TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ GVHD: TS Trần Việt Ha Nhóm 14: Nguyễn Thanh Thủy Nguyễn Thu Ha Nguyễn Thị Thu Hương TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ Lưu ký chứng khoán: 1.1 Khái niệm 1.2 Điều kiện đăng ký hoạt động lưu ký CK 1.3 Các nguyên tắc lưu ký hoặc tái lưu ký CK Thanh toán bù trừ: • Quy trình thực hiện va nguyên tắc toán bù trừ CK TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ  La pháp nhân lập va hoạt động theo mô hình công ty TNHH hoặc cty cổ phần  Do chính phủ quyết định lập, giải thể theo đề nghị của Bộ trưởng BTC  Thực hiện viêc tổ chức, quản lý va giám sát hoạt động đăng ký, lưu ký, bù trừ va toán CK  Chịu sự quản lý & giám sát của UBCK NN TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ Lưu ký chứng khoán: 1.1 Khái niệm: • La hoạt động cất giữ CK tại TT lưu ký CK • La điều kiện để CK được giao dịch TT tập trung • Tạo điều kiện cho người chủ sở hữu CK được thực hiện quyền đối với CK TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ Lưu ký chứng khoán:  Giúp khách hang bảo quản CK một cách an toan, giảm thiểu rủi ro giả mạo, hư hỏng  Giúp thu hút lượng lớn nha đầu tư tham gia TT CK  Được thực hiện thông qua các viên của TTLKCK: + Công ty CK + Ngân hang thương mại Có giấy phép hành nghề LKCK TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ 1.2 Điều kiện đăng ký hoạt động lưu ký CK:  Đối với Ngân hang thương mại: • Có giấy phép lập & hoạt đợng tại VN • Có đủ sở, vật chất, kỹ tḥt • Nợ quá hạn khơng quá 5% tổng dư nợ, có lãi năm gần nhất TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ 1.2 Điều kiện đăng ký hoạt động lưu ký CK:  Đới với cơng ty CK: • Có giấy phép hoạt động, có thực hiện nghiệp vụ môi giới hoặc tự doanh • Có đủ điều kiện sở vật chất để thực hiện hoạt động đăng ký, lưu ký, toán các giao dịch CK TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ Thời hạn cấp giấy chứng nhận hoạt động lưu ký CK – Hồ sơ nộp cho UBCKNN – Trong thời hạn 15 ngay, UBCKNN sẽ trả lời – Trong thời hạn 12 tháng sau có giấy phép, phải đăng ký lam viên của TTLKCK TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ 1.3 Các nguyên tắc lưu ký hoặc tái lưu ký CK:  Tất cả các CK được niêm yết phải lưu ký vao TTLKCK  Thanh viên lưu ký mở va quản lý tai khoản cho từng khách hang có CK ký gửi  Thanh viên lưu ký phải tái lưu ký CK của khách hang tại TTLKCK (tách biệt với tai khoản của viên) TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ 1.3 Các nguyên tắc lưu ký hoặc tái lưu ký CK:  Thanh viên không được sử dụng CK, tiền của khách hang vì lợi ích của khách hang khác hoặc của chính viên  TTLKCK chỉ nhận lưu ký CK từ các viên của trung tâm  Hệ thống quản lý LKCK được tổ chức theo cấp TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ 1.3 Các nguyên tắc lưu ký hoặc tái lưu ký CK:  Mỗi nha đầu tư chỉ được mở tai khoản lưu ký tại viên lưu ký  Trường hợp muốn đổi sang viên lưu ký khác, nha đầu tư sẽ mở tai khoản lưu ký mới, đóng tai khoản lưu ký cũ va chuyển số dư CK sang tai khoản lưu ký tại viên lưu ký mới TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ Thanh toán bù trừ: Mỗi tai khoản chứng khoán gờm phần: • Tiền mặt • Chứng khoán  Các bước bù trừ toán: » Xác nhận giao dịch » Bù trừ » Thanh toán TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ Thanh toán bù trừ:  Các hình thức toán bù trừ: • Thanh toán bù trừ đa phương: => Áp dụng đối với giao dịch TTGDCK TPHCM & HN • Thanh toán bù trừ song phương: => Áp dụng đối với các giao dịch TTGDK HN • Thanh toán trực tiếp: => Áp dụng đối với các giao dịch TTGDK HN TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ Thanh toán bù trừ:  Qui trình thực hiện toán bù trừ: • Đới chiếu, bù trừ + TTGDCK giao cho TV báo cáo giao dịch + TV gửi cho TTGDCK báo cáo xác nhận giao dịch + TTGDCK thực hiện bù trừ tiền, CK & lập các chứng từ toán TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ  Qui trình thực hiện toán bù trừ: • Thanh toán giao dịch: + Thanh viên lưu ký nhận chứng từ toán từ TTLKCK + Thanh viên lưu ký chuyển CK, tiền cho TTLKCK + TTLKCK nhận CK & tiền từ viên rồi chuyển rồi chuyển cho các viên nhận TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ Nguyên tắc toán bù trừ  TTLK bù trừ giao dịch va toán CK  NHCĐTT toán tiền sở kết quả bù trừ tiền của TTLK  Tuân thủ nguyên tắc giao CK đồng thời với toán tiền TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ SƠ ĐỒ QUY TRÌNH THANH TOÁN BÙ TRƯ Nha đầu tư Bên mua (X) Nhận chứng khoán Ký quỹ tiền Ký quỹ chứng khoán TTGD Hệ thống Giao dịch TVLK Bên mua (X) (4) (4) TTLK Bộ phận Lưu ký TK CKGD (X) (9) TK TTBT (X) TTLK (2) TTLK Bộ phận TTBT (3) (3) (4) (4) Ngân hang định (6) , (8) , (10) (7) (5) TK TTBT (Y) Nhận tiền TVLK Bên bán (Y) (1) (2) (11) Nha đầu tư Bên bán (Y) (11) TK CKGD (Y) TK TGGD (Y) (9) TK TTBT (Y) (7) TTLK (5) TK TTBT (X) TK TGGD (X) TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ Những yêu cầu toán tiền & CK  Việc toán phải phù hợp với số liệu chứng từ  Việc toán được thực hiện bằng hình thức chuyển khoản  TV đảm bảo cú đủ tiền toán tai khoản TTBT theo đúng thời gian qui định  Theo đúng thời gian qui định, NH chỉ định phải trích tiền TTBT từ tai khoản của TV vao tai khoản của TTLKCK  ... với toán tiền TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ SƠ ĐỒ QUY TRÌNH THANH TOÁN BÙ TRƯ Nha đầu tư Bên mua (X) Nhận chứng khoán Ký quỹ tiền Ký quỹ chứng khoán TTGD Hệ... TTLKCK TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ 1.3 Các nguyên tắc lưu ký hoặc tái lưu ký CK:  Tất cả các CK được niêm yết phải lưu ký vao TTLKCK  Thanh viên lưu ký...  Thanh viên lưu ký phải tái lưu ký CK của khách hang tại TTLKCK (tách biệt với tai khoản của viên) TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRƯ 1.3 Các nguyên tắc lưu