BÀI TẬP VỀ CÁC HÀM TÀI CHÍNH – GOAL SEEK Bạn hãy thực hiện giải quyết bài toán bằng hàm tài chính, sau đó đặt ra câu hỏi về mục tiêu để sử dụng công cụ Goal seek. 1. Công ty bảo hiểm Prudential mời tôi tham gia vào 1 dự án "tham gia tiết kiệm bảo vệ hạnh phúc gia đình". Vào đầu mỗi tháng tôi cần phải đóng một số tiền là 1,2 triệu đồng. Đóng phí trong 10 năm. Vậy số tiền trong tương lai mà tôi sẽ nhận là bao nhiêu? Nếu họ cam kết trả tôi với số tiền là 200 triệu sau 10 năm. Điều đó có hợp lý không so với việc tôi dành dụm gửi tiết kiệm ngay bây giờ với lãi suất 18%/năm. Đóng tiền vào đầu tháng. (fv) = 403, 51 trieu 2. Một dự án đầu tư, mời bạn đầu tư và yêu cầu trong 3 năm đầu tiên vào cuối mỗi năm đầu tư với số tiền là: 10 triệu đồng; sau đó dự án sẽ tiếp tục yêu cầu đầu tư 20 triệu vào cuối năm thứ 4; 30 triệu vào cuối năm thứ 5; 50 triệu vào cuối năm thứ 6. Lãi suất không thay đổi 18%/năm. Tính giá trị tương lai của dự án này vào cuối năm thứ 6. (FV) = 135,72 trieu 3. Giả sử tôi cần mua ngay một máy tính laptop trả góp với số tiền 20 triệu. Hiện tại tôi phải vay ngân hàng 15 triệu với lãi suất 12% một năm. a. Tôi quyết tâm trả số nợ trên trong vòng 1 năm. Hỏi tôi phải trả hàng tháng bao nhiêu tiền để trả hết món nợ trên. (pmt) – 1.33 triệu b. Nhưng nếu khả năng chi trả của chỉ có thể trả mỗi tháng 500.000 vnđ. Vậy tôi phải trả bao nhiêu năm mới có thể trả hết số nợ trên. (Goal seek) 4. Giả sử tôi vay 1 khoảng tiền là 500 triệu, tôi cam kết trả khoảng tiền này trong vòng 10 năm. Mỗi năm tôi phải trả 2 lần, vào giữa năm và cuối năm. Tính số tiền tôi đã trả (cả tiền gốc và tiền lời) tính đến lần thứ 9. Lãi suất hàng năm là 18% (PPMT va IPMT) 5. Ba Q.Anh năm nay 50 tuổi, 5 năm nữa ba về hưu. 7 năm nữa Q.Anh sẽ vào đại học. Ba dự định một số tiền phải chi trả vào các năm: - 2 năm đầu sau đó: 50 triệu - Những năm Q.Anh vào ĐH như sau: Năm thứ 1: 20 triệu; Năm thứ 2: 25 triệu; Năm thứ 3: 30 triệu; Năm thứ 4: 35 triệu; Năm thứ 5: 50 triệu Giả sử lãi suất không thay đổi 18%/năm a. Tính số tiền hiện tại Ba cần phải chuẩn bị là bao nhiêu để đảm bảo tài chính cho Q.Anh học xong ĐH. (PV, NPV, FV) NPV= FV2=93.07 triệu PV2 = - 29.22 triệu 1 FV1=50 triệu PV1= -21.86 triệu PV = - 51.08 triệu b. Tính số tiền còn lại khi Q.Anh bắt đầu vào Đại Học 6. Tôi có dự định mở quán kinh doanh cà phê với số vốn trong tay là 50 triệu đồng. Để quán đủ điều kiện cạnh tranh thì cuối mỗi tháng tôi phải cần đầu tư thêm 2 triệu đồng. Bạn hãy giúp tôi tính khoảng tiền mà tôi sẽ phải đầu tư sau 2 năm. Lãi suất không thay đổi là 18%/tháng. (FV) 7. Có một căn hộ bán trả góp theo hình thức sau: Giá trị của căn hộ là 500 triệu đồng trả trước 30%, số còn lại được trả góp 5,000,000 mỗi tháng (bao gồm cả tiền nợ gốc và lãi). Biết lãi suất là 12% một năm, vậy bạn phải trả trong bao nhiêu năm thì mới xong? (NPER) 8. Tính đến năm 2010, tôi 28 tuổi. Tôi quyết định sẽ gửi tiền tiết kiệm mỗi năm cho đến lúc nghĩ hưu là 60 tuổi. Hiện nay, Tôi có gửi tại ngân hàng 10 triệu đồng, và Tôi sẽ gửi tiền gửi tiết kiệm mỗi năm là 2 triệu vào đầu mỗi năm với lãi suất cố định hằng năm là 12%. Tiêu dùng hằng tháng của Tôi sau khi về hưu là 3,5 triệu. Áp dụng hàm FV và các phép tính trong Excel để tính xem số tiền Tôi tiết kiệm được sử dụng đến tuổi bao nhiêu? 