Đang tải... (xem toàn văn)
Huy động và sử dụng vốn tại NH NN & PTNT Q. HBT
Lời nói đầu Hoạt động ngành ngân hàng gắn liền với chế quản lý kinh tế Việc chuyển từ chế tập chung quan liêu bao cấp sang chế thị trờng có quản lý nhà nớc, đòi hỏi hoạt động ngân hàng phải đòn bẩy kinh tế, công cụ kiềm chế đẩy lùi lạm phát nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế Hệ thống ngân hàng đà đợc cải tổ hoạt động có hiệu ,đóng vai trò nòng cốt thị trờng tiền tệ Chiến lợc kinh tế nhà nớc rõ :Tiếp tục đổi lành mạnh hoá hệ thống tài chính, tiền tệ nhằm thực tốt mục tiêu kinh tế xà hội Vấn đề bật hoạt động ngân hàng công tác huy động vốn sử dụng vốn Mục tiêu đặt cho công tác huy động vốn sử dụng vốn đạt hiệu cao Trong viết đề cập đến công tác huy động sử dụng vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn quận Hai Bà Trng Với mục tiêu đặt gắn liền lý luận khoa học với hoạt động thực tiễn, thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quận Hai Bà Trng thấy nhiều vấn đề phải hoàn thiện Trong phạm vi chuyên đề, đề cập đến Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn quận Hai Bà Trng Bài viết gồm chơng : Chơng I : Những nội dung Ngân hàng Thơng mại hoạt động cuả Ngân hàng Thơng mại kinh tế thị trờng Chơng II : Tình hình huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn quận Hai Bà Trng Chơng III: Những giải pháp nâng cao hiệu huy động sử dụng vốn Sau toàn viết: Chơng I : Những nội dung Ngân hàng Thơng mại hoạt động Ngân hàng Thơng mại kinh tế thị trờng I Những nội dung Ngân hàng Thơng mại : Lịch sử đời phát triển Ngân hàng Thơng mại : a/ Lịch sử ®êi : NghỊ kinh doanh tiỊn tƯ ®êi gắn liền với quan hệ thơng mại Trong thời kỳ cổ đại đà xuất việc giao lu thơng mại lÃnh địa với loại tiền khác nghề kinh doanh tiền tệ xuất để thực việc nghiệp vụ đổi tiền Lúc đầu nghề kinh doanh tiền tệ Nhà Thờ đứng tổ chức nơi tôn nghiêm đợc dân chúng tin tởng, nơi an toàn để ký gửi tài sản tiền bạc sau phát triển khu vực : Các nhà thờ, t nhân, nhà nớc với nhiệp vụ đổi tiền, nhận tiền gửi, bảo quản tiền, cho vay chuyển tiền Đến kỷ XV, đà xuất tổ chức kinh doanh tiền tệ có đặc trng gần giống ngân hàng, gồm ngân hàng Amstexdam ( Hà lan năm 1660 ) Ham Bourg ( Đức năm 1619 ) Bank England ( Anh năm 1694 ) b/ Các giai đoạn phát triển : Từ kỷ XV đến nay, ngành ngân hàng đà trải qua bớc tiến dài góp nhiều phát minh vĩ đại vào lịch sử phát triển loài ngời chia giai đoạn phát triển làm giai đoạn : - Giai đoạn I : ( Từ kỷ XV - cuối XVIII ) Hoạt động giai đoạn có đặc trng sau : + Các ngân hàng hoạt động độc lập cha tạo hệ thống chịu ràng buộc phụ thuộc lẫn + Chức hoạt động ngân hàng giống nhau, gồm nhận ký thác khách hàng, chiết khấu cho vay, phát hành giấy bạc vào lu thông, thực dịch vụ tiền tệ khác nh đổi tiền, chuyển tiền - Giai đoạn II : ( Tõ thÕ kû XVIII - XX ) Mäi ng©n hàng phát hành giấy bạc ngân hàng làm cản trở trình phát triển kinh tế, từ đầu kỷ XVIII nghiệp vụ đợc giao cho số ngân hàng lớn sau tập trung vào ngân hàng gọi Ngân hàng phát hành, ngân hàng lại chuyển thành Ngân hàng thơng mại - Giai đoạn III : ( Từ đầu kỷ XX đến ) Ngân hàng phát hành thuộc sở hữu t nhân không cho nhà nớc can thiệp thờng xuyên vào hoạt động kinh tế thông qua tác động kinh tế, nớc đà quốc hữu hoá hàng loạt Ngân hàng phát hành từ sau khủng khoảng kinh tế năm 1929 đến năm 1933 Khái niệm Ngân hàng trung ơng đà thay cho Ngân hàng