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại, góp phần mở rộng quy mô kinh doanh nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng Với u điểm khoản tiền gửi Ngân hàng thơng mại đề cao vai trß cđa nã Thùc tÕ qua sè liƯu bảng cho thấy tỷ lệ nguồn vốn so với tổng nguồn vốn huy động thấp Nguyên nhân tình hình chung việc sản xuất kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, giá đầu vào tăng, bán sản phẩm lại có xu hớng giảm sút Bên cạnh đặc thù địa bàn hoạt động huyện ít, hoạt động có quy mô nhỏ, đặc biệt tâm lý toán, chi trả họ với theo nếp cũ, chủ yếu tâm lý toán tiền mặt Vì gây cản trở cho doanh nghiệp, TCKT việc mở sử dụng tiền gửi toán Ngân hàng Đây nguyên nhân khách quan mà Ngân hàng phải tìm cách tháo gỡ Tuy nhiên cần cố gắng lớn NHN0 bớc khắc phục vấn đề tồn Ngân hàng phải xây dựng cho sách khách hàng đắn, đôi bên có lợi, thiết lập mối quan hệ mật thiết, uy tín với khách hàng, tin tởng tuyệt đối lẫn khách hàng lớn, khách hàng truyền thống Kết hợp nghiệp vụ huy động vốn sử dụng vốn cách đồng bộ, mở rộng hình thức toán, không dùng tiền mặt, đáp ứng đầy đủ yêu cầu vốn tiền mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho đơn vị kinh tế thực tốt kế hoạch sản xuất kinh doanh, nâng cao kỹ thuật chất lợng phục vụ khách hàng, đảm bảo toán nhanh gọn, xác, an toàn hiệu 4- Tình hình huy động vốn từ tầng lớp dân c: 4.1- Tình hình huy động vốn nói chung: Huy ®éng vèn tiỊn gưi tiÕt kiƯm lµ nghiƯp vơ trun thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam, nguồn vốn thờng chiếm tỷ lệ cao tổng nguồn vốn 33 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung huy động Ngân hàng Chính có vị trí quan trọng nguồn vốn huy động nên thời gian qua NHN0 & PTNT huyện Thanh Ba đà đa nhiều biện pháp nhằm huy động tối đa nguồn vốn Với đặc điểm kinh tế địa bàn chủ yếu nông nghiệp vốn tạm thời nhàn rỗi dân chúng phong phú Đây điều kiện thuận lợi để NHN0 & PTNT huyện khơi tăng nguồn vốn huy động cao Tuy nhiên công việc dễ dàng, để huy động nguồn vốn đạt hiệu tốt đòi hỏi NHN0 & PTNT huyện Thanh Ba phải không ngừng hoàn thiện mở rộng nghiệp vụ huy động vốn hữu hiệu nh: Mở rộng thêm quầy giao dịch điểm tập trung dân c, thuân lợi cho việc lại, giao dịch đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo hình thức huy động với loại thời hạn mức lÃi suất hợp lý để giúp cho khách hàng có hội lựa chọn sản phẩm phù hợp với điều kiện mình, giảm bớt thủ tục giầy tờ không cần thiết, tạo tâm lý thoải mái cho khách hàng đên giao dịch với Ngân hàng.Vì tháng cuối năm 2009 tháng đầu năm 2010 công tác huy động vốn tầng lớp dân c NHN0 huyện Thanh Ba đà đạt đợc kết quả: tính đến 31/12/2009 nguồn vốn huy động tiền gửi tiết kiệm từ dân c là: 196.215 triệu đồng chiếm 89.5%/tổng nguồn vốn huy ®éng, ngn vèn huy ®éng tiÕt kiƯm ®Õn 30/06/2010 lµ: 220.844 triƯu ®ång, chiÕm 88%/tỉng ngn vèn huy ®éng KÕt nguồn vốn huy động từ dân c chi nhánh NHN0 & PTNT huyện Thanh Ba thời điểm tháng cuối năm 2009 tháng đầu năm 2010: Bảng 5: Tình hình huy động vốn từ dân c chi nhánh NHN0 & PTNT huyện Thanh Ba tháng cuối năm 2009 tháng đầu năm 2010: Đơn vị: Triệu đồng Khoản mục Vốn huy động - Tiền gửi tiết kiệm - Tỷ trọng % Năm 2009 Quý III Quý IV 185.190 219.270 163.936 196.215 88.5% 89.5 % 34 Năm 2010 Quý I Quý II 241.160 251.668 185.383 220.844 87.4 % 88% Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Nhung Qua số liệu bảng cho thấy tháng cuối năm 2009 tháng đầu năm 2010 nguồn vốn huy động tiền gửi tăng giảm không đáng kể Điều thể NHN0 & PTNT huyện Thanh Ba đà sử dụng phơng pháp huy động cách đắn linh hoạt, tạo đợc mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng, nâng cao uy tín hoạt động kinh doanh Mặc dù có kết nh