9. Một bạn sinh viên vay 15 triệu đồng để mua máy tính và định trả 1,5 triệu trong một tháng và trả vào cuối tháng, lãi suất ngân hàng là 1,1%/ tháng. Bạn sinh viên đó phải trả trong bao lâu mới hết số tiền được vay. Nếu như bạn đó mong muốn trả hết số tiền trong vòng 12 tháng thì mỗi tháng bạn phải trả bao nhiêu? (NPER) 10.Một hộ nông dân vay của ngân hàng chính sách 50 triệu đồng để chăn nuôi và ông ta dự định rằng sau năm đầu tiên ông ta sẽ trả được 10 triệu đồng, cuối năm thứ 2 là 15 triệu đồng, cuối năm thứ 3 là 17 triệu đồng, cuối năm thứ 4 là 12 triệu đồng. Hỏi ngân hàng chính sách cho ông vay với lãi suất bao nhiêu? Giả sử ngân hàng cho ông ta vay với lãi suất là 5%/năm và 3 năm đầu ông vẫn trả như trên, tính số tiền ông phải trả vào cuối năm thứ 4? (IRR, RATE) 3.05% 11.Một doanh nghiệp vay 200 triệu đồng để mở rộng kinh doanh và định trả 12 triệu trong một tháng và trả vào cuối tháng, lãi suất ngân hàng là 1,1%/ tháng. Doanh nghiệp đó phải trả trong bao lâu mới hết số tiền được vay. Nếu như doanh nghiệp đó mong muốn trả hết số tiền trong vòng 2 năm thì mỗi tháng bạn phải trả bao nhiêu? (NPER) 18.51 thang 12.Nếu bạn gửi tiết kiệm 100 triệu đồng vào một tài khoản ngân hàng với lãi suất 18% một năm. a. Hỏi sau 5 năm nữa bạn sẽ có bao nhiêu tiền trong tài khoản? (FV) b. Nếu năm thứ nhất bạn rút 30 triệu, năm thứ 2 bạn rút 20 triệu, năm thứ 3 bạn rút 40 triệu. Vậy số tiền còn lại đến năm thứ 4 là bao nhiêu? 2 13.Một công ty cam kết sẽ trả 50 triệu đồng sau 20 năm vì bạn đang chiếm 1 phần cổ tức: 100 cổ phiếu. Hiện tại số chứng khoán đó được bán với giá bao nhiêu một cổ phiếu, biết rằng tỷ suất sinh lợi 12%. (PV) 50.000 đ 14.Giả sử mẹ của bạn đang có 40 triệu đồng trong một tài khoản ngân hàng, mẹ dự định mỗi năm tiết kiệm thêm 5 triệu để tiếp tục gửi vào tài khoản đó. Mẹ gửi số tiền này vào cuối mỗi năm, lãi suất ngân hàng 18%/năm. Nếu mục tiêu của mẹ là cần tích lũy được 200 triệu đồng, vậy mẹ sẽ phải mất bao lâu để đạt được mục tiêu này? (NPER) 7.32 nam. 15.Bạn có dự định mua một máy tính xách tay với giá 15 triệu đồng và một ngân hàng đồng ý cho bạn vay số tiền này. Theo hợp đồng bạn phải trả hết số vốn vay này trong vòng 2 năm và bạn phải trả đều đặn vào cuối mỗi tháng, lãi suất ngân hàng là 18% năm. Vậy số tiền bạn phải trả trong mỗi tháng là bao nhiêu? (PMT) - 0.75 triệu 16.Ba mẹ bạn có kế hoạch về hưu sau 18 năm nữa. Hiện tại, họ có 250 triệu đồng và muốn số tiền này tăng lên một tỷ đồng khi họ về hưu. Họ phải tìm được lãi suất huy động hằng năm là bao nhiêu trên khoản tiền 250 triệu đồng này để đạt được mục tiêu, giả sử họ không còn khoản tiết kiệm nào khác. (IRR, RATE) 8% 17.Một dự án đầu tư đem lại 100 triệu đồng vào cuối mỗi năm trong 3 năm đầu tiên. Sau đó, dự án sẽ tiếp tục đem lại 200 triệu đồng vào cuối năm thứ 4; 30 triệu