CONG Ty C6 PHAN VAN TAI VA THUE TAU BIEN VIET NAM 428 Nguyén Tat Thanh, P18, Q4, TP Hé Chi Minh MST: 0300448709 BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY NAM 2013 TP HCM 04/2013 CÔNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIỂN VIỆT NAM _ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập - Tự Do - Hạnh Phúc (VITRANSCHART JSC) Địa : 428 Nguyễn Tất Thành - Quận - TPHCM Số: 291/TCKT TPHCM, ngày 17 tháng 04 năm 2013 MỤC LỤC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NH QUÝ I NĂM 2013 T Trang 01 Mục lục 02 - 04 - Bảng cân đối kế toán niên độ ngày 31/03/2013 - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ Quý 1/2013 05 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ Quý 1/2013 06 4- Bản thuyết minh báo cáo tài 07 - 32 cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 31/03/2013 Nơi nhận : - Uỷ Ban chứng khoán Nhà nước - Sở Giao dịch chứng khoán TPHCM - Cục Tài Doanh nghiệp (Bộ Tài chính) - Tổng Cơng ty Hàng Hải Việt Nam (3 bản) - Sở Tài TPHCM - Cục Thống kê TPHCM - Hội đồng Quản trị Cơng ty - Trưởng ban kiểm sốt - Ban Tổng Giám đốc - Phòng Đâu tự Phát triển - Phong TCKT (2 bản) TRƯỞNG Mai hi Chu Vin Mau sé‘ B Ola- DN CTY CO PHAN VAN TAI VA THUE TAU BIEN VIET NAM (VITRANSCHART JSC) (Ban hành theo OD s6 15/2006/QD-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) Địa chỉ: 428 Nguyễn Tất Thành, Quận 4, TPHCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I NĂM 2013 BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ (HỢP NHÁT) (Dang day du) Tại ngày 3I tháng 03 năm 2013 Don vị tính: VNĐ TÀI SÂN ma s6| TY"! minh I 12 | Cac khodn dau tw tai chinh ngắn han | 1- Đầu tư ngắn hạn - Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) II Các khoản phải thu ngắn hạn - Phải thu khách hàng - Trả trước cho người bán _ _| 120 _ 34.532.606.062 _—_ 22.532.606.062 | | — 32.000.000.000| “na RẾNG | IRRENG | 129 130 _ | 131 | V2 132 | V3 13 | _ 44.281.020.522 12.281.020.522| cae | _- | xẻ TT -_| 97.712,504.136 | _ 111.021.529.766 55.959.921.194 66.963.800.646 45.939.765.423 | _ 47.060.012.652 "¬ } a | Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp déngxéy dung | 134] | a Các khoản phải thu khác 135 | V4 1.602.384.350 | — 2.787.283.299 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi —_ |139| | (5789.566831)| (5.789.566.831) Hàng tần kho 140 99.282.247.045 | 87.071.570.430| Hàng tồn kho "¬ 141 | V.5 99.357.028.366 | 87.146.351.751 | - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho) _V_ Tài sản ngắn hạn khác _ _1 - Chi phi trả trước ngắn hạn - Thuế GTGT khấu trừ - Thuế khoản phải thu Nhà nước | S- Tài sản ngắnhạnkhá _ — B_ 14- 310.068.419.096 | 301.645.235.474 mịn ft - Phải thu nội ngắn hạn |45 |6 |IW_ | 1- _ 110 | V.I du | - Các khoản tương đương tiền SỐ đầu năm | A_TAI SAN NGAN HAN (100=110+120+130+140+150) | 100 Tiền khoản tương đương tiền | - Tiền số cuấp quý TÀI Các Phải Phải | 149 | 150 | isi 152 154 158 SẢN DAI HAN (200=210+220+240+250+260)| khoản phải thu dài hạn — thu dài hạn khách hàng _ | thu dài hạn khác _ " - | | | v6 | V.7 | V.8 | 200 