QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á - CHI NHÁNH HÀ NỘI.DOC

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á - CHI NHÁNH HÀ NỘI

trờng đại học kinh tế quốc dân khoa khoa học quản lý

CHUYÊN Đề thực tập TốT NGHIệP

Đề tài:

quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thơng mại cổ phần bắc á - chi nhánh hà nội

Hà Nội - 2010

trờng đại học kinh tế quốc dânkhoa khoa học quản lý

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU

DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮTDANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN

LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1

1.1 Những vấn đề cơ bản về NHTM 1

1.1.1 Khái niệm NHTM 1

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của NHTM 1

1.1.3 Đặc trưng hoạt động của NHTM 2

1.3.3 Nội dung quản lý RRTD NHTM 7

1.3.3.1 Nhận biết và đánh giá rủi ro tín dụng 7

1.3.3.2 Phân tích đo lường RRTD 9

1.3.3.3 Kiểm soát, phòng ngừa và hạn chế RRTD 14

1.3.3.4 Giải quyết rủi ro tín dụng 17

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á- CHI NHÁNH HÀ NỘI (NASBHÀ NỘI) 19

1 Khái quát về quá trình hình thành và phát triển NASB Hà Nội 19

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NASB và NASB Hà Nội 19

1.2 Cơ cấu tổ chức NASB Hà Nội 21

1.2.1 Mô hình tổ chức của NASB Hà Nội hiện nay như sau: 21

1.2.2 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban, bộ phận : 22

1.3Tình hình hoạt động kinh doanh của NASB Hà Nội 24

2 Thực trạng RRTD và quản lý RRTD tại NASB Hà Nội 28

2.1 Thực trạng về RRTD tại NASB Hà Nội 28

2.2Thực trạng về quản lý RRTD tại NASB Hà Nội 32

2.2.1 Mô hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro của NASB Hà Nội 32

2.2.2 Thực trạng về công tác nhận biết và đánh giá RRTD 33

2.2.3 Thực trạng về công tác phân tích đo lường RRTD 35

2.2.4 Thực trạng về công tác kiểm soát, phòng ngừa và hạn chế RRTD 36

2.2.5 Thực trạng về công tác giải quyết RRTD 40

3 Đánh giá về thực trạng Quản lý RRTD tại NASB Hà Nội 42

3.1 Những mặt đạt được 42

3.2 Những mặt hạn chế 43

3.3 Nguyên nhân 43

CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNGCỦA NASB HÀ NỘI 45

1 Định hướng nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng 45

2.1.1 Áp dụng các nguyên tắc Basel vào hoạt động của NH 46

2.1.2 Nâng cao năng lực và phẩm chất đạo đức của các cán bộ tín dụng 48

2.2 Các biện pháp nghiệp vụ 49

2.2.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin 49

2.2.2 Chú trọng công tác nhận biết rủi ro và đánh giá các khoản vay 51

2.2.3 Chú trọng công tác phân loại nợ và dự phòng rủi ro tín dụng 52

2.2.4Nâng cao công tác xử lý nợ 52

3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao năng lực Quản lý RRTD của NASBHà Nội 53

3.1 Kiến nghi đến Chính Phủ 53

3.2 Kiến nghị đến Ngân hàng Nhà Nước 54

3.3 Kiến nghị đến NASB Hà Nội 55

KẾT LUẬN 56

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 57

LỜI MỞ ĐẦU

Trong nền kinh tế thị trường thì việc cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của các Ngân hàng Thương mại Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập chính cho các Ngân hàng, chiếm đến ½ đến 2/3 tổng thu nhập của các Ngân hàng Thương mại Và song hành với các khoản thu nhập ấy thì rủi ro trong kinh doanh ngân hàng cũng tập trung vào các hoạt động tín dụng, khi Ngân hàng rơi vào trạng thái khó khăn nghiêm trọng thì nguyên nhân chủ yếu chính là phát sinh từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng Rủi ro ở đây chính là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với Ngân hàng, gây tổn thất cho Ngân hàng, đó là khả năng khách hàng không trả, không trả đầy đủ, đúng hạn vả gốc và lãi cho Ngân hàng.Với vai trò là trung gian tài chính lớn nhất trong thị trường tiền tệ của các Ngân hàng Thương mại thì việc xảy ra rủi ro trong Ngân hàng không chỉ tác động đến Ngân hàng đó mà còn có tác động đến cả nền kinh tế

Là một bộ phận trong guồng máy Ngân hàng, Ngân hàng TMCP Bắc Á là một trong những Ngân hàng mạnh trong lĩnh vực cung cấp tín dụng, đóng góp một phần lớn vào sự phát triển của khu vực Hà Nội cũng như của cả nền kinh tế nước nhà Và với mức tăng trưởng tín dụng hang năm luôn đạt từ 7% trở lên trong nhiều năm gần đây thì vấn đề quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân Hàng luôn là một vấn đề quan trọng được các nhà quản lý quan tâm, tập trung xem xét và luôn tìm tòi các phương thức quản trị rủi ro mới

Được thực tập tại Ngân hang TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội (NASB Hà Nội ) là một sự may mắn và là cơ hội để em tìm hiểu những kiến thức mới về quản trị trong Ngân hàng Và để em có thể hiểu sâu về công việc quản lý tín dụng trong Ngân hàng Trong đó thì công tác quản trị rủi ro tín dụng là công tác được NASB

Hà Nội vô cùng quan tâm chú ý Cũng vì lẽ đó mà em đã chọn Chuyên đề thực tập :

“ Quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân hang thương mại cổ phần Bắc Á – Chinhánh Hà Nội” để nghiên cứu trong thời gian thực tập của mình Nội dung chuyên

đề gồm 3 phần chính đó là :

Chương 1 : Tổng quan về Ngân hang Thương mại và Quản lý rủi ro tín dụng

trong Ngân hang Thương mại

Chương 2 : Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hang Thương mại cổ

phần Bắc Á - Chi nhánh Hà Nội

Chương 3 : Hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hang

Thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội

Qua đây em xin được gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến cô PGS.TS Lê Thị Anh Vân và các anh chị cán bộ công nhân viên làm việc tại NHTMCP Bắc Á trong thời gian qua đã giúp đỡ, hướng dẫn tận tình, giúp em đã hoàn thành chuyên đề về quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân hang thương mại cổ phần Bắc Á của mình

Tuy đã có những tìm tòi và được sự chỉ dẫn của cô giáo hướng dẫn và các cán bộ NHTMCP Bắc Á nhưng do thời gian có hạn, bài làm không tránh khỏi còn nhiều khiếm khuyết mong thầy xem xét và góp ý cho em để em có thể hoàn thiện được bản chuyên đề của mình

Em xin chân thành cảm ơn!

DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT

NASB Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á- Chi nhánh Hà Nội

SWIFT Tổ chức viễn thông tài chính liên Ngân hàng toàn cầu

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1 : Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 6

Sơ đồ 2 : 6 yếu tố xem xét trong phân tích tín dụng 10

sơ đồ 3 : Sơ đồ tổ chức bộ máy của NASB hà nội 21

Sơ đồ 4 : Quy trình xử lý nợ xấu ở NASB Hà Nội 41

Biểu đồ 2.1: Tổng dư nợ và Nợ quá hạn tại NASB hà nội 30

Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nợ quá hạn trong tổng dư nợ 31

Bảng 1.1: Nguồn vốn huy động tại NASB HÀ NỘI 25

Bảng 1.2: Hoạt động sử dụng vốn tại NASB HÀ NỘI 26

Bảng 1.3: Hoạt động cho vay tại NASB HÀ NỘI 27

Bảng 2.1: Hiệu quả tín dụng tại NASB HÀ NỘI 29

Bảng 2.2: Nợ quá hạn theo thời hạn cho vay của NASB Hà Nội 32

CHƯƠNG 1

TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN LÝRỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Những vấn đề cơ bản về NHTM1.1.1Khái niệm NHTM

Đầu tiên ngân hàng thương mại là một loại ngân hàng trung gian Ở mỗi nước có một cách định nghĩa riêng về ngân hàng thương mại Ví dụ: Ở Mỹ: ngân hàng thương mại là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính và họat động trong ngành dịch vị tài chính Ở Pháp: ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở nào thường xuyên nhận tiền của công chúng dưới hình thức kí thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính

Ở Việt Nam Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 của hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của NHTM

Về cơ bản thì hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại có thể chia thành 3 nhóm chính là : (1) Hoạt động huy động vốn , (2) Hoạt động sử dụng vốn và (3) Hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính.

(1) Hoạt động huy động vốn :

Bất kỳ Ngân hàng Thương mại nào cũng bắt đầu hoạt động kinh doanh bằng việc huy động vốn NHTM huy động tất cả các nguồn tiền nhàn rỗi trong các Doanh nghiệp, các tổ chức chính phủ và dân cư với quy mô và thời hạn khác nhau Từ các khoản huy động đó để hình thành các tài sản NỢ hay nguồn vốn, quyết định đến toàn bộ hoạt động kinh doanh và khả năng cung cấp dịch vụ của một Ngân hàng Thương Mại

(2) Hoạt động sử dụng vốn :

Công tác sử dụng vốn lớn nhất và có hiệu quả của hầu hết các Ngân hàng Thương mại là hoạt động tín dụng Hoạt động sử dụng vốn thứ hai là đầu tư Dự trữ hay các khoản mục ngân quỹ là việc các NHTM giữ lại một phần nguồn vốn để đảm bảo khả năng chi trả trong mọi tình huống yêu cầu của khác hàng Ngoài ra , trong điều kiện nền kinh tế thị trường,các Ngân hàng thương mại còn sử dụng vốn để đầu tư mua sắm tài sản cố định, thực hiện các hoạt động tài trợ, quảng cáo…Một số hoạt động sử dụng vốn :

(3) Hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính :

Ngoài các hoạt động truyền thống huy động nguồn vốn và sử dụng vốn nói trên, thì ngày nay hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính của Ngân hàng không chỉ rất quan trọng mà nó ngày càng có ý nghĩa quyết định đến khả năng kinh doanh và hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

1.1.3 Đặc trưng hoạt động của NHTM

Ngân hàng Thương mại là chủ thể thường xuyên nhận và kinh doanh tiền gửi gắn bó mật thiết với hệ thống lưu thông tiền tệ , hoạt động của NHTM là hoạt động cung cấp các dịch vụ, hoạt động của NHTM phong phú đa dạng và có phạm vi rộng lớn Nó có các đặc trưng cơ bản sau :

Thứ nhất, Ngân hàng Thương mại là Ngân hàng kinh doanh tiền gửi, là hàng

hoá đặc biệt luôn mang lại độ thoả dụng cao nhất đối với mọi chủ thể mà nhu cầu lại dường như không có giới hạn

Thứ hai, lĩnh vực hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là lĩnh vực đặc biệt với

sự vận động rất phức tạp của vốn, do vậy khả năng xảy ra rủi ro là rất cao Kinh doanh Ngân hàng luôn gắn liền với yếu tố rủi ro.

Thứ ba, Nguồn vốn Ngân hàng chủ yếu là huy động từ các chủ thể khác và có

tính thanh khoản rất cao

Thứ tư, Hoạt động của NHTM có tính nhạy cảm cao và luôn chịu sự giám sát

chặt chẽ của Pháp luật

Thứ năm, Tính chất sản phẩm của NHTM cũng mang những nét riêng biệt của

những sản phẩm không thể lưu trữ và chất lượng không ổn định Các sản phẩm dịch vụ của NHTM mang tính tương đồng, dễ bắt chước và gắn chặt với yếu tố thời gian.

Nhưng các NHTM cạnh tranh với nhau chính ở sự khác biệt về chất lượng và sự đa dạng của các sản phẩm cung cấp.

Thứ sáu, Khách hàng của Ngân hàng là rất đông đảo và đa dạng; Hiệu quả của

Ngân hàng phải được thể hiện thông qua hiệu quả huy động và sử dụng vốn Sự phù hợp giữa nguồn vốn _ tài sản và tính thanh khoản của Ngân hàng, đòi hỏi sự phù hợp giữa thu nhập với rủi ro.

1.2 Rủi ro tín dụng NHTM1.2.1 Khái niệm

Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi một trong các chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng không có khả năng thanh toán cho các chủ thể còn lại Đối với bản thân ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng gây nên hậu quả là ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay hoặc thời hạn nhận lại nợ gốc và lãi kéo dài so với hợp đồng đã kí kết giữa ngân hàng với khách hàng

Hay rủi ro tín dụng được hiểu là những khoản lỗ tiềm tàng vốn có được tạo ra khi ngân hàng cấp tín dụng.Những thiệt hại, mất mát mà NH gánh chịu do người vay vốn hay người sử dụng vốn không trả đúng hạn, không thực hiện đúng nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng TD vì bất kể lý do gì Đó chính là khả năng một khách hàng vay hoặc một đối tác không muốn hay không thể thực hiện được nghĩa vụ đã thoả thuận dẫn đến việc cá khoản cho vay hay các khoản phải thu của ngân hàng giảm giá trị hoặc không thu hồi được Do vốn chủ sở hữu của ngân hàng chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng tài sản nên chỉ cần một tý lệ nhỏ của danh mục cho vay có vấn đề là đã ảnh hưởng lớn đến thu nhập của ngân hàng, đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng hoặc, trong trường hợp xấu nhất ,làm cho ngân hàng có nguy cơ phá sản.