đồng vào cuối năm thứ 5 và 50 triệu đồng vào cuối năm thứ 6. Lãi suất của dự án đó là 18%/năm, bạn hãy xác định: a. Giá trị hiện tại của những khoản lợi nhuận trong dự án đó là bao nhiêu? (NPV) 352.22 triệu b. Giá trị tương lai của những khoản lợi nhuận trong dự án đó là bao nhiêu? (FV) 18.Bạn đang cần vay 200 triệu đồng để bạn mua xe hơi. Theo điều khoản của hợp đồng, bạn phải hoàn lại toàn bộ vốn gốc sau 5 năm, lãi suất 20% một năm, trả tiền vào hằng tháng. a. Hãy xác định khoản tiền mà bạn cần trả đều mỗi tháng của khoản nợ này là bao nhiêu? (IPMT va PPMT)/PMT b. Tính đến hết năm thứ 2 bạn đã thanh toán được bao nhiêu tiền. 19.Công ty HPRO có kế hoạch vay 10 tỷ đồng trong thời hạn 5 năm, lãi suất 18%/ năm. Mỗi năm họ phải trả 2 lần vào cuối tháng 6 và cuối tháng 12. (IPMT va PPMT) a. Hãy tính số tiền mà họ phải thanh toán vào cuối tháng 6 của năm thứ 2. b. Tính đến hết năm thứ 3 thì họ còn lại nợ bao nhiêu tiền để tiếp tục thanh toán. 20.Giả sử một người A, đang giữ chức vụ kế toán trưởng cho 1 công ty X. Hàng tháng công ty X, sẽ trả lương cho 1000 nhân viên với số tiền là 5 tỷ đồng. Giả sử nếu người A giải quyết lương chậm cho nhân viên với thời gian là 1 tháng. Vậy các 3 bạn thử tính xem nếu người A tận dụng thời gian đó để gửi tiết kiệm ngân hàng với lãi suất 1,5%/tháng, người A có được khoản tiền là bao nhiêu? 21.Một cửa hàng tạp hóa nhỏ có vốn ban đầu là 850 ngàn đồng, vào cuối mỗi tháng chủ cửa hàng đầu tư thêm 200 ngàn đồng lấy thêm hàng mới. Hỏi sau 6 tháng giá trị tương lai của khoản tiền đầu tư là bao nhiêu biết lãi suất là 0.5%/tháng 22.Có một khoản vay như sau: Số tiền vay là $200.000, vay trong 8 năm với lãi suất không đổi là 18% một năm, trả lãi định kỳ theo từng năm. Cho biết số nợ gốc và lãi phải thanh toán trong năm cuối cùng? 23.Nếu đầu mỗi tháng bạn gửi tiết kiệm ngân hàng 1 triệu đồng với lãi suất 14%/năm. Vậy sau 2 năm bạn sẽ có số tiền là bao nhiêu. 24.Một dự án đầu tư ban đầu 100 triệu, doanh thu hàng năm của bạn là 50 triệu, chi phi phải bỏ ra hằng năm là 20 triệu, đời của dự án là 5 năm. Xác định lãi suất hằng năm? So với việc bạn cho vay với lãi suất là 12%/năm thì việc bạn đầu tư dự án này có khả thi hơn không? (Chú ý phải tính được lợi nhuận trước khi làm.) 25.Một dự án đầu tư xây dựng với vốn đầu tư ban đầu là $40000, người ta mong muốn nhận được dòng lợi ích như sau trong 5 năm đầu của dự án: $8000, $9200, $10000, $12000 và $14500. Hãy tính IRR của dự án. 26.Hiện tại Mai đang có 42tr trong tài khoản ngân hàng và Mai định gửi thêm 5 tr đồng vào cuối mỗi năm trong 5 năm tiếp theo.Mục tiêu của M là muốn có 250tr sau 5 năm.Vậy các bạn nghĩ là M có có được khoản tiền đó hay không?,lãi suất 10%năm 27.Một người dự định sẽ nghỉ hưu sau 30 năm làm việc.