210 2H 218 | V.9 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết báo cáo tài _ (478131 $8.541.061.853 | 15.903.069.359 24.826.127.322 | _ 140.714.758 174671.150414| — (4781321) $9.271.114.756| 17.957.777.004 27.013.903.020 169.566.946| 14.129.867:786 2.702.807.987.866 | _2.717.610.204.989 423.297.453 423.297.453 " = Zz 423.297.453 423.207.453 in cỗ định = - Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá | - Giá trị hao mòn lũy kế (*) - Tài sản cố định thuê tài - Tài sản có định vơ hình - Ngun gid - Giá trị hao mịn lũy kế (*) 4- Chỉ phí xây dựng đỡ dang 220 |_| 2.658.759.057.953 | 2.666.867.083.299 221 | V.10 | 2.643.803.641.831 | 2.659.365.324.716| 222 | | 4062.469.038.415| 4.062.442.728.415 223 (1.418.665.396.384)| _ (1.403.077.403.699)| a _ - HHỊ Bất động sản dau tw - 24|_ 227 | V.II _— | 228 | s 229 _230 | V.12 — 240 4- Dự phòng giảm giá đầu tư tài đài hạn (*) 259 1V Các khoản đầu tư tài dài hạn _ V_ Tài sản dài hạn khác - Chỉ phí trả trước dài hạn - Tài sản dài hạn khác _ TỎNG CỘNG TÀI SẢN:(270=100+200) NGUON VON | A_NQ PHAI TRA (300 = 310 + 330) Nợ ngắn hạn —— | 1- Vay nợ ngắn hạn | - Phai trả người bán | 3- Người mua trả tiềntrước — _ - Thuế khoản phải nộp Nhà nước - Phải trả người lao dong - Chỉ phí phải — -Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 - Quỹ khen thưởng, phúc lợi — _ 1H Nợ dài hạn ¬ -1- Phải trả đài hạn người bán — - Phải trả dài hạn khác_ 4- Vay nợ đài hạn_ c | - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả - Dự phòng trợ cấp mắt việc làm | 7- Doanh thu chưa thực _ all 250 c— = 4.403.115.940 | 7.609.224.547| (3.206.108.607) 10.552.300.182 | — 4.641.244.614 7.609.224.547 (2.967.979.933) 2.860.513.969 - | - + = - _ = || _260 43.625.632.460 50.319.824.237 261 | V.13 42.283.130.260 | — 48.977.322.037 268 | V.14 | — 14342.502.200 1.342.502.200 270 3.012.876.406.962 |_ 3.019.255.440.463 Mã số|ThuYẾt| minh 300 310 | 311 | 312 | 313 | 314 | 315 316 | 319 | [3232| 330 331 | 333 | 334 | 335 336 V.15 | v.16 | V.17 V.18 | V.19 V.20 | | v.21 V.22 V.23 | | V.24 sá cuấi quý Số đầu năm 2.517.814.581.659 | 817.568.988.442 | 465.074.333.678 | 215.391.566.905 | 110.218.433 4.260.079.500 48.0304652537| 53.343.226.798 _ 21.831.939.896 — 9.526.970.695 1.700.245.593.217 |_ _ 6.895.035.901 8.404.589.178 1.674.534.007.814 | 2.481.601.602.622 792.264.931.522 473.166.455.831 198.536.161.024 _252.398.719 10.934.760.228 47274.440.119 41.381.095.329 15.993.349.577 4.726.270.695 1.689.336.671.100 6.895.035.901 8.404.589.178 1.668.295.105.293 : 338 | v.25 | 10.411960324| — Báo cáo phải đọc với Bản thuyết báo cáo tài 64.124.908 a 5.677.815.820 | B_ VON CHU SO HOU (400=410+430) Vốn chủ sở hữu _ = 1- Vốn đầu tư chủsởhữu 2-Thangduvéneé phan | - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 7- Quỹ đầu tư phát triển _ | 400 J1 | — | | 411 | V.26 | 412 4l6| —- SỐ 47] — | - Quỹ dự phịng tài | 9- Quỹ khác thuộc vốn chủ sởhữu |L0 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối _ „„_ | :418 _— | 419 _ | 420 1I Nguồn kinh phí quỹ khác — — C_LQLICH CUA CO DONG THIÊU SÓ _ _430 439 _TONG