1.2.2 Các loại rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng xảy ra trong nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng của ngân hàng từ khâu huy động vốn , cho vay, bảo lãnh và cho thuê tài chính.Ở đây ta có thể

nhắc đến hai loại rủi ro thường gặp nhất trong rủi ro tín dụng là (i) rủi ro đọng vốnvà (ii) rủi ro mất vốn.

Rủi ro đọng vốn xảy ra làm ảnh hưởng đến khách hàng sử dụng vốn và gây

cản trở khó khăn cho việc chi trả người gửi tiền.

Rủi ro mất vốn xảy ra làm tăng chi phí của hoạt động ngân hàng khi gia tăng

các nợ quá hạn và nợ khó đòi, tăng chi phí giám sát và chi phí pháp lý của các ngân

hàng; làm giảm lợi nhuận của ngân hàng khi tốc độ tín dụng chậm lại và doanh thu ngân hàng bị giảm hoặc có thể mất; ngoài ra có thể khiến cho sản lượng giảm khi mà ngân hàng mất cả khoản vốn gốc và giảm dự trữ của ngân hàng.

Và khi đó chúng ta cần thực hiện nhiều khoản cho vay mới để tạo đủ thu nhập cho nguồn vốn gốc đã mất Có thể hình dung về việc rủi ro xáy ra như bảng sau :

Thời hạn cho vay tính theo tuần 46

1.2.3 Nguyên nhân gây ra RRTD

Qua nghiên cứu và phân tích hoạt động tín dụng của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam và các tình huống rủi ro tín dụng điển hình, chúng ta có thể tổng kết được các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong hoạt động NHTM Việt Nam về cơ bản bao gốm 4 nhóm nguyên nhân : (1) Các nguyên nhân từ phía Ngân hàng , (2) Các nguyên nhân thị trường (yếu tố hệ thống) , (3) Các nguyên nhân từ phía khách hàng (yếu tố phi hệ thống ) và (4) Các nguyên nhân khác.

(1) Các nguyên nhân từ phía Ngân hàng

 Về chính sách quản lý tín dụng của Ngân hàng : Các ngân hàng chưa có được các chính sách tín dụng hợp lý, thiếu tầm nhìn chiến lược trong việc hoạch định việc quản lý rủi ro.

 Quy trình cấp tín dụng và mô hình quản lý rủi ro : Quy trình cấp tín dụng tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao.

 Năng lực của cán bộ tín dụng còn hạn chế

 Công tác giám sát kiểm tra sau khi cho vay bị buông lỏng.

 Tốc độ tăng trưởng tín dụng quá cao ,vượt tầm kiểm soát và tâm lý cho vay dễ dãi trong thời kỳ tăng trưởng kinh tế.

 Tâm lý ỷ vào tài sản thế chấp

 Rủi ro đạo đức của cán bộ ngân hàng

 Thiếu đa dạng hoá danh mục

 Chính sách quản lý nguồn nhân lực còn hạn chế.

(2) Các nguyên nhân thị trường (yếu tố hệ thống )

 Chu kỳ kinh tế : trong thời kỳ tăng trưởng, các ngành nói chung đều kinh doanh thuận lợi hơn, tỷ lệ thu hồi nợ vì thế tăng đồng thời dư nợ đối với nền kinh tế làm giảm các khoản nợ xấu Nhưng trong thời kỳ kinh tế kém tăng trưởng, các ngành kinh doanh gặp khó khăn,đặc biệt là các doanh nghiệp kinh doanh sản phẩm tiêu dùng bền vững, sản xuất vật liệu xây dựng,các hàng cao cấp,các ngành dịch vụ như văn phòng, du lịch , kinh doanh bất động sản… Các món vay,đặc biệt là các món vay trung và dài hạn được quyết định dễ dãi trong thời kỳ tăng trưởng sẽ trở thành khó đòi vài năm sau đó.

 Lãi suất và lạm phát thất thường

 Thị trường bất động sản bất ổn

 Rủi ro về mặt chính sách :Các khoản cho vay chính sách được thực hiện bởi NHTM,Luật pháp thường xuyên thay đổi,Luật không nhất quán, mâu thuẫn,không rõ ràng,Luật đất đai, chính sách thuế với các ngành thường xuyên thay đổi.

(3) Các nguyên nhân từ phía khách hàng ( yếu tố phi hệ thống)

 Do yếu tố tài chính : Khả năng thanh khoản của các doanh nghiệp,khả năng sinh lời, đòn cân nợ, hiệu quả quản lý vốn kém, dòng tiền âm.

 Do các yếu tố phi tài chính : Đạo đức uy tín của chủ doanh nghiệp kém, năng lực kinh doanh quản trị kém, triển vọng ngành thấp, khả năng cạnh tranh thấp, thiếu sự đa dạng hoá trong kinh doanh và đối tác.

 Do tính khả thi và hiệu quả của bản thân dự án vay vốn

 Tài sản thế chấp giá cả biến động , khó định giá, có tranh chấp về pháp lý, tính khả mại thấp và là sản phẩm chuyên dụng hay tài sản giảm giá trị thay đổi hiện trạng

(4) Các nguyên nhân khác

 Tính chính xác và có sẵn của thông tin thấp

 Hành lang pháp lý chưa hoàn thiện

1.3 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM1.3.1 Khái niệm

Quan điểm về việc quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại được sử dụng là việc sử dụng hệ thống các biện pháp xác định và đo lường rủi ro, lựa chọn và chấp nhận rủi ro, quản lý và kiểm soát rủi ro để thực hiện các quyết định kinh doanh nhằm đạt được các mục tiêu về hiệu quả và an toàn.Ta có thể xem xét quá trình quản lý rủi ro qua sơ đồ sau :

Sơ đồ 1 : Quy trình quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng cho phép hoạt động của Ngân hàng thương mại hoàn toàn chủ động và mang tính tích cực dựa trên nguyên tắc đánh đổi giữa “ rủi ro và thu nhập ” Ngân hàng sẽ lựa chọn một cách khoa học tập hợp các hoạt động với khả năng xảy ra rủi ro ở mức độ và phạm vi nhất định kèm theo những biện pháp

quản lý và kiểm soát mức tổn thất khi rủi ro xảy ra nhằm đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng.

