LOGO THANH TOÁN QUỐC TẾ (INTERNATIONAL SETTLEMENT) Giảng viên: Nguyễn Phúc Cảnh Bộ môn: Ngân hàng quốc tế Khoa Ngân hàng Canhnguyen@ueh.edu.vn CHƢƠNG 3: CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ LOGO October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh Phương thức toán Tín nhiệm Quan hệ Chọn Hàng hóa Yếu tố khác LOGO October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh Nội dung Phương thức toán chuyển tiền Phương thức toán ghi sổ (Open Account) Phương thức toán nhờ thu (Collection) Phương thức giao chứng từ nhận tiền (CADs) Phương thức tốn tín dụng chứng từ (DC) October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh Phƣơng thức tốn chuyển tiền 1.Khái niệm Hình thức T/T M/T  T/T Telegraphic Transfer  M/T Mail Transfer Swift October 2011 Telex Compose by Nguyen Phuc Canh Phƣơng thức toán chuyển tiền 1.Khái niệm Telegraphic Transfer CHUYỂN TIỀN THÔNG QUA SWIFT - SWIFT: Hiệp hội viễn thơng tài liên NH q́c tế (Society for Worldwide Interbank and Financial Telecommunication) SWIFT thành lập năm 1973 ; vào hoạt động chính thức: 1977, trụ sở chính Bruxelles - Hiện có 150 thành viên quốc gia với 4000 NH thành viên góp cổ phần October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh Phƣơng thức tốn chuyển tiền 1.Khái niệm Ưu điểmSWIFT Tính bảo mật cao và an toàn Tốc độ truyền thông tin nhanh Chi phí hợp lý October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh Phƣơng thức toán chuyển tiền 1.Khái niệm SWIFT CODE ký tự đầu Nhận diện ngân hàng October 2011 ký tự kế Nhận diện quốc gia ký tự kế Nhận diện địa phương Compose by Nguyen Phuc Canh ký tự cuối Nhận diện chi nhánh ( nếu có) Nếu là chi nhánh là“xxx “ Phƣơng thức tốn chuyển tiền Đối tượng tham gia  Người chuyển tiền (Remitter, applicant, customer)  NH chuyển tiền (Remitting bank, applicant bank)  Người thụ hưởng (Beneficiary)  NH đại lý (Corresponding/Agent Bank)  NH Trả tiền (Beneficiary Bank) October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh Phƣơng thức tốn chuyển tiền Qui trình tốn Trả tiền trước Advanced payment October 2011 Trả tiền Sight Payment Compose by Nguyen Phuc Canh Trả tiền sau Deferred payment 10 Nội dung Giao hàng phần ( partial shipment )  partial shipment : allowed (partial shipment ) : not allowed/ prohibited/ not permitted Chuyển tải ( Transhipment ) Transhipment : allowed Transhipment : not allowed/ prohibited October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 67 Nội dung Điều khoản về hàng hóa ( 45A /DESCRIPTION OF GOODS AND/ OR SERVICES )  Tên hàng Số lượng trọng lượng Giá cả Bao bì Quy cách phẩm chất Ký hiệu October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 68 Nội dung Điều khoản khác liên quan đến vận chuyển :  Cơ sở giao hàng( FOB, CIF, C&F …) Nơi  Loading on board from/…  Dispatch from/ Nơi đến ( For transportation to ……) October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 69 Nội dung Chứng từ xuất trình (DOCUMENTS REQUIRED)  Liệt kê các loại chứng từ CT Số bản CT Gốc/ phụ Người ký phát Cách hửi CT Cam kết trả tiền Điều khoản đặt biệt khác(ADDITIONAL CONDITIONS ) October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 70 Documentary Credits Các loại thư tín dụng L/C có thể hủy ngang Revocable L/C L/C giáp lƣng (Back to back L/C) L/C tuần hoàn (Revolving L/C) October 2011 L/C không thể hủy ngang (Irrevocable L/C) L/C không hủy ngang có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C) L/C L/C không hủy ngang, không truy đòi (Irrevocable without recourse L/C) Compose by Nguyen Phuc Canh 71 Documentary Credits Các loại thư tín dụng L/C đới ứng Reciprocal L/C L/C chuyển nhƣợng (irrevocable transferable L/C) L/C có điều khoản T/TR (Telegraphic transfer reimbursement L/C) October 2011 L/C toán chậm (Deferred payment L/C) L/C với điều khoản đỏ (Red clause L/C) L/C L/C dƣ̣ phòng (Standby L/C) Compose by Nguyen Phuc Canh 72 Thủ tục Thời gian Vai trò NH? NK? Rủi ro XK? Phí ? October 2011 Thích hợp Compose by Nguyen Phuc Canh 73 Documentary Credits Trường hợp áp dụng •Với nhà NK: -Chủ động mở LC và NH cam kết - Người bán phải tuân thủ đúng điều khoản của L/C - Có nhiều loại L/C để sử dụng - Có thể bổ sung điều khoản hợp đồng cho phù hợp - Có thể nhận tài trợ của NH thiếu vốn October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 74 Documentary Credits Trường hợp áp dụng • Hạn chế: - thủ tục rườm rà, nhiều thời gian công đoạn - DN cần am hiểu kỹ thuật ngoại thương và toán quốc tế - L/C có thể hủy ngang: nhiều rủi ro October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 75 BỘ CHỨNG TỪ Thành phần BCT Tiêu chuẩn BCT hợp lệ Kiểm tra BCT Xử lý BCT bất hợp lệ October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 76 Tiêu chuẩn BCT hợp lệ Xuất trình BCT đúng hạn BCT: đầy đủ Hoàn chỉnh về mặt hình thức Nội dung BCT phù hợp với L/C Nội dung BCT không mâu thuẫn October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 77 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 78 QT TT TDCT HĐMB Người xin mở NK Người hưởng lợi XK HHDV TT& BCT Đơn NH mở thư BCT LC toán LC BCT October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh BC NH TB NHTL 79 Nhận điện báo BCT BHL => thông báo NK - NK chấp nhận: thông báo NH XK u cầu gửi CT - CT khơng có BHL khác: tốn - CT có BHL khác: xử lý BCT bất hợp lệ - NK không chấp nhận => theo chỉ thị nhà NK October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 80 Compose by Nguyen Phuc Canh October 2011 81 ... Phuc Canh Nội dung Phương thức toán chuyển tiền Phương thức toán ghi sổ (Open Account) Phương thức toán nhờ thu (Collection) Phương thức giao chứng từ nhận tiền (CADs) Phương thức tốn tín dụng...CHƢƠNG 3: CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ LOGO October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh Phương thức toán Tín nhiệm Quan hệ Chọn Hàng hóa Yếu... Phƣơng thức toán nhờ thu Clean Collection Khái niệm Đối tượng tham gia Quy trình tốn Trường hợp áp dụng - Principal: người ủy thác - Drawee: người trả tiền - Collecting bank: Ngân hàng thu hộ -