DOANH NGHIỆP Doanh nghiệp : CÔNG TY TNHH Địa chỉ : Thị trấn Văn Quan, huyện Văn Quan, tỉnh Lạng Sơn Điện thoại : 025 3830 38 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ: NĂM 2008 Gồm các biểu: 1. Bảng cân đối kế toán (Mẫu số B01- DNN) 2. Kết quả hoạt động kinh doanh (Mẫu số B02- DNN) 3. Kết quả hoạt động SX kinh doanh (Mẫu số TD- 44B-DNN) 4. Thuyết minh báo cáo tài chính (Mẫu số B09- DNN) 5. Bảng cân đối tài khoản (*) (Mẫu số F01- DNN) 6. Bảng cáo Lưu chuyển tiền tệ (Mẫu số B03- DNN) CễNG TY TNHH Mu s B01 - DNN (Ban hnh theo Q s 48/2006 /Q-BTC ngy 14/ 9/2006 ca B trng BTC) bảng cân đối kế toán Lập tại Văn Quan Ngày 25 tháng 02 năm 2009 TI SN Mó s Thuyt minh S cui nm S u nm A B C 1 2 A- TI SN NGN HN 100 555.530.533 540.028.350 I. Tin v cỏc khon tng ng tin 110 (III.01) 122.274.876 106.772.829 II. u t ti chớnh ngn hn 120 (III.05) 1. u t ti chớnh ngn hn 121 2. D phũng gim giỏ u t ti chớnh ngn hn (*) 129 III. Cỏc khon phi thu ngn hn 130 1. Phi thu khỏch hng 131 185.320.136 185.320.136 2. Tr trc cho ngi bỏn 132 3. Cỏc khon phi thu khỏc 138 7.153.785 7.153.785 4. D phũng phi thu ngn hn 139 IV. Hng tn kho 140 1. Hng tn kho 141 (III.02) 240.781.736 240.781.736 2. D phũng gim giỏ hng tn kho 149 V. Ti sn ngn hn khỏc 150 1. Thu giỏ tr gia tng c khu tr 151 2. Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh nc 152 3. Ti sn ngn hn khỏc 158 B. Ti sn di hn 200 39.841.201 7.162.061 I. Ti sn c nh 210 (III.03.04) 39.841.201 7.162.061 1. Nguyờn giỏ 211 196.074.784 196.074.784 2. Giỏ tr hao mũn lu k (*) 212 (156.233.583) (188.912.723) 3. Chi phớ xõy dng c bn d dang 213 II. Bt ng sn u t 220 1. Nguyờn giỏ 221 2. Giỏ tr hao mũn lu k (*) 222 III. Cỏc khon u t ti chớnh di hn 230 (III.05) 1. u t ti chớnh di hn 231 2. D phũng gim giỏ u t di hn (*) 239 IV. Ti sn di hn khỏc 240 1. Phi thu di hn 241 2. Ti sn di hn khỏc 248 3. D phong phi thu di hn khú ũi (*) 249 TNG CNG TI SN (250 = 100 + 200) 250 595.371.734 547.190.411 NGUN VN A - N PHI TR (300 = 310 + 320) 300 86.513.189 86.513.189 I. N ngn hn 310 86.513.189 86.513.189 1. Vay ngn hn 311 2. Phi tr cho ngi bỏn 312 3. Ngi mua tr tin trc 313 84.034.997 84.034.997 4. Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 III.06 2.478.192 378.192 5. Pha tr ngi lao ng 315 6. Chi phớ phi tr 316 7. Cỏc kkhoanr phi tr ngn hn khỏc 318 2.100.000 8. D phũng phi tr ngn hn 319 II. N di hn 320 1. Vay v n di hn 321 2. Qu d phũng tr cp mt vic lm 322 3. Phi tr, phi np di hn khỏc 328 4. D phũng phi tr di hn 329 B - VN CH S HU (400 = 410 + 430) 400 508.858.545 I. Vn ch s hu 410 III.07 508.858.545 1. Vn u t ca ch s hu 411 501.107.143 501.107.143 2. Thng d vn c phn 412 3. Vn khỏc ca ch s hu 413 4. C phiu qu (*) 414 5. Chờnh lch t giỏ hi oỏi 415 6. Cỏc qu thuc vn ch s hu 416 7.751.402 (40.429.785) 7. Li nhun sau thu cha phõn phi 417 8. Bo him xó hi II. Qu khen thng, phỳc li 430 TNG CNG NGUN VN (440 = 300 + 400) 440 595.371.734 86.513.189 Các chỉ tiêu ngoài