1.3.2 Mục tiêu quản lý RRTD NHTM

Kinh doanh tín dụng là một trong những hoạt động chủ đạo của Ngân hàng thương mại Việc quản lý rủi ro tín dụng phải hướng vào việc đảm bảo hiệu quả của hoạt động tín dụng và không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của NHTM ngay trong điều kiện thị trường nhiều biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng Nói một cách cụ thể thì quản lý rủi ro tín dụng phải nhằm vào việc hạ thấp rủi ro tín dụng, nâng cao mưc độ an toàn cho kinh doanh của mỗi NHTM bằng các chính sách ,các biện pháp quản lý, giám sát các hoạt động tín dụng khoa học và hiệu quả.

Để tối đa hoá giá trị cho cổ đông,hoạt động tín dụng ngoài mục tiêu tạo ra giá trị và bảo toàn được giá trị đó,còn phải bảo vệ được thương hiệu của ngân hàng Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng là tối đa hoá tỷ lệ thu nhập đã được điều chỉnh rủi ro của ngân hàng bằng việc duy trì mức độ rủi ro tín dụng trong phạm vi chấp nhận được Các ngân hàng đang ngày càng cố gắng nhiều hơn để quản trị rủi ro bằng cách đánh giá, ước đoán không chỉ mức tổn thất dự kiến trung bình mà còn cả mức tổn thất ngoài dự kiến (hoặc trên trung bình) nữa.

1.3.3 Nội dung quản lý RRTD NHTM

1.3.3.1 Nhận biết và đánh giá rủi ro tín dụng

a, Để nhận biết rủi ro tín dụng về căn bản người ta thường dựa vào cácdấu hiệu sau : (1) các dấu hiệu tài chính, (2) các dấu hiệu phi tài chính,(3) và các

khoản cho vay.

(1) Các dâú hiệu tài chính

- Các chỉ số thanh khoản có dấu hiệu suy yếu - Các chỉ số khả năng sinh lời có dấu hiệu suy yếu - Các vòng quay hoạt động thể hiện sự suy yếu - Cơ cấu vốn không hợp lý

(2) Các dấu hiệu phi tài chính

- Dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý với KH

 Có sự thay đổi về cơ cấu NS trong hệ thống quản trị

 Xuất hiện sự bất đồng trong hệ thống điều hành

 Ít kinh nghiệm, xuất hiện nhiều hành đồng nhất thời

 Thuyên chuyển nhân viên quá thường xuyên

 Tranh chấp trong quá trình quản lý

 Chi phí quản lý bất hợp pháp

 Quản lý có tính gia đình

- Dấu hiệu vấn đề kỹ thuật và thương mại

 Khó khăn trong phát triển sản phẩm mới, hoặc không có sản phẩm thay thế

 Những thay đổi chính sách của NN

 Sản phẩm có tính thời vụ cao

 Có biểu hiện cắt giảm chi phí

 Thay đổi trên thị trường về lãi suất, tỷ giá, mất KH lớn, vấn đề thị hiếu ,

- Dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính

 Sự gia tăng tỷ lệ không cân đối nợ

 Chuẩn bị số liệu tài chính không đủ, trì hoãn nộp báo cáo

 Phải thu tăng nhanh và thời hạn thanh toán nợ kéo dài

 Cố tình làm đẹp BCĐTSbằng tài sản vô hình

- Dấu hiệu phi tài chính khác

 Có sự xuống cấp của cơ sở kinh doanh

 Hàng tồn kho tăng do không bán được, hư hỏng, lạc hậu

 Có sự kỷ luật với cán bộ chủ chốt

(3) Các khoản cho vay

Tỷ lệ các khoản nợ quá hạn so với tổng dư nợ cho vay và cho thuê cao

Tỷ lệ giữa các khoản nợ ròng so với tổng dư nợ cho vay và cho thuê cao

Tỷ lệ giữa trích lập và sử dụng dự phòng tổn thất hàng năm so với tổng dư nợ cho vay, cho thuê hay với tổng vốn sở hữu thất thường.

b, Để đánh giá rủi ro tín dụng, ngân hàng dựa vào các thông số sau đây

(1) Hệ số nợ quá hạn: là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay.

Theo quy định hiện nay của ngân hàng Nhà nước cho phép hệ số nợ quá hạn của các ngân hàng thương mại không được vượt quá 5%.

(2) Hệ số rủi ro tín dụng: là tỷ lệ tổng nợ cho vay trên tổng tài sản có.

Hệ số này cho thấy tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tài sản có, khoản mục tín dụng trong tổng tài sản càng lớn thì lợi nhuận sẽ lớn nhưng đồng thời rủi ro

- Trong trường hợp khách hàng không trả nợ, liệu ngân hàng có thể thu hồi nợ bằng tài sản hay thu nhập của người đi vay một cách nhanh chóng với chi phí và rủi ro thấp?

Sơ đồ 2 : 6 yếu tố xem xét trong phân tích tín dụng

(1) Người đi vay có tín nhiệm?

Câu hỏi cần trả lời trứơc hết là : Người vay có thiện chí trả nợ khi khoản vay đến hạn hay không? Điều này liên quan đến việc nghiên cứu “6 khía cạnh - 6C” của người xin vay là : tư cách (Character), năng lực(Capacity) Bảo đảm ( Collateral) , điều kiên ( Conditions) , Thu nhập ( Cash) và kiểm soát (Control)

.Tất cả các tiêu chí này phải được đánh giá tốt thì khoản vay mới được xem là khả thi

Tư cách của người vay : Cán bộ tín dụng phải chắc chắn tin rằng: Người đi

vay có mục đích tín dụng rõ ràng và có thiện chí nghiêm chỉnh trả nợ khi đến hạn Nếu cán bộ tín dụng không biết được chính xác tại sao khách hàng lại xin vay tiền , thì cần phải làm cho rõ ràng mục đích xin là gì Khi mục đích xin vay đã rõ ràng thì cán bộ tín dụng phải xác định xem có phù hợp với chính sách tín dụng hiện hành của ngân hàng hay không Thậm chí, cho dù mục đích xin vay là tốt thì cán bộ tín dụng cũng phải xác định xem người vay có tỏ thái độ trách nhiệm trong việc sử dụng vốn , trả lời câu hỏi một cách trung thực có thiện chí và nỗ lực hết sức để hoàn trả vốn vay khi đến hạn hay không Tinh thần trách nhiệm, tính trung thực, mục đích rõ ràng và thiện chỉ trả nợ của người vay được gọi chung là “ tư cách người vay” Nếu phát hiện thấy người vay giả dối trong kế hoạch sử dụng và trả nợ như

thoả thuận thì cán bộ tín dụng phải từ chối cho vay, nếu không rủi ro tín dụng sẽ phát sinh cho ngân hàng.