phát hành với chức rộng nghiệp vụ phát hành quản lý nhà nớc tiền tệ, góp phần thúc đẩy trình phát triển tăng trởng kinh tế Khái niệm, chức năng, vai trò loại hình Ngân hàng thơng mại: a/ Khái niệm : Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán b/ Chức Ngân hàng thơng mại : * Trung gian tín dụng : Ngân hàng thơng mại mặt thu hút khoản tiền nhàn rỗi xà hội, bao gồm tiền doanh nghiệp, hộ gia đình , cá nhân quan nhà nớc Mặt khác, dùng số tiền đà huy động đợc vay thành phần kinh tế xà hội, chúng cã nhu cÇu bỉ sung vèn Trong nỊn kinh tÕ thị trờng, Ngân hàng thơng mại trung gian tài quan trọng để điều chuyển vốn từ ngời thừa sang ngời thiếu Thông qua điều khiển này, Ngân hàng thơng mại có vai trò quan trọng việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tăng thêm việc làm, cải thiện mức sống dân c, ổn định thu chi phủ Chính với chức này, Ngân hàng thơng mại góp phần quan trọng vào việc điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát * Trung gian toán: Nếu nh khoản chi trả xà hội đợc thực bên ngân hàng chi phí ®Ĩ thùc hiƯn chóng sÏ rÊt lín, bao gåm : chi phí in đúc, bảo quản vận chuyển tiền Với đời Ngân hàng thơng mại, phần lớn khoản chi trả hàng hoá dịch vụ xà hội đợc thực qua ngân hàng với hình thức toán thích hợp, thủ tục đơn giản kỹ thuật ngày tiên tiến Nhờ tập trung công việc toán xà hội vào ngân hàng, nên việc giao lu hàng hoá, dịch vụ trở nên thuận tiện, nhanh chóng an toàn tiết kiệm Không vậy, thực chức trung gian toán, Ngân hàng thơng mại có điều kiƯn huy ®éng tiỊn gưi cđa x· héi tríc hÕt doanh nghiệp tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho vay đầu t, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng * Nguồn tạo tiền : Sự đời ngân hàng đà tạo mét bíc ph¸t triĨn vỊ chÊt kinh doanh tiỊn tệ Nếu nh trớc tổ chức kinh doanh tiỊn tƯ nhËn tiỊn gưi vµ råi cho vay cịng đồng tiền đó, ngân hàng đà cho vay tiền giấy mình, thay tiền bạc vàng khách hàng gửi vào ngân hàng Hơn nữa, đà hoạt động hệ thống ngân hàng,Ngân hàng thơng mại có khả tạo tiền cách chuyển khoản hay bút tệ để thay cho tiền mặt Điều đà đa Ngân hàng thơng mại lên vị trí nguồn tạo tiền Quá trình tạo tiền hệ thống Ngân hàng thơng mại dựa sở tiền gửi xà hội Xong số tiền gửi đợc nhân lên gấp bội ngân hàng cho vay thông qua chế toán chuyển khoản ngân hàng c/ Vai trò Ngân hàng thơng mại : Vai trò Ngân hàng thơng mại kinh tế ngày quan trọng đợc thể qua vai trò sau : Thứ : Ngân hàng thơng mại nơi tập trung vốn tạm thời nhận xà hội để cung cấp cho nhu cầu kinh tế, qua chuyển tiền thành t để đầu t phát triển sản xuất tăng cờng hiệu hoạt động tiền vốn Trong xà hội luôn tồn tình trạng thừa thiếu vốn cách tạm thời Những cá nhân, tổ chức có tiền nhàn rỗi tạm thời muốn bảo quản số tiền cách an toàn có hiệu Trong cá nhân, tổ chức có nhu cầu vốn muốn vay đợc khoản vốn nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh Chính Ngân hàng thơng mại trung gian tài tốt để thực chức cầu nối cung cầu vốn Ngân hàng điạ tốt mà ngời d thừa vốn gửi tiền cách an toàn hiệu ngợc lại nơi sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn cá nhân doanh nghiệp Thứ hai : Hoạt động Ngân hàng thơng mại góp phần tăng cờng hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp qua góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng thơng mại với địa vị trung gian tài thực chức cầu nối cung cầu vốn thị trờng tiền tệ đà góp