Đang tải... (xem toàn văn)
Luận văn thạc sĩ ngành Tài chính Ngân Hàng
Nâng cao chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Vũ Thị Thu Hoài Trường Đại học Kinh tế Luận văn ThS ngành: Tài Ngân hàng; Mã số: 60 34 20 Người hướng dẫn: TS Nguyễn Thế Hùng Năm bảo vệ: 2012 Abstract Nghiên cứu vấn đề lý luận dự án ủy thác đầu tư vốn nước Ngân hàng Thương mại (NHTM) Tham khảo kinh nghiệm số nước công tác tiếp nhân triển khai có hiệu dự án ủy thác đầu tư vốn nước Phân tích, đánh giá thực trạng tiếp nhận, triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNTVN), từ rút kết đạt được, nguyên nhân tồn Đề xuất giải pháp đưa kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngồi Keywords Tài ngân hàng; Đầu tư; Vốn nước ngồi Content PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hội nhập kinh tế quốc tế trở thành thành viên thức tổ chức thương mại giới (WTO) tạo nhiều hội thu hút vốn đầu tư nước cho Việt Nam Trong đó, nguồn vốn dự án ủy thác đầu tư nước nguồn lực bên quan trọng cho phát triển nước phát triển nói chung cho Việt Nam nói riêng Nguồn vốn ủy thác đầu tư nước tạo nhiều tác động tích cực, góp phần cho tăng trưởng kinh tế đất nước cải thiện đời sống nhân dân ta, đặc biệt khu vực phát triển nông nghiệp, nông thôn Là thành viên sân chơi quốc tế, Việt Nam có nhiều hội thu hút vốn đầu tư nước để thu hút nguồn vốn Việt Nam gặp khơng khó khăn, thách thức việc phải cạnh tranh với nước phát triển khác khu vực giới Để đạt thành tựu vài năm gần lĩnh vực nỗ lực không ngừng việc thu hút sử dụng có hiệu nguồn vốn ủy thác nước Việt Nam, Ngân hàng thương mại có Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT Việt Nam) Trong thời gian qua, NHNo&PTNT Việt Nam tiếp nhận triển khai nhiều dự án ủy thác đầu tư từ nhà tài trợ ngân hàng nước ngồi, tổ chức tài quốc tế lớn Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Đầu tư Châu Âu (EIB), Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB), Quỹ phát triển nông nghiệp quốc tế (IFAD), Cơ quan Phát triển Pháp (AFD), Cơ quan hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA) đạt kết đáng ghi nhận Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, công tác tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam hạn chế định Để tiếp tục nhận ủng hộ từ tổ chức tài quốc tế, ngân hàng nước tiếp nhận nhiều dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngồi địi hỏi NHNo&PTNT Việt Nam phải nâng cao chất lượng việc tiếp nhận sử dụng vốn ủy thác đầu tư nước ngồi Đó lý tác giả chọn đề tài “Nâng cao chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam” cho luận văn thạc sỹ Tình hình nghiên cứu Từ trước đến có số cơng trình khoa học, sách, báo nghiên cứu vấn đề dự án ủy thác đầu tư như: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2002): Quyết định số 742/2002/QĐ-NHNN (17/7/2002) việc “Ban hành qui định ủy thác nhận ủy thác cho vay vốn tổ chức tín dụng” Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (1998): Số 1161/NHNo-06: “Hướng dẫn cho vay vốn dự án tín dụng nông thôn” Ngân hàng Phát triển Châu Á (1997): “Hướng dẫn phân tích kinh tế dự án” Trung tâm Kinh tế Nguồn lực phát triển Lê Thị Thanh Hằng (2004): “Giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu thực dự án ủy thác đầu tư NHNo&PTNT Việt Nam” Luận án Tiến sĩ kinh tế Học viện Ngân hàng Nhìn chung, cơng trình tư liệu tham khảo có giá tri lý luận điều hành thực tiễn Tuy vậy, cơng trình dừng lại khía cạnh vấn đề quản lý nhà nước dự án ủy thác đầu tư vốn nước hay phân tích tác động nguồn vốn dự án ủy thác đầu tư nước mà chưa tiếp cận cách tổng qt có tính hệ thống qui trình tiếp nhận, triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHTM Việt Nam giai đoạn Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHTM Tham khảo kinh nghiệm số nước cơng tác tiếp nhân triển khai có hiệu dự án ủy thác đầu tư vốn nước - Phân tích, đánh giá thực trạng tiếp nhận, triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngồi NHNo&PTNT Việt Nam, từ rút kết đạt được, nguyên