Năng lực của người vay: Cán bộ tín dụng phải chắc chắn rằng người xin vay

phải có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý để kí kết hợp đồng tín dụng.Ví dụ ở hâù hết các nước đều quy định người dưới 18 tuổi không đủ tư cách pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng Tương tự thì cán bộ tín dụng phải chắc chắn rằng người đại diện cho công ty ký kết hợp đồng tín dụng phải là người được uỷ quyền hợp pháp của công ty.

Thu nhập của người vay : Tiêu chí thu nhập của người vay tập trung vào câu

hỏi : Người vay có khả năng tạo đủ tiền để trả nợ? Nhìn chung thì người vay có 3 khả năng để tạo ra tiền đó là : (i) luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay thu nhập , (ii) bán thanh lý tài sản, (iii) tiền từ phát hành chứng khoán nợ hay chứng khoán vốn.Bất cứ nguồn tiền nào trong ba khả năng trên đều có thể sử dụng trả nợ vay cho ngân hàng.Tuy nhiên thì ngân hàng vẫn ưu tiên hơn cả về khả năng thứ nhất và coi đây là nguồn thu đầu tiên và căn bản để trả nợ vay ngân hàng Cán bộ ngân hàng đánh giá luồng tiền của khách hàng thông qua việc hỏi và trả lời các câu hỏi : (i) thu nhập hay doanh thu có mức tăng trưởng cao trong quá khứ là rõ ràng và chắc chắn? (ii) liệu mức tăng trưởng cao này có được duy trì để hỗ trợ cho việc trả nợ vay ngân hàng.

Bảo đảm tiền vay : Khi đánh giá khía cạnh bảo đảm tiền vay, cán bộ tín dụng

phải tự hỏi : người vay có sở hữu một giá trị nào hay một tài sản nào chất lượng để hỗ trợ cho khoản vay? Cán bộ tín dụng phải đặc biệt chú ý đến : tuổi thọ, điều kiện và mức độ chuyên dụng của tài sản người vay.

Các điều kiện : Cán bộ tín dụng và nhà phân tích tín dụng cần phải biết được

xu hướng hiện hành về công việc kinh doanh và ngành nghề của người vay, cũng như khi điều kiện kinh tế thay đổi sẽ có ảnh hưởng như thế nào đến các khoản tín dụng.

Kiểm soát : Tập trung vào những vấn đề như : Các thay đổi trong luật pháp và

quy chế có ảnh hưởng xấu đến người vay? Yêu cầu tín dụng của người vay có đáp ứng được tiêu chuẩn của ngân hàng và của nhà quản lý về chất lượng tín dụng.

(2) Hợp đồng tín dụng có được ký kết đúng đắn và hợp lệ ?

Các tiêu chí tín dụng “6C” đã giúp cán bộ tín dụng và nhà phân tích trả lời câu hỏi tổng quát : Người vay đủ tư cách? Và câu hỏi tiếp theo cần được trả lời đó là : Hợp đồng tín dụng sẽ được ký kết đúng đắn và hợp lệ, đáp ứng được yêu câù người vay và ngân hàng?

Cán bộ tín dụng có trách nhiệm làm thoả mãn yêu cầu đồng thời của hai đối tượng là người vay và chủ nợ của ngân hàng Điều này đòi hỏi nội dung hợp đồng tín dụng cần phải đáp ứng được nhu cầu vốn của người vay theo một kế hoạch trả nợ thuận lợi Và cán bộ tín dụng cũng cần có khả năng cố vấn tài chính cho khách hàng, đồng thời hướng dẫn khách hàng hoàn thành đơn xin vay.

Một hợp đồng tín dụng hợp lệ phải bảo vệ được quyền lợi của ngân hàng bằng cách quy định nhưng điều khoản giới hạn hoạt động của người vay, nếu các hoạt động này đe doạ khả năng thu hồi vốn vay của ngân hàng Quá trình cưỡng chế thu hồi nợ vay cũng phải được quy định cụ thể rõ ràng trong hợp đồng tín dụng.

(3) Ngân hàng có thể đòi nợ thuận lợi bằng tài sản đảm bảo ?

Việc ngân hàng nhận đảm bảo tín dụng nhằm hai mục đích : thứ nhất, nếu

người vay không trả nợ theo quy định , ngân hàng có thể bán các tài sản cầm cố

hoặc thế chấp để thu hồi nợ; thứ hai, nhận đảm bảo tín dụng tạo cho ngân hàng lợi

thế về tâm lý so với người vay.

Khi nhận đảm bảo tín dụng, ngân hàng phải xác định rõ ràng và chính xác những tài sản nào là đối tượng có thể gán nợ và có thể bán được, đồng thời phải chứng minh bằng văn bản cho các chủ nợ khác biết rằng mình là người hợp pháp có quyền chiếm đoạt tài sản nếu như người vay không trả đựơc nợ Khi đã nhận tài sản thế chấp, ngân hàng sẽ có vị thế ưu tiên trong việc nhận gán nợ so với các chủ nợ khác và ngay cả với chủ sở hữu.

Các đảm bảo tín dụng thông thường : tài khoản phải thu, bao thanh toán, hàng tồn kho, thế chấp bằng tài sản cố định, bảo lãnh của bên thứ ba.

30,60,90 ngày đối với các khảon tín dụng nhỏ và vừa , đối với những khoản tín dụng lớn thì phải thường xuyên hơn.

- Xây dựng kế hoạch chương trình nội dung quá trình kiểm tra một cách thận trọng và chi tiết, đảm bảo rằng những khía cạnh quan trọng của mỗi khoả tín dụng đều được kiểm tra bao gồm: kế hoạch trả nợ của khách hàng, chất lượng và điều kiện của tài sản dùng làm đảm bảo tín dụng, tính đầy đủ và hợp lệ của hợp đồng tín dụng, đánh giá điều kiện tài chính và những dự báo về người vay, đánh giá xem những khoản tín dụng có tuân thủ chính sách cho vay của ngân hàng các tiêu chuẩn do các cơ quan quản lý đặt ra.

- Kiểm tra thường xuyên các khoản tín dụng lớn

- Quản lý chặt chẽ và thường xuyên các khoản tín dụng có vấn đề

- Tăng cường kiểm tra tín dụng khi nên kinh tế có những biểu hiện đi xuống , hoặc những ngành nghề sử dụng nhiều tín dụng của ngân hàng có biểu hiện những vấn đề nghiêm trọng trong phát triển.