bảng cân đối kế toán Ch tiờu S cui nm S u nm 1- Ti sn thuờ ngoi 2 - Vt t, hng hoỏ nhn gi h, nhn gia cụng 3- Hng hoỏ nhn bỏn h, nhn ký gi, ký cc 4- N khú ũi ó s lý 5- Ngoi t cỏc loi 6- Ngun vn KH c bn hin cú 122.142.324 Ngày 25 tháng 02 năm 2009 Ngời lập phiếu Kế toán trởng Giám đốc (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) Ghi chỳ: (1) S liu trong cỏc ch tiờu cú du (*) c ghi bng s õm di hỡnh thc ghi trong ngoc n ( ) (2) Cỏc ch tiờu khụng cú s liu thỡ khụng phi bỏo cỏo nhng khụng c ỏnh du Mas (3) Doanh nghip cú k k toỏn nm l nm dng lch (X) thỡ S cui nm cú th ghi l 31.12.X; S u nm cú th ghi l 01.01.X. CễNG TY TNHH Mu s B02 - DNN (Ban hnh theo Q s 48/2006 /Q-BTC ngy 14/ 9/2006 ca B trng BTC) báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Năm 2008 Đơn vị tín: Đồng CH TIấU Mó s Thuyt minh Nm nay Nm trc A B C 1 2 1. Doanh thu bỏn hng v cung cp dch v 1 IV.08 1.399.864.472 2.477.658.758 2. Cỏc khon gim tr doanh thu 2 3. Doanh thu thun v bỏn hng v cung cp dch v 10 1.399.864.472 2.477.658.758 (10 = 01 - 02) 4. Giỏ vn hng bỏn 11 1.336.356.519 2.366.889.642 5. Li nhun gp v bỏn hng v cung cp dch v 20 63.507.953 110.769.116 (20 = 10 - 11) 6. Doanh thu hot ng ti chớnh 21 7. Chi phớ ti chớnh 22 - Trong ú: Chi phớ lói vay 23 8. Chi phớ qun lý kinh doanh 24 111.689.140 107.094.048 9. Li nhun thun t hot ng kinh doanh 30 (48.181.187) 3.675.068 (30 = 20 + 21 - 22 - 24) 10. Thu nhp khỏc 31 11. Chi phớ khỏc 32 12. Li nhun khỏc (14 = 31 - 32) 40 13. Tng li nhun k toỏn trc thu 50 IV.09 (48.181.187) 3.675.068 (50 = 30 + 40) 1.029.019 14. Chi phớ thu thu nhp doanh nghip 51 2.646.049 15. Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip 60 (60 = 50 - 51) Lập, ngày 25 tháng 02 năm 2009 Ngời lập biểu Kế toán trởng Giám đốc (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Ph lc: KT QU HOT NG SN XUT KINH DOANH Dựng cho ngi np thu thuc cỏc ngnh sn xut, thng mi, dch v Kốm theo t khai quyt toỏn thu thu nhp doanh nghip nm 2008 Ni np thu: CễNG TY TNHH C NG, HUYN VN QUAN, TNH LNG SN Mó s thu: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam ST T CH TIấU Mó s S tin 1 2 3 4 A KT QU KINH DOANH GHI NHN THEO BO CO TI CHNH 1 Doanh thu bỏn hng v cung cp dch v 01 1.399.864.472 Trong ú: Doanh thu bỏn hng, dch v xut khu 02 2 Cỏc khon tr doanh thu (03=04+05+05+07) 03 a Chit khu thng mi 04 b Gim giỏ hng bỏn 05 c Giỏ tr hng bỏn b tr li 06 d Thu tiờu th c bit, thu xut khu, thu GTGT theo phng phỏp trc tip phi np 07 3 Doanh thu hot ng ti chớnh 08 4 Chi phớ SX, KD hng hoỏ, dch v (09=10+11+12) 09 111.689.140 a Giỏ vn hng bỏn 10 1.336.356.519 b Chi phớ bỏn hng 11 28.800.140 c Chi phớ qun lý doanh nghip 12 5 Chi phớ ti chớnh 13 Trong ú: Chi phớ lói tin vay dựng cho SX, KD 14 6 Li nhun t hot ng SX, KD (15=01-03+08-09-13) 15 -48.181.187 7 Thu nhp khỏc 16 8 Chi phớ khỏc 17 Mẫu số 03- 1A/TNDN (ban hành kèm theo TT số 60/2007/TT- BTC ngày 14/6/2007 cán Bộ tài chính 9 Lợi nhuận khác 