CONG NGUON VON _ 486.594.459.749 486.594459.749| 589.993.370.000 88.258.000 - 5.019.466.659 5.055.589.742 4.955.648.186 (118.517.872.838)| a 8.467.365.554 | 440 | | |_ | 529.227.333.694 529.227.333.694 589.993.370.000 88.258.000 — - 01 5.055.589.742 4.889.309.186 (75.818.659.893) _ 8.426.504.147 3.012.876.406.962 | 3.019.255.440.463 CÁC CHÍ TIÊU NGỒI BANG CAN ĐĨI KÉ TỐN | CHỈ TIÊU Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm - Tài sản thuê - Vật tư hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng - Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược - Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại (USD) Ngoại tệ loại (EUR) Ngoại tệ loại (JPY) Người lập biểu tị Lê Kim Phượng V.28 Kế tốn trưởng yw" a Mai Thi Thu Van Báo cáo phải đọc với Bản thuyết báo cáo tai 2.383.167.675 567.073,07 0,36 180.941 2.383.167.675 425.540,84 6.365,73 Lập ngày 17 tháng năm 2013 Mẫu số B 02a - DN CTY CO PHAN VAN TAI VA THUE TAU BIEN VIET NAM (Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) (VITRANSCHART JSC) Địa chỉ: 428 Nguyễn Tắt Thành, Quận 4, TPHCM BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I NĂM 2013 BÁO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ (HỢP NHÁT) (Dang day đủ) QUY I NAM 2013 Don vj tinh: VND CHÍ TIÊU ế Mã số caer Quy I Nim : Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này) Năm trước Năm Năm trước Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ | 01 | V.29 | 272.298.258.430 | 394.651.975.306 | 272.298.258.430 | 394.651.975.306 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 | v.30 | 6.984881204| Doanh thu bán hàng cung Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp 11) ạt động tài —_ tàichính | |Trongđó:Chiphílãiyay — -|Chi phi ban hang —_ -||Chỉ phí quản lý doanh nghiệp _| + — _ | 10 -|doanh (30 = 20 + (21-22) - (24+25)) _ 11-|Thu nhập khác 12 -|Chỉ phí khác 22 | V.34 | 23 _| 24 | V.35 | 30 (42.627.924.007)| (21.285.276.278)| 3I | V437 | — 32.661309| 2.741.876.095 32 | V38| — 59.3744690| 1.870.388.903 14-|(50=30+40) 50 | 15 -|Chi phí thuế TNDN hành 51 | V.39 16 -| Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh 17 -|nghiệp (60= 50 - 51 - 52) (26.713.381| | 67.839.058 | — (64.124.908)| v2 Lê Kim Phượng 151.642.902 - —_|_ (42.658.351.538)| (20.565.431.988)| _18 -| Lợi nhuận sau thuế cỗ đông thiểu số 19-| Lợi nhuận sau thuế (hợpnhấ), | 871.487192| (42.654.6374388)| (20.413.789.086)| 52 | V.40 60 | 40.861.407 | — (8.889.611.669)| (42.699.212.945)| 47.716.077.530 1.791.705.646 | 3.744.754.053 17.829.974.604 | 48206.263.810| 17.829.974.604| 17.101.062.096 | 42.345.320.946 | _ 17.101.062.096 6.520.007.907 | _11.966.658.993 | 6.520.007.907 25 | V.