1.3.3.2b Mô hình định lượng

Vào khoảng 20 năm về trước thì các ngân hàng chỉ dựa duy nhất vào phương pháp truyền thống ( định tính) để đánh giá rủi ro tín dụng Phương pháp này vừa tốn thời gian , tốn kém lại mang tính chủ quan, chính vì vậy mà các ngân hàng không ngừng cải thiện cách đo lường đánh giá rủi ro tín dụng Và một số mô hình lượng hoá tín dụng cơ bản thường được các ngân hàng sử dụng nhất là mô hình điểm số Z và mô hình điểm số tín dụng tiêu dung, trong phạm vi nghiên cứu em xin được đi vào phân tích nội dung Mô hình điểm số Z:

Mô hình điểm số Z

Mô hình điểm số “Z” do E.I.Altman hiònh thành cho điểm tín dụng với các công ty sản xuất của Mỹ Đại lượng Z là thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro tín dụng đối với người vay và phụ thuộc vào:

1 Trị số của các chỉ số tài chính của người vay ( Xj)

2 Tầm quan trọng của các chỉ số này trong việc xác định xác suất vỡ nợ của người vay trong quá khứ.

Từ đó, Altman đi đến mô hình cho điểm như sau: Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0X5

Trong đó :

X1 = tỷ số “vốn lưu động ròng / tổng tài sản” X2 = tỷ số “ lợi nhuận giữ lại / tổng tài sản”

X3 = tỷ số “ lợi nhuận trước thuế và tiền lãi/ tổng tài sản” X4 = tỷ số “ thị giá cổ phiếu/ giá trị ghi sổ của nợ dài hạn” X5 = tỷ số “ doanh thu/ tổng tài sản”

Theo mô hình cho điểm Z của Altman , bất cứ công ty nào có điểm số Z thấp hơn 1,81 phải được xếp vào nhóm có nguy cơ rủi ro tín dụng cao Căn cứ vào kết luận này, ngân hàng sẽ không cấp tín dụng cho khách hàng này khi cải thiện được điểm số Z lớn hơn 1,81.Còn với Z> 3 thì sẽ được liệt vào khách hàng rất ít có khả năng vỡ nợ hay rủi ro tín dụng là rất thấp.

Bên cạnh những ưu điểm của mình thì mô hình điểm số Z cũng bộc lộ nhữg mặt hạn chế nhất định như : Mô hình chỉ cho phép phân biệt khách hàng thành 2 loại “vỡ nợ” và “không vỡ nợ”; không có lý do rõ ràng để giải thích sự bất biến về tầm quan trọng cảu các biến số theo thời gian, dù là trong ngắn hạn; mô hình không tính tới một số nhân tố quan trọng nhưng khó lượng hoá,nhưng lại ảnh hưởng đáng kể đến mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng như danh tiếng hay mối quan hệ

1.3.3.3 Kiểm soát, phòng ngừa và hạn chế RRTD 1.3.3.3a Phương pháp các công cụ phái sinh TS vô

Các công cụ phái sinh thường được sử dụng trong việc kiểm soát và phòng

Phương pháp CDS ( credit default swap ) :Phương pháp hoán đổi rủi ro vỡ nợ

Để giải thích được quy trình CDS chúng ta có thể xét đến một ví dụ như

 Nếu xảy ra tổn thất tín dụng, NH sẽ được nhận bồi hoàn 100 triệu $

Điều kiên để thực hiện được CDS ở Việt Nam :

 NH cần có hệ thống giám sát tín dụng và xếp hạng KH vay

 NH cần lập ra bộ phận chuyên môn thực hiện nghiệp vụ CDS

 NH cần xây dựng quy trình thực hiện nghiệp vụ CDS một cách hợp lý trên cơ sở những lý thuyết về CDS

Quy trình CDS :

NH với tư cách là người mua bảo hiểm:

 Bước 1: Phân loại và xếp hạng khách hàng vay vốn

 Bước 2: Căn cứ kết quả bước 1, chính sách tín dụng và chiến lược của NH, xác định các khoản vay sẽ được “bán”

 Bước 3: Xác định mức phí sẽ thanh toán cho bên bán tùy vào hạng của khoản vay và tình hình thị trường

 Bước 4: Chào bán các khoản cho vay

 Bước 5: Ký hợp đồng CDS và Định kỳ thanh toán khoản phí cho bên mua và giám sát chặt chẽ tình hình khách hàng vay

 Bước 6: Yêu cầu “bên bán bảo hiểm” thanh toán giá trị khoản vay nếu Người đi vay không trả được nợ (sau khi đã xác định được giá trị thu hồi)

 Bước 7: Kết thúc – lưu hồ sơ

NH với tư cách là người bán bảo hiểm:

 Bước 1: Tiếp xúc các ngân hàng có nhu cầu “bán” khoản cho vay hay mua bảo hiểm

 Bước 2: Thu thập thông tin về khách hàng vay vốn trong hợp đồng tín dụng mà Ngân hàng đối phương định ‘bán” và xác định khả năng thu hồi, giá trị thu hồi của khoản vay.

 Bước 3: Xác định mức phí sẽ thu tùy vào hạng của khoản vay và tình hình thị trường

 Bước 5: Định kỳ thu các khoản phí và giám sát chặt chẽ tình hình khách hàng vay trong hợp đồng tín dụng

 Bước 6: Thanh toán giá trị khoản vay nếu Người đi vay trong hợp đồng tín dụng không trả được nợ (sau khi đã xác định được giá trị thu hồi)

 Bước 7: Kết thúc – lưu hồ sơ

Lợi ích của việc hoán đổi tín dụng : Việc hoán đổi tín dụng giúp cho việc

quản lý danh mục rủi ro chủ động và ngân hàng dễ dàng chuyển đổi danh mục.

1.3.3.3b Đa dạng hoá danh mục đầu tư

Một công cụ luôn được nhắc đến của quản trị rủi ro tín dụng trên tất các ngân hàng trên thế giới là quản trị các danh mục đầu tư Quản trị danh mục làm cân đối và kiềm chế rủi ro danh mục bằng cách nhận dạng, dự báo, và kiểm soát mức độ rủi ro với từng thị trường và từng ngành hàng khác nhau, khách hàng, mặt hàng, loại sản phẩm tín dụng và điều kiện hoạt động khác nhau Nhiều chuyên gia cho rằng đa dạng hoá là giải pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu nhất trong quản trị tín dụng.

Khi một ngân hàng phát triển chiến lược và kế hoạch kinh doanh của mình, họ phải xem xét đến các yếu tố và mứ độ rủi ro của thị trường mục tiêu và phân khúc khách hàng của mình, sự kết hợp các loại sản phẩm, dịch vụ tín dụng, loại tiền cho vay , khả năng cấp tín dụng và trọng tâm của danh mục.