918=16-17) lợi nhuận năm trước 18 10 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế TNDN (19=15+18) 19 -40.429.785 Lập, ngày 25 tháng 02 năm 2009 Người lập biểu Phụ trách kế toán Giám đốc ĐƠN VỊ: Mẫu số B 09-DNN (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ- BTC ĐỊA CHỈ: ngày 14 tháng 09 năm 2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2008 Lp, ngy thỏng nm 200 NGI LP BIU K TON TRNG NGI LP BIU I - Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1 - Hình thức sở hữu vốn: Góp vốn 2 - Lnh vc kinh doanh 3 - Tổng số công nhân viên và ngời lao động: 08 ngời. 4 - Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hởng đến báo cáo tài chính. II - Chớnh sỏch k toỏn ỏp dng ti doanh nghip 1 - K k toỏn nm (bt u t ngy 01/01/2007 kt thỳc vo ngy 01/01/2008) 2 - n v tin t s dng trong k toỏn: ng Vit Nam. 3 - Ch k toỏn ỏp dng: Nht ký chung 4 - Hỡnh thc k toỏn ỏp dng. 5 - phng phỏp k toỏn hng tn kho. - Nguyờn tc ghi nhn hng tn kho; - Phng phỏp tớnh giỏ tr hng tn kho cui k; - Phng phỏp hch toỏn hng tn kho (kờ khai thng xuyờn hay kim kờ nh k) 6 - Phng phỏp khu hao ti sn c nh ang ỏp dng 7 - Nguyờn tc ghi nhn chi phớ i vay 8 - Nguyờn tc ghi nhn chi phớ phi tr 9 - Nguyờn tc v phng phỏp ghi nhn cỏc khon d phũng phi tr 10 - Nguyờn tc ghi nhn chờnh lch t giỏ 11 - Nguyờn tc v phng phỏp ghi nhn doanh thu III - Thụng tin ghi nhn cho cỏc khon mc trỡnh by trong Bng Cõn i k toỏn (n v tớnh ng Vit Nam) 01. Tin v tng ng tin Cui nm u nm - Tin mt - Tin gi Ngõn hng - Tng ng tin Cng 02. Hng tn kho Cui nm u nm - Nguyờn liu, vt liu 117.834.545 - Cụng c, dng c 96.440.906 - Chi phớ SX, KD d dang - Thnh phm - Hng hoỏ - Hng gi i bỏn Cng * Thuyết minh số liệu và giải trình khác (nếu có) 03. Tình hình tăng, giảm tài sản cố định hữu hình: Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải truyền dẫn … TSCĐ hữu hình khác Tổng cộng (1) Nguyên giá TSCĐ hữu hình - Số dư đầu năm - Số tăng trong năm Trong đó: + Mua sắm + Xây dựng - Số giảm trong năm Trong đó: + Thanh lý + Nhượng bán + Chuyển sang BĐS đầu tư - Số dư cuối năm (2) Giá trị đã hao mòn luỹ kế - Số dư đầu năm - Số tăng trong năm - Số giảm trong năm - Số dư cuối năm (3) Giá trị còn lại của TSCĐ hữu hình (1-2) - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối năm Trong đó: + TSCĐ đã dùng để thế chấp, cầm cố các khoản vay + TSCĐ tạm thời không sử dụng + TSCĐ chờ thanh lý ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 196.074.784 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) * Thuyết minh số liệu và giải trình khác: - TSCĐ đã khấu hao hết vẫn còn sử dụng: ……………………………………………. - Lý do tăng, giảm: ……………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………… 04. Tình hình tăng, giảm TSCĐ vô hình Khoản mục Quyền sử dụng đất Quyền phát hành Bản quyền, bằng sỏng chế … TSCĐ vô hình khác Tổng cộng (1) Nguyên giá TSCĐ hữu hình - Số dư đầu năm - Số tăng trong năm Trong đó: + Mua trong năm + Tạo ra từ nội bộ doanh nghiệp - Số