phần đẩy nhanh hoạt động kinh tế, đem lại thuận lợi cho hoạt động cá nhân tổ chức Những cá nhân tổ chức đà giảm đợc khoản chi phí việc tìm kiếm nguồn vốn đầu t cho sản xuất kinh doanh, vân dụng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng để đẩy nhanh hoạt động Việc vay vốn từ ngân hàng doanh nghiệp đà thúc đẩy doanh nghiệp phải có phơng án sản xuất tối u có hiệu kinh tế trả lÃi trả vốn cho ngân hàng Việc lập phơng án sản xuất tối u doanh nghiƯp lËp ph¶i qua sù kiĨm tra, thẩm định kỹ lỡng ngân hàng nhằm hạn chÕ tíi møc thÊp nhÊt nh÷ng rđi ro cã thĨ sảy Ngợc lại cá nhân tổ chức d thừa vốn yên tâm đem gửi tiền vào ngân hàng ngân hàng địa bảo quản tiền vốn cách an toàn hiệu tốt Khách hàng yên tâm an toàn khả sinh lời đồng vốn rút tiền bất cức lúc muốn Có thể lÃi suất mà ngân hàng trả cho khách thấp so với việc đầu t tiền vốn vào lĩnh vực nh : mua cổ phiếu, đầu t vào kinh doanh nhng việc gửi tiền vào ngân hàng có hệ số an toàn cao Thêm vào dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng nh : chuyển tiền, toán hộ, dịch vụ t vấn tạo thêm thuận tiện cho khách hàng hoạt động kinh doanh Tất hoạt động ngân hàng sở giúp cho việc tăng cờng hiệu hoạt động doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung Thứ ba : Ngân hàng thơng mại thông qua hoạt động góp phần vào việc thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia nh : ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm cao, ổn định lÃi xuất, ổn định thị trờng tài chính, thị trờng ngoại hối, ổn định tăng trởng kinh tế Với công cụ mà Ngân hàng trung ơng dùng để thùc thi chÝnh s¸ch tiỊn tƯ nh : ChÝnh s¸ch chiết khấu; tỷ lệ dự trù bắt buộc Ngân hàng trung ơng Ngân hàng thơng mại: lÃi suất tín dụng nghiệp vụ thị trờng tự Thì ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc thi hành sách tiền tệ quốc gia Các Ngân hàng thơng mại thay đổi lợng tiền lu thông việc thay đổi lÃi suất tín dụng nghiệp vụ thị trờng mở qua góp phần chống lạm phát ổn định sức mua đồng nội tệ Thứ t : Ngân hàng thơng mại hoạt động đà thức việc phân bổ vốn vùng qua tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế đồng vùng khác quốc gia Các vùng kinh tế khác có phát triển khác Hiện tợng thừa vốn thiếu vốn cách tạm thời vùng diễn thờng xuyên Do vấn đề đặt thực tốt hiệu huy động vốn hoạt động điều chuyển vốn nội ngân hàng đà thực tốt vấn đề Thứ năm : Ngân hàng thơng mại cầu nối kinh tế nớc giới, tạo điều kiện cho việc hoà nhập nỊn kinh tÕ níc víi nỊn kinh tÕ khu vùc vµ nỊn kinh tÕ thÕ giíi Víi xu hớng toàn cầu hóa kinh tế khu vực kinh tế giới với sách mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế kinh tế xà hội quốc gia giới hoạt động Ngân hàng thơng mại đợc mở rộng thúc đẩy cho việc mở rộng hoạt ®éng kinh tÕ cđa c¸c doanh nghiƯp níc Víi hoạt động rộng khắp mình, ngân hàng có khả đợc nguồn vốn từ cá nhân tổ chức nớc góp phần bảo đảm đợc nguồn vốn cho kinh tế nớc, tạo điều kiƯn cho c¸c doanh nghiƯp níc cã thĨ më rộng hoạt động họ nớc cách rễ dàng hơn, hiệu nhờ hoạt động toán quốc tế, bảo lÃnh Chính từ mở rộng quan hệ quốc tế mà kinh tế nớc có thâm nhập vào thị trờng quốc tế tăng cờng khả cạnh tranh với nớc khác giới d / loại hình: Dựa nhiều hình thức khác mà ngời ta phân chia thành loại Ngân hàng Thơng mại khác : - Dựa tiêu thức sở hữu , ngời ta phân biệt Ngân hàng Thơng mại công Ngân hàng Thơng mại t Ngân hàng Thơng mại công loại ngân hàng