Yếu tố quan trọng đầu tiên trong quản trị rủi ro danh mục chính là yếu tố lựa chọn thị trường mục tiêu Yếu tố chủ yếu và chung nhất gây ra tình trạng nợ xấu của các ngân hàng thường chính là việc lựa chọn không đúng thị trường mục tiêu.Thị trường mục tiêu thường phụ thuộc vào địa bàn hoạt động và quy mô của ngân hàng.

Việc đa dạng hoá danh mục cho vay của Ngân hàng sẽ làm giảm tối đa rủi ro các khoản vay có mức độ rủi ro khác nhau theo năng lực, quy mô khách hàng, độ thành đạt của họ, theo ngành hàng, theo tính chất sở hữu Các dự án cho vay dài hạn có tính rủi ro cao hơn các món vay ngắn hạn, vay theo thời vụ Các món vay bằng ngoại tệ sẽ phải gánh chịu thêm rủi ro rỷ giá bên cạnh rủi ro tín dụng nếu trạng thái ngoại tệ của Ngân hàng không cân đối Các món vay lớn có chi phí quản lý rẻ hơn các khoản vay nhỏ Chính vì lẽ đó, các ngân hàng cần đa dạng hoá danh mục cho vay của mình Không nên chỉ cho vay một, hai ngành hoặc chỉ cho vay một vài doanh nghiệp lớn hoặc một vài nhóm kinh doanh đơn lẻ Việc đa dạng cũng cần được thực hiện đối với thành phần kinh tế, loại sản phẩm mức cho vay, thời hạn và loại tiền cho vay và phải phù hợp với cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng.

1.3.3.4 Giải quyết rủi ro tín dụng

Khi gặp rủi ro tín dụng, chúng ta có thể giải quyết vấn đề rủi ro thông qua việc

 Kiểm tra hồ sơ khoản vay có vấn đề

 Gặp gỡ và thảo luận với KH

– Bổ sung tài sản bảo đảm – Chuyển NQH

– Thực hiện khoanh nợ, xóa nợ

– Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á- CHI NHÁNH HÀ NỘI (NASB

HÀ NỘI)

1 Khái quát về quá trình hình thành và phát triển NASB Hà Nội 1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NASB và NASB Hà Nội

Ngân hàng TMCP Bắc Á ( tên giao dịch tiếng anh là North Asia Commercial Joint – Stock Bank – NASB) Trụ sở chính đặt tại : 117 Quang Trung -Thành Phố Vinh- Tỉnh Nghệ An

Ngân hàng TMCP Bắc Á được thành lập năm 1994 theo QĐ của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt nam, được thành lập theo hình thức ngân hàng cổ phần thương mại,và là một trong số các Ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh phát triển và đầu tư vào nhiều lĩnh vực Trụ sở chính của Ngân hàng được đặt tại Thành Phố Vinh tỉnh Nghệ An và là Ngân hàng thương mại cổ phần có doanh số hoạt động kinh doanh lớn nhất khu vực miền Trung.

Có mạng lưới hoạt động ở các tỉnh thành phố kinh tế trọng điểm của cả nước Cung cấp các dịch vụ tài chính Ngân hàng Là thành viên chính thức của Hiệp hội

SWIFT (Tổ chức viễn thông tài chính liên Ngân hàng toàn cầu), ABA (Hiệp hội các ngân hàng Châu á), VNBA (Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam) và phòng thương mại Công nghiệp Việt Nam.

Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội (NASB Hà Nội) được thành lập vào năm 1995 theo Giấy phép số 1908/GP ngày 22 tháng 5 năm 1995 và Giấy chấp thuận số 0025/GCT ngày 01 tháng 07 năm 1995 của NHNN Việt Nam Là một đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á, Chi nhánh Hà Nội là chi nhánh quan trọng nhất thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Hà Nội Chi nhánh có 78 nhân viên : 5 thạc sỹ, 98% đại học Hầu hết cán bộ nghiệp vụ đều sử dụng thành thạo các ứng dụng công nghệ thông tin, sử dụng được ngoại ngữ trong công việc

chuyên môn Với gần 15 năm hoạt động trên thị trường địa bàn Hà Nội, cùng với sự phát triển chung của toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Bắc Á, NASB Hà Nội đã từng bước vươn lên, khẳng định vị trí của mình trong quá trình phát triển, phát huy nội lực, góp phần thúc đẩy kinh tế địa bàn thủ đô Hà Nội phát triển

Trong thời gian vừa qua , NASB Hà Nội đã thực hiện tốt các chỉ tiêu kế hoạch đề ra,không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ đáp ứng nhu cầu của khách hàng Hiện nay, trụ sở chính của Chi nhánh đặt tại 47 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội và đến 31/12/2009 đã có 07 phòng Giao dịch trực thuộc đặt tại nhiều địa điểm thuận lợi trên địa bàn Hà Nội Cụ thể:

Trụ sở Chi nhánh: Số 47 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội

Phòng GD Phương Mai: 101E9 Phương Mai, Đống Đa, Hà Nội Phòng GD Tây Sơn: 115 Tây Sơn, Đống Đa, Hà Nội.

Phòng GD Hàng Bông: 133 Hàng Bông, Hoàn Kiếm, Hà Nội Phòng GD Bạch Mai: 277 Bạch Mai, Hai Bà Trưng, Hà Nội Phòng GD Đội Cấn: 80 Đội Cấn, Ba Đình, Hà Nội.

Phòng GD Cống Vị: 276 Đội Cấn, Ba Đình, Hà Nội Phòng GD Trấn Vũ: 30 Trấn Vũ, Hà Nội

1.2 Cơ cấu tổ chức NASB Hà Nội

1.2.1 Mô hình tổ chức của NASB Hà Nội hiện nay như sau:

SƠ ĐỒ 3 : SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY CỦA NASB HÀ NỘI

1.2.2 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban, bộ phận :

Giám đốc ngân hàng là người đứng đầu Ngân hàng và thực hiện các nhiệm vụ quyền hạn, điều hành hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và báo cáo lên cho người quản lý ngân hàng cấp trên.

Chịu trách nhiệm cho toàn bộ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và thực hiện các chương trình kế hoạch theo quy chế của Ngân hàng cấp trên.