nhng tháng đầu năm 2010 gặp nhiều khó khăn nên cha khai thác hết đợc tiềm cộng với thiên tai liên tục xảy tỉnh miên trung phía nam nên ảnh hởng không nhỏ đến kinh tế địa bàn Thu nhập ngời dân thấp, sản xuất chủ yếu nông nghiệp lại bị sâu bệnh làm ảnh hởng đến suất trồng vật nuôi làm cho khối lợng vốn dân c giảm Hơn thời điểm cuối năm 2009 có nhích lên so với năm 2009, nhng thu nhập ngời dân thấp họ định gửi tiền ngân hàng mục đích đảm bảo an toàn có mục đích quan trọng kiếm lời từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm Do lÃi suất huy động giảm gây tâm lý ngời gửi tiền Chính mà quý I/2010 giảm 2,1% 4.2- Cơ cấu huy động vốn tiền gửi: Trong cấu nguồn vốn huy động tiền gửi tiết kiệm bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn - tháng cuối năm 2009 tháng đầu năm 2010, tiền gửi hai loại tiền gửi NHN & PTNT huyện Thanh Ba chênh lệch nhau, tiền gửi có kỳ hạn lớn nhiều so với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn cụ thể số liệu bảng 6: Bảng 6: Cơ cấu nguồn vốn huy động từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm chi nh¸nh NHN0 & PTNT hun Thanh Ba th¸ng cuối năm 2009 tháng đầu năm 2010 Đơn vị: Triệu đồng Khoản mục Năm 2009 Quý III Số d Tỷ lệ Năm 2010 Quý IV Số d Tỷ lÖ 35 Quý I Sè d Quý II Tû lÖ Số d Tỷ lệ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp TiỊn gưi tiÕt kiƯm 163.936 + TGTK kh«ng kú 350 100% 1,7% Ngun ThÞ Hång Nhung 196.215 682 100% 2,9% 285.383 679 100% 2,8% 220.844 990 100% 4,2% h¹n + TGTK có kỳ hạn Qua số liệu bảng cho thấy: tháng cuối năm 2009 tháng đầu năm 2010 tỷ trọng tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lớn nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn Tuy nhiên số d tiền gửi tăng giảm năm không đáng kể Ngân hàng muốn trì nâng cao tỷ trọng nguồn vốn đòi hỏi NHN & PTNT huyện Thanh Ba phải đa dạng hoá hình thức huy động vốn đổi tác phong giao dịch nhằm khai thác triệt để nguồn vốn nhàn dỗi dân c Thđ tơc tiỊn hiƯn NHN0 & PTNT hun quy định gửi tiền tiết kiệm đợc theo dõi sổ tiết kiệm, sổ khách hàng giữ Ngân hàng giữ phiếu lu phát sinh đợc ghi đầy đủ sổ khách Mỗi lần khách hàng đến gửi tiền Ngân hàng mở cho khách hàng sổ tiết kiệm Về lÃi suất Ngân hàng nông nghiệp tháng đầu năm 2010 theo quy định biên độ lao động: LÃi suất tiền gửi không kỳ hạn là: 3%/năm, tháng 11%/năm, tháng, tháng 11.25%/năm, 12 tháng 11.5 %, áp dụng trả lÃi trớc cho loại tiền gửi có kỳ hạn, Ngân hàng phát hành tiết kiệm gửi góp,tiết kiệm học đờng, tiết kiệm bậc thang Đa dạng hoá mức độ gửi tiền Về thủ tục mở tài khoản tiền gửi NHN0 đơn giản nhanh chóng, áp dụng nhiều hình thức huy động nhng số d tiền gửi tăng chậm nhiều nguyên nhân + Nguyên nhân phía khách hàng: Do thời gian qua kinh tế địa bàn gặp nhiều khó khăn, thu nhập ngời dân thấp ngời có tiền gửi + Nguyên nhân phía Ngân hàng đà có nhiều cố gắng nhng cha đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng nh mở thêm quầy huy động vốn khu dân c đông ngời, giao thông thuận tiện đặc biệt gửi tiền nơi rút tiền nơi khác Điều Ngân hàng cha đáp ứng đợc kịp thời 36 ... vốn sử dụng Tổng vốn huy động Vốn nhận điều hoà Quý I / 201 0 308 . 400 241.1 60 67.2 40 Quý II / 201 0 338. 804 251.168 87.636 Cơ cấu huy động vốn NHN0 &PTNT huy? ??n Thanh Ba 2.1- Tình hình huy động vốn: ... 89.5%/tổng ngn vèn huy ®éng, ngn vèn huy ®éng tiÕt kiƯm ®Õn 30/ 06/ 201 0 lµ: 2 20. 844 triƯu ®ång, chi? ?m 88%/tỉng ngn vèn huy động Kết nguồn vốn huy động từ dân c chi nhánh NHN0 & PTNT huy? ??n Thanh Ba thời... III/ 200 9 Nguồn vốn huy động: 908 chi? ?m 0. 5% tỉng ngn vèn huy ®éng; q IV/ 200 9 8 .09 5triệu đồng chi? ??m 3.7% tổng nguồn vốn huy động tăng so quý III 3.2% Quý I/ 201 0 11.2 10 chi? ??m 5.3% tổng nguồn vốn huy