nhân tồn - Đề xuất giải pháp đưa kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề ủy thác đầu tư, dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngồi NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2008 đến hết năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu: thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp, kết hợp lý luận với thực tiễn để xác định giải vấn đề đặt Những đóng góp luận văn - Đề tài tổng hợp tiếp tục bổ sung, hoàn thiện vấn đề lý luận chất lượng hoạt động ủy thác đầu tư NHTM; qua góp phần làm rõ cần thiết phải nâng cao chất lượng hoạt động ủy thác đầu tư vốn nước tất bên liên quan - Khảo sát cách có hệ thống học kinh nghiệm nâng cao chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai DAUTĐT nước (bao gồm học thành công chưa thành cơng) Qua rút số học có giá trị cho NHTM Việt Nam nói chung, đặc biệt NHNo&PTNTVN nhằm nâng cao chất lượng hiệu hoạt đông quản lý DAUTĐT vốn nước ngồi - Phân tích có hệ thống thực trạng tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam năm qua Trên sở phân tích tồn diện tất hoạt động này, luận văn đưa đánh giá cách chân thực toàn diện kết đạt mặt tồn nguyên nhân tồn Đây tư liệu quan trọng góp nhìn tồn diện thực trạng cơng tác quản lý DAUTĐT vốn nước cho NHNo&PTNT Việt Nam - Đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam thời gian tới - Các vấn đề lý luận nghiên cứu dựa sở tổng hợp tư liệu khứ kết hợp với khái qt hóa bổ sung, hồn thiện cho phù hợp với tình hình nay, nên luận văn tư liệu tham khảo tốt Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu gồm chương Chương Những vấn đề chung dự án ủy thác đầu tư vốn nước tiếp nhận, triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHTM Chương Phân tích thực trạng hoạt động tiếp nhận triển khai dự án đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam Chương Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ DỰ ÁN ỦY THÁC ĐẦU TƯ VỐN NƯỚC NGOÀI VÀ TIẾP NHẬN, TRIỂN KHAI CÁC DỰ ÁN ỦY THÁC ĐẦU TƯ VỐN NƯỚC NGOÀI TẠI NHTM 1.1.Ủy thác đầu tư dự án ủy thác đầu tư vốn nước 1.1.1 Khái niệm ủy thác đầu tư dự án ủy thác đầu tư vốn nước 1.1.1.1.Khái niệm ủy thác đầu tư vốn UTĐT vốn nước hoạt động bên nhận ủy thác (thuộc nước tiếp nhận ủy thác) thực việc quản lý, sử dụng vốn theo cách thỏa thuận với bên ủy thác (thuộc nước ngoài), thỏa thuận quy định chi tiết văn hợp đồng ủy thác, nhằm đem lại lợi ích cho bên ủy thác Hoạt động ủy thác vốn đầu tư nước ngồi Tùy theo góc độ tiếp cận mà có cách phân loại hoạt động ủy thác đầu tư vốn nước ngoài: a Xét theo mục đích ủy thác: Có loại chủ yếu: - Thứ nhất, ủy thác vốn, cịn gọi tín dụng ủy thác - Thứ hai, ủy thác đầu tư - Thứ ba, ủy thác thực công việc b Xét theo đối tượng phục vụ ủy thác: Có loại chủ yếu: - Thứ nhất, cá nhân: Hầu hết dịch vụ ủy thác cá nhân thực NHTM để đáp ứng với nhu cầu đa dạng cá nhân nên loại hình dịch vụ ủy thác phong phú - Thứ hai, doanh nghiệp: - Thứ ba, tổ chức khác: 1.1.2 Đặc trưng dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHTM 1.1.2.1 Khái niệm dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngoài, chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước NHTM * Khái niệm DAUTĐT vốn nước ngoài: DAUTĐT vốn nước dự án quan thực dự án nhận vốn từ nhà tài trợ (thuộc nước ngoài) để đầu tư lại cho đối tượng hưởng lợi từ dự án, vùng dự án với lãi suất, thời hạn, lĩnh vực đầu tư qui định cụ thể hiệp định vay vốn DAUTĐT vốn nước dự án đầu tư vốn nên mang đầy đủ tính chất nội dung dự án đầu tư vốn, DAUTĐT vốn nước nên nội dung dự án đầu tư vốn thơng thường, cịn có đặc trưng riêng * Khái niệm chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước NHTM: 1.1.2.2 Đặc trưng dự án đầu tư vốn nước NHTM Các dự án đầu tư vốn nước thường có số đặc điểm sau: Một là, thực vốn nước Dự án thực vốn nước ngoài, nên luân chuyển vốn phải theo loại hình đầu tư quốc tế, bao gồm: Đầu tư trực tiếp (FDI) đầu tư gián tiếp (FPI) Hai là, thực theo chế UTĐT vốn nước ngoài: Ba là, uỷ thác nhận UTĐT vốn thực