giảm trong năm Trong đó: + Thanh lý, nhượng bán + Giảm khác - Số dư cuối năm (2) Giá trị hao mòn luỹ kế - Số dư đầu năm - Số tăng trong năm - Số giảm trong năm - Số dư cuối năm (3) Giá trị còn lại của TSCĐ vô hình - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối năm ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) * Thuyết minh số liệu và giải trình khác (nếu có) ……………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ………………… 05. Tình hình tăng, giảm các khoản đầu tư vào đơn vị khác: Cuối năm Đầu năm (1) Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn: - Chứng khoán đấu t ngắn hạn - Đầu tư tài chính ngắn hạn khác … … … …… …… …… (2) Các khoản đầu tư tài chính dài hạn: - Đầu tư vào cơ sở kinh doanh đồng kiểm soát - Đầu tư vào công ty liên kết - Đầu tư tài chính dài hạn khác …… …… … …… …… …… …… …… Cộng * Lý do tăng, giảm: ……………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ……………………………… 06. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước: Cuối năm Đầu năm - Thuế giá trị gia tăng phải nộp - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất, nhập khẩu - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế tài nguyên - Thuế nhà đất, tiền nhà đất - Các loại thuế khác - Phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác … … … … … … …. …. …. …. …. …. …. …. … Cộng 07. Tình hình tăng, giảm nguồn vốn chủ sở hữu: Chỉ tiêu Số đầu năm Tăng trong năm Giảm trong năm Số cuối năm A 1 2 3 4 1 - Vốn dầu tq của chủ sở hữu vốn 2 - Thặng dư vốn cổ phần 3 - Vốn khác của chủ sở hữu 4 - Cổ phiếu quỹ (*) 5 - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 6 - Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu 7 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 501.107.143 (… ) (… ) (… ) 501.107.143 (… ) Cộng * Lý do tăng, giảm: Trong năm 2008 do giá cả thế giới giảm liên tục Công ty chúng tôi mua vào theo giá cao, và bán chưa hết hàng lại bị giảm giá bán nên trong năm 2008 Công ty chúng tôi bị lỗ tiêu thụ xăng dầu. IV. Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh (Đơn vị tính: Đồng Việt Nam) 08. Chi tiết doanh thu và thu nhập khác Năm nay Năm trước - Doanh thu bán hàng 1.399.86447 2.477.658.7 [...]... B 03 - BáO CáO LƯU CHUYểN TIềN Tệ (Theo phơng pháp trực tiếp) Năm 2008 CH TIấU A I Lu chuyn tin t hot ng kinh doanh 1 Tin thu t bỏn hng, cung cp dch v v doanh thu khỏc 2 Tin chi tr cho ngi cung cp hng hoỏ v dch v 3 Tin chi tr cho ngi lao ng 4 Tin chi tr lói vay 5 Tin chi np thu np doanh nghip 6 Tin thu khỏc t hot ng kinh doanh 7 Tin chi khỏc t hot ng kinh doanh Lu chuyn tin thun t hot ng kinh doanh. ..Trong ú: Doanh thu trao i hng húa - Doanh thu cung cp dch v Trong ú doanh thu trao i dch v - Doanh thu hot ng ti chớnh Trong ú: + Tin lói, c tc, li nhun c chia + Lói chờnh lch t giỏ ó thc hin + Lói chờnh lch t giỏ cha thc hin + 2 58 09 iu... nm hot ng kinh doanh xng du y khú khn, vỡ a bn chỳng tụi xa, nờn khi vn chuyn hng nhp vo