Ông ta gửi tiền vào một quỹ hưu trí.Nếu mỗi năm ông ta gửi 1tr, i=11%/năm và tiến hành gửi vào cuối năm mỗi năm,ông ta sẽ nhận được bao nhiêu tiền khi nghỉ hưu? 28.Giá trị tương lai của 1 dòng tiền đều đầu kỳ trong 4 năm là bao nhiêu? Nếu dòng tiền đem lại 30tr đồng mỗi năm.Giả sử các khoản tiền tái đầu tư ở mức lãi suất 7%mỗi năm. 29.Công ty Bluewave cam kết trả cho Hoàng 100 triệu sau 10 năm làm việc tại công ty. Vậy xét theo hiện tại công ty Bluewave trả cho Hoàng mức lương bao nhiêu? Với tỷ suất sinh lợi là 15%/1 năm. 30.Một công ty liên doanh có nhu cầu mua một tài sản cố định. Giá hiện tại của tài sản cố định này là 100 triệu đồng. Biết lãi suất ngân hàng là 8% năm. Có các phương thức thanh toán sau đặt ra tuỳ công ty lựa chọn: a. Cho thanh toán chậm sau 1 năm phải trả 110 triệu đồng. b. Cho thanh toán chậm trong vòng 3 năm, cuối mỗi năm phải trả 37 triệu đồng. c. Cho thanh toán chậm, sau 4 năm phải trả số tiền là 140 triệu đồng. d. Cho thanh toán chậm trong vòng 4 năm, cuỗi mỗi năm phải trả 32,2 triệu đồng. e. Thanh toán ngay 100 triệu đồng 4 Kết luận: Như vậy với Phương án b sẽ có giá trị hiện tại nhỏ nhất. Công ty nên chọn Phương án b 31.Một doanh nghiệp dự định đưa ra thị trường một dòng sản phẩm mới. Chi phí ban đầu để sản xuất sản phẩm này (tiền mua sắm máy móc, thiết bị, chi phí đào tạo nhân viên ) là $100,000. Các chi phí quản lý dự kiến là $5,000/năm. Doanh thu từ sản phẩm này dự kiến là $30,000/năm. Tỉ suất hoàn vốn là 10%. Sản phẩm này dự kiến sẽ bán trong vòng 6 năm. Hỏi số tiền hiện tại của khoảng lợi nhuận sau 6 năm đầu tư sẽ là bao nhiêu? =NPV(10%,(30000-5000),(30000-5000),(30000-5000),(30000-5000),(30000-5000), (30000-5000))-100000 32.Bạn Trang mở quán cà phê trước cổng trường với số vốn trong tay là 50 triệu đồng. Để quán đủ điều kiện cạnh tranh thì cuối mỗi tháng cô góp thêm vốn 2 triệu đồng. Hỏi sau 2 năm, giá trị tương lai số vốn của cô là bao nhiêu nếu lãi suất là 3% một tháng. 33.Cứ đầu mỗi tháng lớp CCMA03A đem tiền quỹ là 1 triệu đồng đi đầu tư với lãi suất là 25% một năm. Vậy sau 3 năm học số tiền quỹ mà lớp đem đi đầu tư là bao nhiêu? (FV) 34.Có một căn hộ bán trả góp theo hình thức sau: Giá trị của căn hộ là $500.000.000, trả trước 30%, số còn lại được trả góp $5.000.000 mỗi tháng (bao gồm cả tiền nợ gốc và lãi). Biết lãi suất là 12% một năm, vậy bạn phải trả trong bao nhiêu năm thì mới xong? (NPER) 35.Ông Bình năm nay 50 tuổi, hiện tại ông đang có trong tay một khoảng tiền 150 triệu. 10 năm nữa ông sẽ về hưu, và ông dự định thực hiện tiết kiệm vào mỗi năm gửi vào ngân hàng bao nhiêu tiền. Để cho đến khi ông về hưu, mỗi năm ông sẽ rút 50 triệu cho đến khi ông 75 tuổi. Khoảng lãi suất trước khi ông về hưu là 10%/năm; khoảng lãi suất sau khi ông về hưu là 12%/năm. (PV, FV, PMT) 5 . BÀI TẬP VỀ CÁC HÀM TÀI CHÍNH – GOAL SEEK Bạn hãy thực hiện giải quyết bài toán bằng hàm tài chính, sau đó đặt ra câu hỏi về mục tiêu để sử dụng công cụ Goal seek. 1. Công ty. món nợ trên. (pmt) – 1.33 triệu b. Nhưng nếu khả năng chi trả của chỉ có thể trả mỗi tháng 500.000 vnđ. Vậy tôi phải trả bao nhiêu năm mới có thể trả hết số nợ trên. (Goal seek) 4. Giả sử tôi. với lãi suất cố định hằng năm là 12%. Tiêu dùng hằng tháng của Tôi sau khi về hưu là 3,5 triệu. Áp dụng hàm FV và các phép tính trong Excel để tính xem số tiền Tôi tiết kiệm được sử dụng đến