với số nguyên tắc: Bốn là, UTĐT vốn thực qua hợp đồng: Năm là, Công tác kiểm tra, giám sát thực hợp đồng UTĐT vốn: Sáu là, Việc xử lý rủi ro uỷ thác nhận uỷ thác: Bảy là, Về quyền nghĩa vụ bên nhận UTĐT vốn: Tám là, Về quyền nghĩa vụ bên UTĐT vốn: 1.2 Tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHTM 1.2.1 Quy trình tiếp nhận triển khai dự án đầu tư vốn nước ngồi NHTM Quy trình tiếp nhận, quản lý nguồn vốn UTĐT nước ngồi theo thơng lệ quốc tế thường tuân theo qui trình sau đây: Thứ nhất, xác định, chuẩn bị thẩm định dự án Thứ hai, đàm phán ký kết dự án Thứ ba, rút vốn Thứ tư, hình thức cam kết Thứ năm, kiểm tra giám sát Thứ sáu, đánh giá dự án 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHTM Để đánh giá hiệu quản lý DAUTĐT vốn nước ngoài, nhà quản lý thường dựa vào tập hợp tiêu vừa mang tính định lượng vừa mang tính định tính, vừa tầm vĩ mô tức xem xét hiệu quản lý dự án mối quan hệ quản lý nợ nước tổng thể quốc gia, lại vừa tầm vi mô tức xem xét hiệu quản lý chương trình DAUTĐT vốn nước ngồi 1.2.2.1 Các tiêu định lượng Các tiêu định lượng quan trọng để Nhà tài trợ, Chính phủ, Bộ, ngành, nhà quản lý đánh giá hiệu quản lý DAUTĐT vốn nước Như trình bày trên, tiêu định lượng xét tầm vĩ mơ như: đóng góp nguồn vốn dự án đến tăng trưởng GDP hay tác động nguồn vốn dự án đến mức tăng GDP tính theo đầu người…, ngồi tiêu định lượng xét tầm vi mô như: tốc độ giải ngân nguồn vốn dự án hay số công ăn việc làm tạo sau thời gian triển khai dự án… a) Các tiêu định lượng mang tính vĩ mơ b) Các tiêu định lượng mang tính vi mơ 1.2.2.2 Các tiêu định tính 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc tiếp nhận, triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước 1.2.3.1 Các nhân tố thuộc bên ủy thác - Chiến lược cung cấp vốn ủy thác đầu tư thời kỳ nước; - Ngân sách hàng năm mà Chính phủ nước ủy thác dành để đầu tư ủy thác nước khác thông qua kênh đầu tư hỗ trợ vốn khác nhau; - Các chế, sách quản lý nguồn vốn ủy thác nước nhận vốn ủy thác tổ chức cung cấp vốn ủy thác; - Mối quan hệ kinh tế, trị nước có vốn ủy thác nước tiếp nhận vốn ủy thác 1.2.3.2 Các nhân tố thuộc bên nhận ủy thác - Thể chế trị; - Mức độ ổn định kinh tế vĩ mô; - Hệ thống văn qui phạm pháp luật liên quan đến trình điều chỉnh luồng vốn ủy thác; - Mức độ hấp thụ vốn ủy thác nước vay thời kỳ; - Năng lực trình độ cán quản lý dự án vốn ủy thác cấp; - Nhận thức quan điểm đắn cấp dự án nước ngoài; - Mơ hình tổ chức, quản trị, điều hành nguồn vốn ủy thác; - Trình độ nhận thức đối tượng hưởng lợi từ dự án ủy thác; 1.3 Kinh nghiệm số nước việc tiếp nhận triển khai có hiệu dự án ủy thác đầu tư vốn nước 1.3.1 Kinh nghiệm Thái Lan Thái Lan xem minh chứng điển hình đất nước quản lý vốn uỷ thác có hiệu cao Mặc dù Thái Lan có sách khuyến khích mở rộng dự án ủy thác đầu tư vốn nước để tận dụng phát huy nguồn vốn từ nước vào phát triển kinh tế song Chính phủ Thái Lan có nhiều quy định chặt chẽ việc quản lý dự án với mục tiêu chống thất thoát vốn sử dụng mục đích đồng vốn ủy thác Chẳng hạn quy định về: - Điều kiện khắt khe tiềm lực tài chính, cơng nghệ, mạng lưới, tính chuyên nghiệp tổ chức tài chính/ ngân hàng phép thực quản lý dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngoài; - Các quy định lập dự án, đàm pháp ký kết, giải ngân đặc biệt vấn đề sử dụng vốn Chính phủ Thái Lan ngân hàng Thái Lan quy định chặt chẽ với chế độ báo cáo thường xuyên, chi tiết cụ thể - Các quy định liên quan đến cơng tác kiểm sốt, giám sát việc giải ngân, sử dụng thu hồi vốn NHTM Thái Lan quan tâm có quy định cụ thể - Các NHTM Thái Lan thực phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương, nghiệp đồn, Hội nghề nghiệp Hội phụ nữ thực việc kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn ủy thác dự án 1.3.2 Kinh nghiệm Trung Quốc Thực tế Trung Quốc cho thấy, việc thành công việc sử dụng nguồn vốn ủy thác đầu tư vốn nước vào việc giải nhu cầu vốn phát triển kinh tế giải vấn đề xã hội chủ yếu công tác quản lý DAUTĐT vốn nước ngồi ln trọng thực