Phó giám đốc

Phó giám đốc là nhà quản lý cấp dưới bên cạnh Giám đốc, phụ trách một số hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nhiệm vụ khác của đơn vị và chịu trách nhiệm công việc trước giám đốc

Thay mặt Giám đốc thực hiện các công việc được ủy quyền thông qua văn bản ủy quyền Là người tham mưu cho Giám đốc trong lĩnh vực chuyên môn của mình

Phòng tín dụng

Là bộ phận nghiên cứu xây dựng chiến lược phát triển tín dụng, đưa ra các chiến lược cạnh tranh khách hàng ,phân loại khách hàng và đề xuất các phương án mở rộng đầu tư tín dụng.

Lập các gói dịch vụ cho vay, danh mục khách hàng và lên kế hoạch cho vay đảm bảo an toàn và hiệu quả thông qua công tác phân tích khách hàng

Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền Cho vay trong quyền hạn của mình.

Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.

Là bộ phận trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định.Là nơi xây dựng các chỉ tiêu và kế hoạch tài chính để trình lên ban giám đốc Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền, tổng hợp các hồ sơ tài liệu về hoạch toán kế toán, quản lý và bảo quản các chứng từ.

Là nơi hoạch toán các chế độ lương thưởng của Ngân hàng TMCP Bắc Á

Thực hiện trích nộp ngân sách, các khoản phải nộp theo Luật Thuế hiện hành của Nhà nước.

Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.

Là bộ phận quản lý an toàn kho quỹ (an toàn về tiền mặt VNĐ và ngoại tệ, giấy tờ có giá, tài sản thế chấp ) theo đúng quy định Là bộ phận cần sự an toàn rất cao và cần sự cẩn thận của các cán bộ Ngân quỹ.

Thực hiện thu chi tiền mặt và ghi chép theo dõi sổ thu chi, xuất nhập kho quỹ kịp thời Lập báo cáo theo quy định của Ngân hàng TMCP Bắc á.

Là bộ phận chấp hành chế độ báo cáo thống kê về lao động, công tác tổ chức cán bộ, đào tạo, tiền lương, bảo hiểm và công tác thi đua khen thưởng theo quy định Phụ trách công tác quản trị nhân sự của Ngân hàng trong việc tổ chức cán bộ, sắp xếp cán bộ và tổ chức công tác tuyển dụng, kế hoạch lương, công tác đào tạo nhân viên.

Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định, mua sắm công cụ, dụng cụ lao động, quản lý nhà tập thể, nhà khách của cơ quan.Chuẩn bị công tác phục vụ hội họp, hội thảo và các công tác khác của Ngân hàng.

Tiếp nhận, sao chép, điều chuyển và lưu trữ các công văn tài liệu của ngân hàng cấp trên theo chỉ đạo của Ban giám đốc.

Thực hiện nhiệm vụ khác do Giám đốc giao  Phòng Giao dịch – khách hàng

Nơi trực tiếp nhận tiền gửi của tổ chức kinh tế, huy động vốn dân cư, thực hiện nghiệp vụ tín dụng và một số loaị dịch vụ ngân hàng theo sự phân công của Ban Giám đốc Đưa ra các kiến nghị về chính sách lãi suất, các hình thức và kỳ hạn huy động vốn thông qua các ý kiến phản hồi của khách hàng.

Thực hiện cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong phạm vi uỷ quyền của Gám đốc chi nhánh.Và ngoài ra thực hiện một số dịch vụ như : dịch vụ chuyển tiền, thanh toán thẻ, thu đổi ngoại tệ, thu đổi tiền mặt, ngân quỹ.

Tham mưu cho Giám đốc về chính sách huy động vốn, kỳ hạn gửi tiền, phương thức trả lãi, cũng như các chính sách khách hàng của chi nhánh.

1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NASB Hà Nội

Mặc dù là ngân hàng còn mới và non trẻ nhưng Ngân hàng TMCP Bắc Á luôn có những sự phát triển vô cùng vững mạnh Trong những năm vừa qua mặc dù thị trường trong nước và thế giới liên tục có những biến cố và đặc biệt là cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới bắt đầu từ cuối năm 2007 nhưng Ngân hàng TMCP Bắc Á vẫn giữ được sự phát triển ổn định và tạo được lòng tin cho các cổ đông

Năm 2009 vượt qua mọi khó khăn, thử thách - một năm chịu nhiều ảnh hưởng của sự suy thoái kinh tế thế giới, NH Bắc Á vẫn vững tay chèo, linh hoạt điều chỉnh các chính sách kinh doanh, theo sát biến động của thị trường và đã đạt được những kết quả khả quan Tính đến cuối năm 2009, lợi nhuận kinh doanh của Bac A Bank tăng 44%, tổng nguồn vốn huy động tăng 88%, vốn điều lệ tăng thêm 800 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động được mở rộng với hơn 50 điểm giao dịch trên toàn quốc Bên cạnh đó, Ngân hàng Bắc Á đã và đang tiếp tục triển khai thực hiện Đề án tái cơ cấu và hiện đại hoá Ngân hàng Năm 2010 Ngân hàng đã đưa vào thực hiện hệ thống Ngân hàng điện tử Core Banking góp phần hoàn thiện công tác hoạt động của Ngân hàng.

Năm 2009 đánh dấu là một năm khá thành công với NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội( NASB Hà Nội) khi đã thực hiện được hầu hết chỉ tiêu kế hoạch đề ra Phát triển thêm hoạt động cung cấp các dịch vụ ngoại hối, qua đó có thể cung ứng các dịch vụ thanh toán quốc tế, thực hiện các giao dịch mua bán ngoại hối trên thị trường nước ngoài.Bên cạnh đó NASB Hà Nội tiếp tục chú trọng đổi mới tư duy kinh doanh, hướng vào khách hàng để từng bước cải thiện hệ thống, nâng cao năng lực hoạt động , năng lực quản lý rủi ro, điều hành kế hoạch năm 2010

Năm 2009 tổng tài sản NASB Hà Nội đạt 592 tỷ đồng tăng 12,52% so với đầu năm Nguồn vốn chủ sở hữu là 23,798 tỷ đồng, nguồn vốn điều lệ đạt hơn 29 tỷ đồng Cơ cấu tài sản được điều chỉnh hợp lý, tài sản có sinh lời chiếm tỷ trọng trên 80% và cao hơn so với năm trước Một số hoạt động chủ yếu trong những năm gần đây của NASB Hà Nội :

Trong những năm gần đây, do chú trọng tới công tác huy động vốn nên tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động của NASB Hà Nội khá cao và tăng đều qua các năm: Năm 2008 tăng 18,56% so với năm 2007; năm 2009 tăng 17,63% so với năm 2008 Ngân hàng chú trọng đến việc đa dạng hóa cơ cấu các kỳ hạn tiền gửi đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng,qua đó thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền Các kỳ hạn tiền gửi hết sức đa dạng từ các tiền gửi không kỳ hạn,đến các kỳ