-36 | 11.180.035.473 | 12.573.185.058 | 40 | 'Tẳng lợi nhuận kế toán trước thuế 47.716.077.530 | 3.744.754.053 | (8.889.611.669)| 20 21 | V.33 | 1791705646| 13 -| Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) Người lập biểu 8.535.010.962 11 | V.32 | 274.202.988.895 | 338.400.886.814 | 274.202.988.895 | 338.400.886.814 Lợi nhuận từ hoạt động kinh 20 -|Lãi cỗ phiếu 6.984.881204| _10 | V.31 | 265.313.377.226 | 386.116.964.344 | 265.313.377.226 | 386.116.964.344| | 4-|Giá vốn hàng bán | 5-| 8.535.010962| 48.2 _11.966.658.9 11.180.035.473 | 12.573.185.058 (42.627.924.007)| (21.285.276.278) _32.661.309| 2.741.876.095 59.374.690 | _ 1.870.388.903 (26.713.381)| (42.654.637.388)| 871487192 (20.413.789.086) 67.839.058 | — 151.642.902 (64.124.908) (42.658.351.538)| (20.565.431.988) 40.861.407 197.120.607 (20.762.552.595)| (42.699.212.945)| (20.762.552.595) 197.120.607 | Vl Kế toán trưởng Lập ngày 17 tháng năm 2013 Tổng Giám đốc (“ Mai Thi Thu Van Báo cáo phải đọc với Bản thuyết báo cáo tài CONG TY CP VAN TAI VA THUE TAU BIEN VIET NAM Mẫu số B 03a - DN (VITRANSCHART JSC) (Ban hành theo OD số 15/2006/QĐ-BTC Địa : 428 Nguyễn Tắt Thanh - Quận - TP.HCM ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ I NĂM 2013 BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ (HỢP NHÁT) (Theo phương pháp trực tiếp) QUÝ I NĂM 2013 Đơn vị tính : GHPEIÊD Mã Thuyết số | minh | [ |I Lưu chuyển tiền từhoạt động kinhdoanh —_ chỉ chỉ thu chi trả cho người cung cấp hàng hóa địch vụ trả cho người lao động — trả lãi vay nộp thuế thu nhập doanh nghiệp khác từ hoạt động kinh doanh c khác cho hoạt động kinh doanh |H Lưu chuyển tiên từ hoạt độngđầu tư - ¬ |Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ TS khác [Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận cha |Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tr — |Tiềnchimảnggốcvy Năm trước set eee | 20 tj 21 378.088.630.011 18.935.998.001 42.297.218.015 _(7724.598.188)| | 27 |_ 344 | |Lưu chuyến tiền từ hoạt động tài 40 Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20+ 50 893.405.359 | | a |_ cứu = Lê Kim Phượng Báo cáo phải đọc với Bản thuyết báo cáo tài (19249.310.242) — 1.428.871.447 — (17.820.438.795) 138.130.742.451| — _ 288.542.708.829 (139.983962083| (438.302.618.064) (1.853.219.632)| (149.759.909.235) 10.251.585.540 | (125.283.130.015) 176.583.837.773 ST 84.532.606.062 Kế toán trưởng (6.831.192.829)| _ 44281.020.522 Người lập biểu eed 258.452.960.804 | |Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Năm 02 | | (180.833.838.992) (250.576.346.661) 6% | — (6.441.746.928) (68.241.581.738) _04 (15.112.930.131) (34.380.577.918) 05 (1704303.868| — (74273.874) |_ 11.084.516.539 | 23.365.663.748 07 (16.508.659.423)| — (5.884.295.553) |Lưw chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II Lay kế từ đầu năm đến Quý | |Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanhthukhác | 01 | _2_ |Tiền _3_|Tién |Tiền 5_|Tién | [Tiền | [Tiền |3 š VND Lân 1.096.550.928 52.397.258.686 ngày 17 tháng 04 năm 2013 Gi: độ CÔNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIỂN VIỆT NAM _ Thuyết minh báo cáo tài Hợp Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại: 08 39 404 271/125 Cho kỳ hoạt động từ ngày Fax: 08 39 404 711 01/01 đến ngày 31/03/2013 THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ hoạt động tháng đầu năm 2013 KHÁI QUÁT DOANH NGHIỆP 1.1 Hình thức sở hữu vốn: Cơng ty CP Vận tải Thuê Tàu biển Việt Nam (gọi tắt "Công