thơng mại nhà nớc cấp toàn vốn điều lệ máy lÃnh đạo nhà nớc bổ nhiệm Còn Ngân hàng Thơng mại t loại hình ngân hàng thơng mại t nhân hùn vốn dới hình thức góp cổ phần - Căn vào tiêu thức quốc tịch , ngời ta phân biệt Ngân hàng Thơng mại xứ Ngân hàng Thơng mại nớc Ngân hàng Thơng mai xứ ngân hàng thơng mại nhà nớc công dân nớc sở sở hữu Ngân hàng Thơng mại nớc nhà nớc tổ chức công dân nớc sở hữu - Dựa tiêu thức quan cấp giấy phép hoạt động, ngời ta phân biệt ngân hàng thơng mại toàn quốc ( hay gọi ngân hàng thơng mại liên bang nớc theo thể chế liên bang) loại hình ngân hàng thơng mại phủ quan quản lý trung ơng ( thờng ngân hàng trung ơng) cấp giấy phép hoạt động Ngân hàng thơng mại địa phơng ( hay gọi Ngân hàng bang nớc theo thể chế liên bang) loại hình ngân hàng thơng mại quyền địa phơng cấp giấy phép hoạt động - Căn vào tiêu thức số lợng chi nhánh ngời ta phân biệt Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại mạng lới Ngân hàng thơng mại loại hình ngân hàng thơng mại có hội sở hoạt động phạm vi toàn lÃnh thổ quốc gia Trong ngân hàng thơng mại mạng lới loại hình ngân hàng có hội sở trung ơng phân chi nhánh hoạt động phạm vi toàn lÃnh thổ nhiều có nớc Tóm lại : Ngoài cánh phân biệt thờng dùng để xem xét loại hình ngân hàng thơng mại, số nớc giới có cách phân biệt khác nh : vào tiêu thức doanh số hoạt động, vào tiêu thức chuyên môn hoá hoạt động tín dụng để đánh giá xem xét loại hình ngân hàng thơng mại II Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng mại : Hoạt động huy động vốn : a/ Huy động vốn nhàn rỗi xà hội : Đây nguồn vốn quan trọng Ngân hàng Thơng mại Nó đợc huy động từ hình thức sau : a.1/ Các khoản tiền gửi khách hàng : * Tiền gửi tiết kiệm dân c : Đây khoản tiền gửi lớn ngân hàng Thông thờng ngời gửi tiết kiệm nhận đợc sổ nhỏ nhân viên ngân hàng xác định toàn số tiền rút ,gửi thêm , số tiền lÃi Khách hàng tất dân c có khoản tiền nhàn rỗi tạm thời cha có nhu cầu sử dụng , gửi vào ngân hàng nhằm tìm kiếm khoản tiền lÃi Việc phân chia khoản tiền gửi tiết kiệm dân c theo nhiều tiêu thức khác Nhng thờng ngời ta phân chia khoản tiền gửi tiết kiệm dân c theo tiêu thức thời gian, tức gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn * Tiền ký gửi : Đây khoản tiền mà khách hàng đem ký gửi vào ngân hàng Việc sử dụng khoản tiền ký gửi đợc thực theo thoả thuận khách hàng ngân hàng Lịch sử phát triển ngân hàng cho thấy hình thức ban đầu hoạt động ngân hànglà việc khách hàng nhờ bảo quản đồng tiền vàng Ngời chủ phải bảo đảm trả lại đồng tiền mà họ đợc chuyển giao bảo quản Trong trờng hợp ngời chủ tiến hành nghiệp vụ cho vay đồng tiền nhận bảo quản thu lợi nhuận để trả lợi tức cho ngêi gưi tiỊn Cïng víi sù ph¸t triĨn cđa xà hội đà tạo điều kiện cho ngời bảo quản sử dụng đồng tiền ngời gửi tiền không yêu cầu phải trả lại đồng tiền họ gửi mà yêu cầu trả lại tổng số tiền mà họ đà gửi Chỉ xuất khả sử dụng số tiền vay mợn để cấp tín dụng thu lợi tức trả lÃi cho ngời gửi tiền Tuy nhiên việc cho vay tiền ký gửi phải vào điều kiện có liên quan đến khoản ký gửi khác Khi sử dụng khoản tiền ký gửi ngân hàng phải có phân loại khoản tiền nhằm có đợc cách sử dụng chúng hiệu a.2 Vốn vay tổ chức tài tín dụng : Các Ngân hàng thơng mại cã thĨ thu hót vèn b»ng c¸ch vay ë c¸c tổ chức tài tín dụng Đối với ngân hàng nớc phát triển có quan hệ rộng khắp nguồn vốn nguồn vốn vay thờng xuyên quan trọng Nguồn