kho cha bỏn c thỡ ó phi h giỏ, nhng thc t cụng ty ó tr tin xng trc, nm ti chỳng tụi s ố ngh cỏc ngnh cỏc cp, cho cụng ty chỳng tụi vay vn t mua xe vn chuyn ch ng trong mi hot ng Ghi chỳ: (1) Nhng ch tiờu khụng cú thụng tin, s liu thỡ khụng phi trỡnh by nhng khụng c ỏnh li s th t cỏc ch tiờu (2) Doanh nghip c trỡnh... tin doanh nghip nm gi nhng khụng c s dng: - Cỏc khon tin nhn ký qu, ký cc; - Cỏc khon khỏc Nm nay 110.689.140 32.679.140 Nm trc 125.533.000 32.679.140 Nm nay Nm trc Nm nay Nm trc VI Nhng thụng tin khỏc - Nhng khon n tim tng - Nhng s kin phỏt sinh sau ngy kt thỳc k k toỏn nm - Thụng tin so sỏnh - Thụng tin khỏc (2) VII ỏnh giỏ tng quỏt cỏc ch tiờu v cỏc kin ngh: Trong nm 2008. .. vay, c tc v li nhun c chia Lu chuyn tin thun t hot ng u t III Lu chuyn tin t hot ng ti chớnh 1 Tin thu t phỏt hnh c phiu, nhn vn gúp t ch s hu 2 Tin chi tr vn gúp cho cỏc ch s hu, mua li c phieeuscuar doanh nghip ó phỏt hnh 3 Tin vay ngn hn, di hn nhn c 4 Tin chi tr n gúc vay 5 Tin chi tr n thuờ ti chớnh 6 C tc, li nhun ó tr cho ch s hu Lu chuyờn tin thun t hot ng ti chớnh - Lu chuyn tin thun trong... 122.274.876 58.802.138 106.772.829 122.274.876 Ngy 25 thỏng 02 nm 2009 Giỏm c (Ký, h tờn, úng du) CễNG TY TNHH BN THUYT MINH CC KHON GIM TR THU (Kốm theo bng bỏo cỏo tỡnh hỡnh thc hin ngha v vi Nh nc) C nm 2008 1 1 Thu GTGT hng bỏn ni a (1a - 1b - 1c - 1d) a - Tng phỏt sinh cú TK 33311 b - Thu GTGT u vo ó khu tr c - Thu GTGT c gim tr d - Thu GTGT hng b tr li, gim giỏ, kộm phm cht Mó s 02 01 1a 1b 1c 1d 2... b - Thu TTB c NSNN tớnh hon v gim tr c - Thu TTB ca hng b tr li 03 3a 3b 3c 4 Thu xut khu, nhp khu (4a - 4b) a - Tng phỏt sinh cú TK 3333 b - Thu XK, NK c NSNN tớnh hon v gim tr 04 4a 4b 5 Thu thu nhp doanh nghip (5a - 5b) a - Tng phỏt sinh cú TK 3334 b - Thu TNDN c gim tr & chờnh lch tm np 05 5a 5b CH TIấU Ngi lp biu (Ký, h tờn) CễNG TY TNHH K toỏn trng (Ký, h tờn) K ny 3 1.239.618 134.875.269 133.635.651... 133.635.651 Ly k t u nm 4 1.239.618 134.875.269 133.635.651 Ngy 25 thỏng 02 nm 2009 Giỏm c (Ký, h tờn, úng du) MU S B02-DN PHN III THU GTGT C KHU TR, TGTGT C HON LI, THU GTGT C GIM, THU GTGT HNG BN NI A C nm 2008 n v tớnh ng CH TIấU 1 Mó s 2 I Thu GTGT c khu tr 1 S thu GTGT c khu tr, cũn c hon li y k 2 S thu GTGT c khu tr phỏt sinh 3 S thu GTGT ó c khu tr, hon li, thu GTGT hng mua tr li khụng c khu tr a - . DOANH NGHIỆP Doanh nghiệp : CÔNG TY TNHH Địa chỉ : Thị trấn Văn Quan, huyện Văn Quan, tỉnh Lạng Sơn Điện thoại : 025 3830 38 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ: NĂM 2008 Gồm các biểu: 1 kinh doanh 3 - Tổng số công nhân viên và ngời lao động: 08 ngời. 4 - Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hởng đến báo cáo tài chính. II - Chớnh sỏch k toỏn ỏp dng ti doanh. 2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2008 Lp, ngy thỏng nm 200 NGI LP BIU K TON TRNG NGI LP BIU I - Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1 - Hình thức sở