ty") công ty cổ phần cổ phân hóa từ doanh nghiệp nhà nước theo Quyết định số 2137/QĐ-BGTVT ngày 11 tháng 07 năm 2007 Bộ Giao thông Vận tải Công ty hoạt động theo Giấy phép đăng ký kinh doanh số 4103008926 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phó Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 31 tháng 12 năm 2007, cấp lại lần thứ ngày 17 tháng 07 năm 2012 với mã số doanh nghiệp 0300448709 Theo đó: Tên giao dịch : Công ty CP Vận tải Thuê Tàu biển Việt Nam Tên Tiếng Anh : VIETNAM SEA TRANSPORT AND CHARTERING JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt _: VITRANSCHART JSC Vốn đầu tư chủ sở hữu : 589.993.370.000 đồng (Năm trăm tám mươi chín tỷ, chín trăm chín mươi ba triệu, ba trăm bảy mươi nghìn đồng) Trụ sở hoạt động: Địa Ÿ : Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại Fax 08 39 404 271/125 08 39 404 711 Website Email : ì a Ỹ http://www vitranschart.com.vn vtc-hem@vitranschart.com.vn Hiện tại, Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở giao dịch chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh, với mã cổ phiếu VST Khối lượng niêm yết Ngày niêm yết Ngày thức giao dịch ỹ : : 58.999.337 20/02/2009 26/02/2009 Danh sách địa đơn vị trực thuộc: Tên đơn vị a Trung tâm Đào tạo, môi giới Xuất thuyên viên Phia Nam (SCC) Thông tin đơn vị trực thuộc Địa chỉ: Số 36 Nguyễn Thị Minh Khai, Phuong DaKao, QI, Tp Hơ Chí Minh Mã nhánh: 0300448709003 b CN Vitranschart Hải Phòng Địa chỉ: Số 5A Võ Thị Sáu, © Ngơ Quyền, Tp Hải Phịng Mã nhánh: 0300448709007 c CN Vitranschart tai Da Nang Dia chi: Téa nha Savico, 66 Võ Gián, Q Thanh Khê, Tp Đà Nẵng Văn Tần, Phường Chính Mã nhánh: 0300448709006 d CN Vitranschart tai Binh Dinh Dia chi: L6 C2-C3 Cum CN Nhon Binh, Tinh Binh Dinh Mã nhánh: 0300448709008 phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) CƠNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIÉN VIỆT NAM _ Thuyết minh báo cáo tài Hợp Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Cho kỳ hoạt động từ ngày Điện thoại: 08 39 404 271/125 e Fax: 08 39 404 711 CN Vitranschart tai Ba Ria - Ving 01/01 đến ngày 31/03/2013 Dia chi: Số 32 Phan Đăng Lưu, Phường 3, Tp Vũng Tàu Tàu Mã nhánh: 0300448709005 VP Đại điện Hà Nội P1101, Téa Nha Ocean Park, Số I Đào Duy Anh, Hà Nội Danh sách địa công ty con: Tên công ty Thong tin vé cong ty Céng ty TNHH MTV Sita chita tau biển Phương Nam (SSR) Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P18, Q.4, Tp Hà Chi Minh Mã số doanh nghiệp: 0309518598 Công ty CP Cung ứng dịch vụ hàng _ Số 438 Nguyễn Tất Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh hải XNK Phương Đơng (PDIMEX JSC) Mã số doanh nghiệp: 0306291349 Lĩnh vực hoạt động ngành nghề sản xuất kinh doanh: Vận tải hàng hóa ven biển viễn dương Chỉ tiết: Kinh doanh vận tải biển; Vận tải hàng hóa đường thủy nội địa; Vận tải hàng hóa đường bộ; Kho bãi lưu giữ hàng hóa Ch : Kho bãi lưu giữ hàng hóa kho ngoại quan; Bốc xếp hàng hóa Chỉ tiết: Bốc xếp hàng hóa đường bộ; Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải Chỉ tiết: Dịch vụ cung ứng tàu biển Dịch vu giao