cách có hiệu Cụ thể như: - Chính Phủ cho phép vài NHTM lớn, có uy tín với mạng lưới rộng khắp Trung Quốc thực công tác cho vay vốn ủy thác quản lý dự án đầu tư ủy thác vốn nước - NHTM phép quản lý dự án đầu tư ủy thác vốn nước ngồi phải có quy định chặt chẽ có hiệu quy trình quản lý dự án ủy thác từ bắt đầu hình thành dự án thu hồi đủ vốn sau dự án thực xong - Trong giai đoạn, Chính Phủ xây dựng chiến lược sử dụng vốn ủy thác đầu tư từ nước ngồi, xác định rõ dự án, ngành lĩnh vực ưu tiên đầu tư phát triển kinh tế giải vấn đề mang tính xã hội giải việc làm, xóa đói giảm nghèo, chương trình phát triển y tế, giáo dục… Hiện Trung Quốc ưu tiên cho việc thực dự án đại hóa sở hạ tầng, đặc biệt khu vực nông thôn - Trung Quốc xây dựng khung hình phạt nghiêm khắc hành vi tham ô, tham nhũng, lãng phi gây thất thoát vốn đầu tư ủy thác việc sử dụng vốn sai mục đích dự án - Trong thực quản lý dự án đầu tư ủy thác vốn nước ngoài, việc kiểm sốt chặt chẽ q trình sử dụng vốn, NHTM Trung Quốc cịn quan tâm thực tốt cơng tác tư vấn cho khách hàng vay vốn để đồng vốn vay quản lý sử dụng có hiệu - Với dự án trọng ưu tiên, với vốn đầu tư ủy thác, người vay vốn cịn Chính Phủ bảo hộ hỗ trợ vốn từ ngân sách Chính Phủ, coi chất xúc tác để hỗ trợ thúc đẩy việc thực dự án 1.3.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam Một là: Chủ động định hướng nguồn vốn lĩnh vực sử dụng vốn uỷ thác Hai là: Xây dựng chiến lược ưu tiên việc sử dụng vốn đầu tư ủy thác thời kỳ cách cụ thể gắn chặt với chiến lược phát triển kinh tế xã hội giai đoạn định Ba là: Cần xây dựng chế quy trình kiểm sốt chặt chẽ tồn q trình từ khâu lập dự án, giải ngân, sử dụng vốn thu hồi vốn ủy thác, quan tâm trọng cơng tác tra, giám sát q trình sử dụng vốn ủy thác Bốn là: Coi trọng thực việc tư vấn cho khách hàng vay vốn Năm là: Phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương, tổ chức đoàn thể Hội phụ nữ để thực việc kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn ủy thác dự án cho mục đích có hiệu Sáu là: Xác định cấu kế hoạch sử dụng vốn uỷ thác hợp lý Chương PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TIẾP NHẬN VÀ TRIỂN KHAI CÁC DỰ ÁN ỦY THÁC ĐẦU TƯ VỐN NƯỚC NGOÀI TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM 2.1 Khái quát NHNo&PTNT Việt Nam 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt Nam Ngày 26/03/1998, Hội đồng Bộ trưởng (nay Chính phủ) ban hành Nghị định số 53/HĐBT thành lập ngân hàng chuyên doanh, có NHNo&PTNT Việt Nam, NHTM quốc doanh, kinh doanh tiền tệ tín dụng dịch vụ ngân hàng, lĩnh vực phục vụ chủ yếu nông nghiệp, nơng thơn phạm vi tồn quốc Về cấu tổ chức, NHNo&PTNT Việt Nam ngân hàng thương mại quốc doanh khác, chủ yếu tổ chức: Ngân hàng cấp Trung ương; Ngân hàng khu vực, tỉnh, thành phố; Ngân hàng huyện, thị xã 2.1.2 Cơ cấu tổ chức mạng lưới NHNo&PTNT Việt Nam Hiện NHNo&PTNT Việt Nam ngân hàng thương mại hàng đầu, giữ vai trò chủ đạo, chủ lực thị trường tài chính, ngân hàng thương mại lớn có địa bàn hoạt động rộng khắp Việt Nam tổ chức theo cấu Trụ sở chính, Văn phịng đại diện, 2.300 chi nhánh phòng giao dịch với cơng ty hạch tốn độc lập, 03 đơn vị nghiệp trực thuộc với 37.502 cán tồn hệ thống Tính đến cuối năm 2011, NHNo&PTNT Việt Nam có tổng tài sản đạt 560.770 tỷ đồng, tăng 7,11% so với cuối năm 2010; tổng nguồn vốn huy động đạt 505.792 tỷ đồng, tăng 6,5% so với cuối năm 2010; tổng dư nợ cho vay kinh tế đạt 489.137 tỷ đồng, tăng 33.000 tỷ so với năm 2010 2.2 Phân tích thực trạng tiếp nhận triển khai dự án đầu tư vốn nước ngồi NHNo&PTNT Việt Nam 2.2.1 Thực trạng cơng tác tổ chức tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam 2.2.1.1 Thực trạng chế đạo, điều hành tổ chức quản lý 2.2.1.2 Thực trạng hoạt động dịch vụ nhận ủy thác đầu tư vốn nước ngồi NHNo&PTNT Việt Nam Hình thức đầu tư vốn nước ngồi NHNo&PTNT Việt Nam chia thành ba loại chủ yếu: Thứ nhất, dự án đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam thực (ngân hàng phục vụ) Loại hình dự án đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam thực hiện, bao gồm: - Dự án ủy thác vốn: - Dự án nâng cao lực: - Dự án tài trợ kỹ thuật: - Dự án làm dịch vụ hưởng phí: - Dự án ủy nhiệm cho chi nhánh thực hiện: Thứ hai, hình thức vay lại + Vay lại đồng Việt Nam đối tượng thụ hưởng dự án vay tiếp qua kênh tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Chính phủ chịu rủi ro hối đoái, NHNNo&PTNT Việt Nam chịu rủi ro tín dụng + Vay lại ngoại tệ theo dự án tài trợ kỹ thuật nâng cao lực thể chế cho thân NHNo&PTNT Việt Nam Trong trường hợp này, NHNo&PTNT Việt Nam chịu rủi ro hối đoái Thứ ba, làm dịch vụ uỷ thác 2.2.1.3 Thực trạng công tác tổ chức quản lý dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam Tổng quan qui trình tổ chức quản lý tổng thể vốn đầu tư nước cho dự án phát triển kinh tế xã hội NHNo&PTNT Việt Nam : - Đơn vị đầu mối: Đơn vị đầu mối Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam uỷ quyền giao dịch, làm việc với đối tác (Bên nước bên vay) từ tiếp xúc ban đầu đến ký kết hiệp định hay văn vay vốn, nhận vốn Trung tâm điều hành - Đơn vị đạo: Đơn vị đạo Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam giao nhiệm vụ tổ chức đạo thực hiệp định, dự án ký kết Tuỳ theo nội dung, tính chất dự án mà đơn vị đạo qui định cho phù hợp Tại trung tâm điều hành NHNo&PTNT Việt Nam đơn vị chủ đạo thường là: Ban Tín dụng Doanh nghiệp, Ban Tín dụng Hộ sản xuất cá nhân, Ban Tài Kế toán Ngân quỹ, Ban Kiểm tra Kiểm soát nội bộ, Trung tâm Công nghệ thông tin - Từ tháng năm 2001, Ban quản lý dự án uỷ thác đầu tư NHNo&PTNT Việt Nam thành lập, đảm nhiệm chức quản lý thực nguồn vốn uỷ thác nội dung nghiệp vụ liên quan mà trước ban tín dụng số ban khác làm Các nguồn vốn uỷ thác tập trung mối Ban quản lý DAUTĐT, nguồn vốn từ theo hoạt động nghiệp vụ phân bổ tới dự án, chương trình theo mục tiêu kế hoạch đặt chủ thể uỷ thác vốn 2.2.2 Thực trạng quy trình tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam - Quá trình chuẩn bị, thẩm định, xác định tính khả thi dự án bên nước ký kết hợp đơn vị quan chức Chính phủ NHNo&PTNT Việt Nam tiến hành theo thông lệ quốc tế - Ký kết dự án: - Sử dụng vốn: 2.2.3 Tình hình thực dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam * Năm 2008: - Tính đến cuối năm 2008, NHNo tiếp nhận triển khai 26 dự án ủy thác đầu tư với tổng số tiền rút vốn luỹ kế dự án uỷ thác đầu tư 8.563 tỷ đồng, dư nợ 7.605 tỷ đồng Trong dự án WB tài trợ: 4.914 tỷ đồng; dự án ADB tài trợ: 2.473 tỷ đồng; dự án AFD tài trợ là: 1.551 tỷ đồng * Năm 2009 Đến 31/12/2009, NHNo&PTNT Việt Nam tiếp nhận triển khai 27 DAUTĐT với tổng số tiền ký kết tương đương 15.000 tỷ đồng, tổng dư nợ vốn dự án UTĐT NHNo 8.784,3 tỷ đồng, tăng 15,5% so với năm 2008 Trong năm 2009, NHNo thu hút thêm 942,1 tỷ đồng vốn dự án, đồng thời trả nợ Bộ Tài chính, nhà tài trợ 305,3 tỷ đồng, đo nguồn vốn dự án tăng trưởng thêm 636,8 tỷ đồng so với cuối năm 2008 [9] Trong tổng số dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngoài, bao gồm dự án tín dụng dự án phi tín dụng * Năm 2010 Năm 2010, hoạt động chung hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam gặp nhiều khó khăn thị trường tiền tệ nước quốc tế biến động mạnh ảnh hưởng suy thoái kinh tế giới vượt lên thử thách khó khăn đó, hoạt động tiếp nhận triển khai DAUTĐT NHNo&PTNT Việt Nam đạt kết khả quan Đến 31/12/2010, NHNo&PTNT Việt Nam triển khai 29 dự án với tổng số tiền tương đương 16.677 tỷ đồng, tổng dư nợ vốn DAUTĐT thực tế chi nhánh 9.749 tỷ đồng, với 254.833 khách hàng dư nợ Trong năm 2010, NHNo&PTNT Việt Nam rút thêm 2.165,1 tỷ đồng vốn dự án, đạt tỷ lệ tăng trưởng 25,6% so với năm 2009 Doanh số cho vay DAUTĐT năm 2010 đạt 8.248 tỷ đồng với 191.693 vay, doanh số thu nợ 5.051 tỷ đồng Tổng dư nợ đạt 9.749 tỷ đồng, cho vay trung, dài hạn chiếm 92,3%, ngắn hạn 7,7% Chất lượng tín dụng nhà tài trợ đánh giá cao, tỷ lệ nợ xấu 0,64% tổng dư nợ Cho vay DAUTĐT góp phần tích cực cơng phát triển kinh tế xã hội, phát triển làng nghề, chuyển đổi cấu kinh tế địa phương, phục vụ trọng điểm chương trình tam nơng phủ, góp phần xóa đói giảm nghèo, tạo thêm nhiều việc làm, tăng thu nhập cho hộ vay vốn, đồng thời góp phần nâng cao vai trị người phụ nữ, bình đẳng giới xã hội (40,7% người trực tiếp quản lý, thực tiểu dự án hưởng lợi nữ giới) * Năm 2011: Thông qua DAUTĐT, NHNo&PTNT Việt Nam tranh thủ khối lượng lớn nguồn vốn dài hạn, ổn định, lãi suất ưu đãi đầu tư cho nông nghiệp nông thôn Đến 31/12/2011, NHNo&PTNT Việt Nam tiếp nhận triển khai 32 dự án với tổng số tiền tương đương 13.626 tỷ đồng, đó, nhiều dự án giai đoạn trả nợ Bộ Tài chính, quan tài trợ nên có dư nợ giảm nhanh rõ rệt Đa số dự án mang lại nguồn vốn ổn định khoảng thời gian dài, thông thường 20 năm Chênh lệch đầu – đầu vào nguồn vốn dao động khoảng 4%-8%/năm, tương đương 0,33%-0,7%/tháng, đóng góp ổn định cho việc tăng cường khả sinh lời NHNo&PTNT Việt Nam Trong năm 2011, tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn đạt 19,7% tương ứng 1.819,6 tỷ đồng, tổng mức vốn dự án đạt 9.683 tỷ đồng, đồng thời trả nợ Bộ Tài chính, ngân hàng bán bn nhà tài trợ 1.679,9 tỷ đồng 2.3 Đánh giá hiệu triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam 2.3.1 Kết đạt 2.3.1.1 Các kết góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh phát triển chung NHNo&PTNT Việt Nam - Góp phần đẩy nhanh tiến trình chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn: - Hỗ trợ cải tổ máy chế quản lý hành cấp: - Góp phần thực mục tiêu chiến lược phát triển bền vững: - Góp phần tăng cường mở rộng hợp tác quốc tế: 2.3.1.2 Các kết việc nâng cao hiệu quản lý dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam - Tổ chức đàm phán với chủ dự án Bộ, ngành liên quan Bộ Tài chính, Bộ Nơng nghiệp Phát triển Nơng thôn, Bộ Lao động & Thương binh xã hội vấn đề lãi suất, địa bàn thực dự án, gia hạn dự án, hướng dẫn thực dự án để đảm bảo quyền lợi NHNo&PTNT Việt Nam để thực dự án cách có hiệu - Tổ chức tiếp nhận, triển khai: số lượng dự án giải ngân không ngừng tăng qua năm - Các cấu phần dự án nâng cao lực thể chế NHNo&PTNT Việt Nam rút hết vốn - Thu hút nhiều ngoại tệ từ nguồn vốn UTĐT NHNo&PTNT Việt Nam - Cùng đoàn chuyên gia kiểm tra thực địa, cung cấp số liệu thực dự án, đàm phán, thảo luận, giải thích qua đó, nắm bắt học hỏi kinh nghiệm, kỹ thực dự án - Dư nợ tín dụng uỷ thác tăng lên qua năm, chất lượng tín dụng uỷ thác đảm bảo Thông qua thực DAUTĐT vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam góp phần tích cực vào cơng xố đói giảm nghèo, tạo việc làm khu vực kinh tế nông thôn - Các dự án uỷ thác đầu tư tăng nguồn vốn trung dài hạn vay nông nghiệp, nông thôn tất chi nhánh tỉnh, thành phố NHNo&PTNT Việt Nam - Thực dự án tạo chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu lớn so với lãi suất huy động thị trường, cụ thể chênh lệch đầu đầu vào bình quân dự án khoảng 0,6%/ tháng - Thông qua việc thực DAUTĐT có thêm nguồn vốn dự án để đào tạo nguồn nhân lực NHNo&PTNT Việt Nam nước nước - Qua việc thực dự án NHNo&PTNT Việt Nam có điều kiện đổi trang thiết bị công nghệ, nâng cao lực, tiếp thu công nghệ tiên tiến bước hoà nhập vào cộng đồng giới thơng qua thực tốt yêu cầu nghiệp đổi đất nước - Dự án có phối hợp chặt chẽ mang tính cộng đồng đặc biệt nâng cao vai trị phụ nữ vay vốn, tính kinh tế xã hội cao 2.3.2 Những tồn nguyên nhân Xét nhân tố thuộc bên ủy thác: Xét nhân tố thuộc bên nhận ủy thác Thứ nhất: Các vấn đề chế, sách qui trình nghiệp vụ - Qui trình tiếp nhận, triển khai, quản lý dự án chưa chặt chẽ - Quy trình nghiệp vụ kế tốn cho vay chưa hồn thiện: - Lãi suất NHNo&PTNT Việt Nam nhận vay lại từ Chính phủ phí dịch vụ dự án vần đề ảnh hưởng tới việc thực dự án NHNo&PTNT Việt Nam: - Rủi ro hối đoái: - Cơ chế quản lý vốn dự án theo yêu cầu nhà tài trợ khác với chế quản lý vốn NHNo&PTNT Việt Nam - Qui trình, thủ tục phê duyệt dự án, chương trình cịn chậm: Thứ hai: Các vấn đề chế độ thông tin, báo cáo thống kê Thứ ba: Các vấn đề hệ thống theo dõi, giám sát đánh giá Thứ tư: Các vấn đề cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội Thứ năm: Các vấn đề trình độ lực cán Thứ sáu: Các vấn đề môi trường pháp lý Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TIẾP NHẬN VÀ TRIỂN KHAI CÁC DỰ ÁN ỦY THÁC ĐẦU TƯ VỐN NƯỚC NGOÀI TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM 3.1 Định hướng tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam 3.1.1 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước Một là, quản lý có hiệu vốn uỷ thác đầu tư nước ngồi góp phần nâng cao lực cạnh tranh NHNo&PTNT Việt Nam hội nhập phát triển Hai là, Nâng cao hiệu quản lý vốn ủy thác đầu tư nước ngồi góp phần đáp ứng u cầu mở rộng nguồn vốn bên NHNo&PTNT Việt Nam Ba là, Nâng cao hiệu quản lý vốn ủy thác đầu tư nước ngồi góp phần nâng cao lực hoạt động quản lý ngân hàng đại Bốn là, Nâng cao hiệu quản lý vốn ủy thác đầu tư nước tăng cường, mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 3.1.2 Định hướng tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam 3.2.1 Hoàn thiện chế tổ chức hoạt động tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư - Đổi quy trình nghiệp vụ nói chung - Đổi nghiệp vụ ủy thác đầu tư - Hồn thiện, tạo lập chế thơng thống khuyến khích phát triển nghiệp vụ tín dụng ủy thác - Cần có quy định linh hoạt mức cho vay, thời hạn cho vay theo dự án đối tượng vay vốn vùng - Củng cố, hoàn thiện hoạt động tổ vay vốn - Đầu tư thông qua chương trình lồng ghép - Đầu tư cho chương trình mục tiêu kinh tế - xã hội - Thực việc cung ứng vốn theo quy hoạch vùng, lãnh thổ - Đối phó với biến động thị trường - Đổi chế kiểm soát, kiểm tốn nội 3.2.2 Hồn thiện hệ thống tiêu đánh giá dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngồi 3.2.3 Hồn thiện qui trình tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư 3.2.4 Hoàn thiện chế, hệ thống văn nghiệp vụ hướng dẫn triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngồi 3.2.5 Nâng cao trình độ cơng nghệ ngân hàng 3.2.6 Nâng cao lực đội ngũ cán quản lý dự án 3.2.7 Nâng cao chất lượng thông tin, báo cáo đánh giá tình hình triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước 3.3 Những điều kiện cần thiết để nâng cao chất lượng hoạt tác tiếp nhân triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam 3.3.1 Ổn định trị - xã hội kinh tế vĩ mơ 3.3.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý đầu tư nước ngồi Một là, đảm bảo tính cụ thể, rõ ràng sáng, quán dự đoán trước luật pháp sách cụ thể thu hút đầu tư nước ngồi, có vốn uỷ thác Hai là, sửa đổi, bổ sung số điều Luật đầu tư nước Việt Nam - Bảo đảm khung khổ pháp luật hấp đẫn, thông thương, rõ ràng, ổn định, hệ thống ưu đãi khuyến khích mang tính cạnh tranh cao so với nước khu vực - Luật hoá, nâng lên mức quy định Luật sách, định Chính phủ kiểm nghiệm qua thực tế - Chủ động xử lý vấn đề pháp lý liên quan đến việc thực cam kết nước ta lộ trình hội nhập quốc tế Ba là, tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật liên quan đến đất đai Bốn là, tiến tới xây dựng luật đầu tư thống cho đầu tư nước đầu tư nước ngồi, phù hợp với thơng lệ quốc tế 3.3.3 Chủ động xây dựng chương trình, dự án để thu hút vốn đầu tư nước 3.3.4 Hoàn thiện sách ưu tiên phát triển sản xuất nơng nghiệp khu vực nông thôn 3.4 Kiến nghị 3.4.1 Đối với Chính Phủ 3.4.2 Đối với Bộ, Ngành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam KẾT LUẬN Nhận thức rõ tầm quan trọng nguồn DAUTĐT vốn nước NHTM, cần thiết phải cải thiện chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước giai đoạn nay, tác giả chọn đề tài “Nâng cao chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam” làm đề tài luận văn thạc sỹ Với kết cấu chương, luận văn tập trung đề cập giải số vấn đề: - Hệ thống hóa lý luận chung DAUTĐT tiếp nhận, triển khai DAUTĐT vốn nước ngồi NHTM Trong đó, đề cập đến đặc trưng, vai trò DAUTĐT vốn nước NHTM, đồng thời số tiêu chí đánh giá chất lượng triển khai DAUTĐT vốn nước yếu tố ảnh hưởng đến việc tiếp nhận, triển khai DAUTĐT Luận văn cịn trình bày kinh nghiệm số nước việc tiếp nhận triển khai có hiệu DAUTĐT vốn nước ngồi, từ đưa học kinh nghiệm hữu ích cho Việt Nam - Phân tích tình hình tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước ngồi NHNo&PTNT Việt Nam thơng qua việc phân tích cơng tác tổ chức, quy trình tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước Đặc biệt, Chương tập trung vào phân tích tình hình thực DAUTĐT vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam năm 2008, 2009, 2010, đánh giá tính hiệu việc triển khai DAUTĐT vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam, từ đưa mặt đạt mặt hạn chế - Đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước như: hoàn thiện chế tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam mảng nghiệp vụ dự án, hồn thiện qui trình từ khâu tiếp nhận đến khâu triển khai, hoàn thiện hệ thống văn nghiệp vụ hướng dẫn thực dự án nâng cao lực đội ngũ cán quản lý dự án - Luận văn đề cập đến điều kiện cần thiết, hỗ trợ để việc triển khai giải pháp đồng ổn định trị - xã hội kinh tế vĩ mô, hồn thiện mơi trường pháp lý, hay ưu tiên sách Nhà nước, từ đề số kiến nghị Chính phủ, Bộ, ngành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hoàn thành luận văn với đề tài “Nâng cao chất lượng hoạt động tiếp nhận triển khai DAUTĐT vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam”, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Tiến sỹ Nguyễn Thế Hùng tận tình bảo, hướng dẫn em suốt trình em thực luận văn này, từ em bắt đầu viết đề cương chi tiết em hoàn thiện phần cuối luận văn Em xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Việt Nam, Lãnh đạo Ban Quản lý Dự án Ủy thác Đầu tư – NHNo&PTNT Việt Nam đồng nghiệp tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện để em trao đổi thông tin, kinh nghiệm thời gian em nghiên cứu để hoàn thiện đề tài Với khả nguồn thơng tin có hạn, luận văn khơng tránh khỏi hạn chế, sai sót Em mong nhận ý kiến đóng góp thầy, cô, đồng nghiệp để đề tài hoàn thiện References Tiếng Việt Nguyễn Thị Tuệ Anh (2008), Tác động đầu tư trực tiếp nước tới tăng trưởng kinh tế Việt Nam, Dự án SIDA Bộ Kế hoạch Đầu tư, Ngân hàng giới (2007), Sổ tay hướng dẫn chuẩn bị thực dự án ODA Công ty TNHH Dịch vụ Kiểm toán Tư vấn thuế ATT (2008), Báo cáo kết thúc dự án Phát triển ngành nông nghiệp Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB) tài trợ Nguyễn Thu Hữu Hạnh (2008), Quản lý nhà nước dự án ủy thác đầu tư nước ngồi, Nxb Chính trị quốc gia Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010), Báo cáo đánh giá kết thúc dự án Tài nơng thôn II Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2002), Quyết định số 742/2002/QĐ ban hành qui định ủy thác nhận ủy thác cho vay vốn tổ chức tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2008, 2009, 2010), Báo cáo thường niên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam (2001), Quy định qui trình tiếp nhận, triển khai quản lý dự án ủy thác đầu tư vốn nước ngồi Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo tình hình triển khai dự án ủy thác đầu tư năm 2008, 2009, 2010, 2011 Ban quản lý dự án ủy thác đầu tư 10 Ngân hàng Thế giới (2009), Sổ tay hoạt động Dự án Tài nơng thơn III 11 Từ Quang Phương (2005), Quản lý dự án đầu tư, Nxb Thống kê 12 Quốc hội Việt Nam (2008), Luật đầu tư, Nxb Chính trị quốc gia Website: 13 http://agribank.com.vn 14 http://mof.gov.vn 15 http://sbv.gov.vn Tiếng Anh 16 UNCTAD (2008), Investment Policy Review Vietnam ... động tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ DỰ ÁN ỦY THÁC ĐẦU TƯ VỐN NƯỚC NGOÀI VÀ TIẾP NHẬN, TRIỂN KHAI CÁC DỰ ÁN ỦY THÁC ĐẦU TƯ VỐN NƯỚC... NGOÀI TẠI NHTM 1.1 .Ủy thác đầu tư dự án ủy thác đầu tư vốn nước 1.1.1 Khái niệm ủy thác đầu tư dự án ủy thác đầu tư vốn nước 1.1.1.1.Khái niệm ủy thác đầu tư vốn UTĐT vốn nước hoạt động bên nhận. .. hướng tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước NHNo&PTNT Việt Nam 3.1.1 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tiếp nhận triển khai dự án ủy thác đầu tư vốn nước Một là, quản lý có hiệu vốn