vốn vay mợn đà trở thành nguồn vốn quan trọng ngân hàng năm qua Trong hoạt động quan hệ quốc tế, việc vay mợn từ c¸c tỉ chøc tÝn dơng qc tÕ cịng cung cÊp cho ngân hàng nguồn vốn quan trọng Tuy nhiên quốc gia phát triển, ngân hàng thơng mại thờng có quan hệ quốc tế hạn hẹp, việc thu hút nguồn vốn nhiều hạn chế thờng đợc huy động theo chơng trình dự án quốc tế b Nguồn vốn vay từ ngân hàng trung ơng: Ngân hàng trung ơng cấp tín dụng cho ngân hàng thơng mại sới nhiều hình thức nh cho vay, mua ván, chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá cuả ngân hàng thơng mại Vốn hình thành từ nguồn đảm bảo cho khả toán ngân hàng thơng mại c/ Nguồn vốn điều hoà hệ thống : Các ngân hàng thơng mại có nhiều chi nhánh nằm địa bàn khác nên luôn xuất tình trạng thừa vốn thiếu vốn ®èi víi c¸c chi nh¸nh cïng mét hƯ thèng Sở dĩ xuất tình trạng địa bàn có điều kiện kinh tế xà hội khác có tác động mạnh mẽ đến nguồn vốn khả sử dụng vốn chi nhánh để giải tình trạng ngân hàng thơng mại sở tài thực việc điều hoà nguồn vốn hệ thống Chính nguồn vốn điều hoà hệ thống nguồn vốn quan trọng, giúp cho ngân hàng mở rộng đợc hoạt động thị trờng làm tăng lợi nhuận ngân hàng Sử dụng khai thác nguồn vốn : a/ Hoạt động cho vay : Hớng sử dụng khai thác nguồn vốn Ngân hàng thơng mại cho vay Hoạt động cho vay đợc phân loại nhiều cách nh : Mục đích, thời hạn, hình thức đảm bảo, phơng pháp hoàn trả nguồn gốc khách hàng * Căn theo hình thức bảo đảm khoản mục tín dụng đợc chia thành : + Cho vay có bảo đảm : hoạt động quan trọng ngân hàng Cho vay có bảo đảm biểu việc cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể Vật chấp bao gồm nhiều loại khác nh : Bất động sản, biên nhận ký gửi hàng hoá, máy móc thiết bị, cổ phiếu Yêu cầu vật chấp bán đợc Lý thực tế đòi hỏi khoản cho vay phải đợc đảm bảo nhằm tạo điều kiện để ngân hàng giảm bớt rủi ro, mát trờng hợp ngời vay không muốn trả nợ đến hẹn Sự bảo đảm yêu cầu phải có khoản vay lý yếu mặt tài ngời vay yếu đợc biểu thông qua vài yếu tố bao gồm nợ nần chồng chất, quản lý yếu lợi nhuận thấp Ngời vay điều kiện tài nh tạo uy tín việc chấp tài sản Cho vay có bảo đảm tạo tâm lý yên tâm cho ngân hàng Khi ngời vay đem cầm cố tài sản mang quyền sở hữu ngời vay có ý thức hoàn trả nợ Kỳ hạn khoản vay ảnh hởng đến việc khoản vay có cần đợc bảo đảm hay không Khi kỳ hạn cho vay dài, rủi ro việc không hoàn trả tăng lên khoản cho vay cần có bảo đảm Khách hàng khả trả nợ ngời bảo đảm trả thay đến hạn tài sản cầm cố, chấp động sản bất động sản + Cho vay không bảo đảm : Khác với cho vay bảo đảm, cho vay không bảo đảm đợc dựa tính liêm khiết tình hình tài ngời vay lợi tức đợc tơng lai tình hình trả nợ trớc Trong hoạt động ngân hàng số khoản vay lớn đợc thực dựa sở không bảo đảm Một số 10 ... đ? ?nh giá hiệu huy động vốn có nhiều loại khác Bài viết xin đ? ?nh giá hiệu huy động 16 vốn dựới góc độ nh? ? ngân hàng Để đ? ?nh giá hiệu huy động vốn dựa khả sử dụng vốn chi phí đồng vốn * Nguồn vốn. .. hoạt động huy động vốn nh? ??m huy động số vốn cần thiết Trong trờng hợp doanh số cho vay ngân hàng không tăng nhng để tăng lợi nhuận , giảm bớt loại vốn huy động có lÃi suất cao , tăng cờng vốn huy. .. hoá hoạt động tín dụng để đ? ?nh giá xem xét loại h? ?nh ngân hàng thơng mại II Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng mại : Hoạt động huy động vốn : a/ Huy động vốn nh? ?n rỗi xà hội : Đây nguồn vốn quan