nhận hàng hóa Kinh doanh vận tải đa phương thức quốc tế Dịch vụ tiếp vận Dịch vụ khai thuê hải quan Cho thuê kho bãi, container Dịch vụ đại lý tàu biển Môi giới thuê tàu biển Cân hàng hóa liên quan den vận tải; Cung ứng quản lý nguồn lao động Chỉ tiết: Xuất lao động; Sửa chữa bảo dưỡng phương tiện vận tải (trừ tơ, mơ tơ, xe máy xe có động khác Chỉ tiết: Sửa chữa tàu biển; Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác Chỉ tiết: Mua bán phương tiện, thiết bị, phy ting nganh van tai bién, vat tu, héa chat, son phục vụ sửa chữa bảo dưỡng tàu biển; Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng Chỉ tiết: Mua bán nguyên vật liệu ngành xây dựng; Bán bn nhiên liệu rắn, lỏng, khí sản phẩm liên quan Chỉ tiết: Đại lý kinh doanh xăng dầu; Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đắt thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Chỉ tiết: Kinh doanh bất động sản; Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) động vật sống (không hoạt động trụ sở)./ 13 Đặc điểm hoạt động năm tài có ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính: Chi phi khấu hao đội tàu : Cơng ty tạm trích khấu hao theo mức năm 2012 Theo giảm 75% khấu hao đội tàu so với mức khấu hao Thông tư 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 Bộ Tài với số tiền giảm 41,7 tỷ đồng Chỉ phí lãi vay: Cơng ty tạm tính theo số thực trả Quy 1/2013 Thị trường vận tải biển chưa có dấu hiệu hồi phục Chỉ số BDI bình quân Quy 1/2013 mức 794 điểm giảm 8% so với kỳ năm 2012 Đặc biệt 02 tháng đầu năm 2013 rơi vào mùa lễ hội kéo dài, nên doanh thu vận tải biển đạt 65% so với bình quân tháng năm 2012 dẫn đến kết kinh doanh giảm sút khó tránh khỏi (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời v Báo cáo tài chính) § CONG TY CP VAN TAI VA THUE TAU BIEN VIETNAM Thuyết minh báo cáo tài Hợp Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tất Thanh, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại: 08 39 404 271/125 Fax: 08 39 404 711 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 đến ngày 31/03/2013 Công ty thực cấu nợ gốc lãi vay mua, đóng tàu theo hướng dan tai cơng văn số 2506/NHNN-CSTT định 780/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Tính đến thời điểm 31/12/2012, hầu hết ngân hàng đồng ý cho Công ty giãn nợ 02 năm (2012-2013), kéo dải thời gian trả nợ thêm 01 02 năm tùy dự án, tổng số tiền giãn trả nợ gần 300 tỷ đồng năm, khả trả nợ cải thiện Hiện nay, Công ty triển khai Quyết định 276/QD- TTg Thủ tướng Chính Phủ ngày 04/02/2013 việc Đề án tái cấu Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam Khoản vay nợ ngắn hạn Bảng Cân đối kế tốn Cơng ty khoản vay vốn theo hợp đồng hạn mức có thời hạn 01 năm tái ký hàng năm, trì năm qua năm khác nên không hợp đồng ngắn hạn thơng thường Khoản vay thường ngân hàng tài trợ mua tàu cấp tín dụng để phục vụ hoạt động tàu Tuy nhiên, phù hợp với Chuẩn mực Chế độ kế tốn Việt Nam, Cơng ty phải trình bày khoản mục Nợ ngắn hạn CƠ SỞ TRÌNH BÀY 21 Kỳ kế tốn: Bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2013 2.2 Don yị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (đồng) 23 Chuẩn mực chế độ kế toán áp dụng Báo cáo tài Cơng ty trình bày phù hợp với Chuẩn mực Chế độ kế tốn doanhnghiệp Việt Nam Bộ Tài ban hành kèm theo: * Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC sung, sửa đổi kèm theo ngày 20 tháng 03 năm 2006 Bộ Tài thơng tư bổ * Quyết định số 149/2001/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 Bộ Tài việc ban hành bốn Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (Dot 1) Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 Bộ Tài việc ban hành sáu Chuân mực Kê toán Việt Nam (Đợt 2) * Quyết định số 234/2003/QĐ-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 Bộ Tài việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (Đợt 3) * Quyết định số 12/2005/QĐ-BTC ngày 15 tháng năm 2005 Bộ Tài việc ban hành sáu Chuân mực Kê toán Việt Nam (Đợt 4) * Quyết định số 100/2005/QĐ-BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 Bộ Tài việc ban hành bốn Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam (Đợt 5) 2.4 Hình thức kế tốn áp dụng: Cơng ty áp dụng hình thức Kế tốn máy, Cơng ty sử dụng phân hệ phần mềm kế toán hệ thống phần mềm ERP - SAP để ghi chép kế tốn CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN CHỦ U ĐƯỢC ÁP DỤNG Ước tính kế tốn: Việc lập trình bày Báo cáo tài tuân thủ với Chuẩn mực Kế toán, Chế độ Kế toán Việt Nam Quy định hành kế tốn có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài yêu cầu Ban Tổng Giám đốc phải có ước tính giả định ảnh hưởng đến số liệu báo cáo khoản công nợ tài sản tiềm tàng thời điểm kết thúc niên độ số liệu báo cáo doanh thu phí năm tài Kết hoạt động kinh doanh thực tế khác với ước tính giả định đặt Báo cáo tài chính) CƠNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIÊN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo tài Hợp Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 đến ngày 31/03/2013 Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Fax: 08 39 404 711 Điện thoại: 08 39 404 271/125 14 Tài sản dài hạn khác -_ Công ty Thông tin điện tử Hàng Hải Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam Cty TNHH TM-DV-TB May Hương Lam Ký quỹ xuất lao động TT SCC Ký quỹ, ký cược dài hạn Pdimex 23.000.000 38.000.000 1.500.000 1.000.000.000 38.000.000 23.000.000 38.000.000 1.500.000 1.000.000.000 38.000.000 1.342.502.200 1.342.502.200 Số cuối quý đồng Số đầu năm đồng Vay ngắn han Ngân hàng NNo & PTNT- CN Mạc Thị Bưởi 464.899.853.678 31.718.312.186 473.166.455.831 31.906.269.410 Ngân hàng TMCP Á Châu - Sở Giao dịch 107.085.839.824 106.833.830.281 136.784.945.531 148.806.460.967 136.784.945.531 149.688.684.614 40.004.295 170 300.000.000 40.004.295 170 900.000.000 Ngân hang TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Vay ngắn hạn SSR Vay ngắn hạn Pdimex Nog dai han đến hạn trả (Pdimex) Cộng 16 1.304.502.200 220.002.200 22.000.000 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - CN TP HCM Ngân hàng Ngoại thương VN - CN HCM - đồng 22.000.000 Vay nợ ngắn hạn -_ đồng 1.304.502.200 220.002.200 Cộng 15 Số đầu năm Ký quỹ, ký cược dài hạn Cơng ty kho bãi TP Hồ Chí Minh Công ty Viễn thông Quốc tế -_ Số cuối quý - 6.873.950.825 174.480.000 174.480.000 465.074.333.678 473.340.935.831 Phải trả người bán Số cuối quý § đồng Phải Phải Phải Phải trả trả trả trả người người ngudi người bán bán ban bán nước nước SSR Pdimex Cộng 17 đunăm d ng 137.516.736.064 76.312.800.072 842.326.275 719.704.494 117.158.060.007 67.025.349.358 1.254.322.188 13.098.429.471 215.39 198.536.161.024 Người mua trả tiền trước - Ngudi mua nước trả tiền trước Số cuối quý Số đầu năm đồng đồng 33.353.751 33.353.751 (Các Thuyết phận hợp thành cần đọc đông thời với Báo cáo tài chính) 18 CƠNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIỂN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo tài Hợp Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại: 08 39 404 271/125 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 đến ngày 31/03/2013 Fax: 08 39 404 711 - _ Người mua nước trả tiền trước Cộng 18 76.864.682 110.218.433 Thuế khoản phải nộp Nhà nước -_ -_ Thuế giá trị gia tăng đầu Thuế giá trị gia tăng hàng nhập - _ Thuế xuất nhập - Thvé thu nhap doanh nghiệp ~ _ Thuế thu nhập cá nhân - _ Thuế nhà đất tiền thuê đất Cộng 19 VTC - cảng phí nước ngồi 25 719 Số cuối quý Số đầu năm đồng đồng 455.178.138 4.299.473 772.540.470 3.028.061.419 335.837.022 13.746.708 - = 4.260.079.500 Chỉ phí phải trả - 219.044.968 Số cuối quý đồng 1.734.148 7.193.490.586 3.139.905.364 250.046.400 10.934.760.228 Số đầu năm đồng 24.506.401.772 23.198.890.820 - _ Trích trước phân bỗ CP SCL tàu Viễn Đông 386.296.728 386.296.728 - Trung tam DT MG & XKTVPN (SCC) 245.708.454 398.358.881 - CN Cty CP Van tai va thué tau bién VN tai Hai Phong 26.000.000 51.210.000 - CN Cty CP Van tai va thué tau bién VN tai Binh Dinh - CN Cty CP Van tai va thué tau bién VN tai Da Nẵng 14.549.999 (4.963.778) 1.493.909 - Chi phi phai tra SSR 497.565.523 - Chi phi phai tra Pdimex - _ Tiền ăn thuyền viên - Lai vay phai tra Cong 20 11.516.546.100 9.832.509.695 6.322.612.305 34 8.749.395.344 7.911.952.730 - 683.496.917 41.381.095.329 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Số cuối quý đồng ~_ Kinh phí cơng đồn ~_ Các khoản phải trả, phải nộp khác - _ Bảo hiểm xã hội, y tế, thất nghiệp Cộng 7.974.659.261 Số đầu năm đồng 7.735.237.540 5.472.048.955 4.841.418.088 8.385.231.680 3.416.693.949 21.831.939.896 15.993.349.577 ... 31/03 /2013 THUYÉT MINH BÁO CÁO T? ?I CHÍNH Cho kỳ hoạt động tháng đầu năm 2013 KH? ?I QUÁT DOANH NGHIỆP 1.1 Hình thức sở hữu vốn: Công ty CP Vận t? ?i Thuê Tàu biển Việt Nam (g? ?i tắt "Công ty" ) công ty cổ. .. sau: Có khả thu l? ?i ích kinh tế từ giao dịch đó; Doanh thu xác định tương đ? ?i chắn v? ?i Báo cáo t? ?i chính) 13 CONG TY CP VẬN T? ?I VÀ THUÊ TÀU BIÊN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo t? ?i Hợp Địa chỉ: Số... phận hợp thành va can đọc đồng th? ?i v? ?i Báo cáo t? ?i chính) 10 CONG TY CP VẬN T? ?I VÀ THUÊ TÀU BIÊN VIỆT NAM _ Thuyết minh báo cáo t? ?i Hợp Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tất Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh