1 BÁO CÁO TỐT NGHIỆP Giải pháp đảm bảo an ninh tài chính tại Sở giao dịch I NHNo & PTNT VN 2 MỤC LỤC MỤC LỤC 1 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 4 DANH MỤC BẢNG BIỂU 6 LỜI MỞ ĐẦU 7 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ AN NINH TÀI CHÍNH TRONG CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 An ninh tài chính 10 1.1.1 Một số khái niệm về an ninh tài chính 10 1.1.2 Quan điểm về an ninh tài chính trong hoạt động tín dụng, ngân hàng. 12 1.1.3 Sự cần thiết phải đảm bảo an ninh tài chính trong thời kỳ hội nhập. 14 1.1.3.1 Tiến trình Việt Nam ra nhập kinh tế quốc tế 14 1.1.3.2 Sự cần thiết phải đảm bảo an ninh tài chính trong các ngân hàng thương mại Việt Nam. 15 1.2 Nội dung của an ninh tài chính trong hoạt động của ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Ổn định hoạt động ngân hàng 18 1.2.2 An toàn hoạt động ngân hàng 18 1.2.3 Đảm bảo vững mạnh trong hoạt động ngân hàng 20 1.3 Các chỉ tiêu đánh giá an ninh tài chính trong ngân hàng thương mại 22 1.3.1 Chỉ tiêu về vốn kinh doanh 22 1.3.3 Năng lực quản lý 24 1.3.4 Khả năng thanh toán 25 1.3.5 Khả năng sinh lời 26 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới an ninh tài chính của NHTM 27 1.4.1 Các nhân tố bên trong 27 1.4.2 Các nhân tố bên ngoài 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG AN NINH TÀI CHÍNH TẠI SỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 31 2.1 Khái quát về Sở giao dịch I ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 31 2.1.1 Chức năng nhiệm vụ của Sở giao dịch 31 2.1.2 Hệ thống tổ chức của Sở giao dịch I 33 2.2 Thực trạng đảm bảo an ninh tài chính tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 36 2.2.1 Ổn định hoạt động ngân hàng 36 2.2.1.1 Ổn định hoạt động huy động vốn 36 2.2.1.2. Ổn định trong hoạt động cho vay 38 2.2.2 An toàn hoạt động ngân hàng 42 2.2.2.1 An toàn đối với vốn 42 2.2.2.2 An toàn trong hoạt động của ngân hàng 43 2.2.3 Đảm bảo vững mạnh trong hoạt động ngân hàng 44 2.3 Những nguy cơ đe doạ an ninh tài chính trong hoạt động của Sở giao dịch I Ngân hàng NNo&PTNT hiện nay. 46 2.3.1 Nguy cơ từ nội bộ nền kinh tế 46 2.3.2 Nguy cơ từ các cơ chế, chính sách của nhà nước 47 3 2.4 Đánh giá an ninh tài chính tại Sở giao dịch I 48 2.4.1 Kết quả đạt được 48 2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân 50 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH TẠI SỞ GIAO DỊCH- NHNo&PTNT VN 52 3.1 Định hướng phát triển của Sở giao dịch NHNo&PTNT VN 52 3.1.1 Định hướng phát triển của các ngân hàng thương mại trong thời kỳ hội nhập 52 3.1.2 Phương hướng phát triển của Sở giao dịch I trong thời gian tới 56 3.1.2.1 Mục tiêu, nhiệm vụ kinh doanh: 56 3.1.2.2 Biện pháp thực hiện 56 3.2 Giải pháp đảm bảo an ninh tài chính tại Sở giao dịch I khi hội nhập 61 3.2.1 Đối với Sở giao dịch I NHNo&PTNT VN 61 3.2.1.1 Xử lý nợ tồn đọng trong Sở giao dịch. 61 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng và đảm bảo an toàn ở mức độ cao về tài sản có 63 3.2.1.4 Hoàn thiện và phát triển hệ thông bảo hiểm tín dụng 64 3.2.1.5 Lập quỹ dự phòng rủi ro theo các nghiệp vụ hoạt động và đối tượng có rủi ro . 64 3.2.1.6 Tăng cường năng lực quản lý và kinh doanh cuả cán bộ, nhân viên ngân hàng 65 3.2.1.7 Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng và công khai hóa tài chính, tăng cường công tác kiểm soát và kiểm toán nội bộ NHTM 65 3.2.1.8 Liên kết, các tổ chức tín dụng (TCTD) nên có biện pháp cùng nhau xây dựng mối liên hệ thông tin 66 3.3 Kiến nghị đối với Sở giao dịch 67 3.3.1 Kiến nghị đối với NHNo&PTNT VN 67 3.3.2 Kiến nghị đối với NHNN 67 3.3.2.1 Nâng cao vai trò, trách nhiệm của ngân hàng nhà nước 67 3.3.2.2 Nâng cao hiệu quả thanh tra, giám sát của NHNN đối với mọi hoạt động của các ngân hàng thương mại 68 3.3.2.3 Hệ thống các giải pháp đảm bảo an ninh trong hệ thống ngân hàng thương mại. 69 3.3.2.4 Hoàn thiện hệ thống pháp luật và kiện toàn nền tảng pháp lý trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng. 69 KẾT LUẬN 71 Danh mục tài liệu tham khảo 72 4 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT WB: Ngân hàng thế giới NHTM: Ngân hàng thương mại IMF: Quỹ tiền tệ quốc tế ADB: Ngân hàng phát triển Châu Á AFTA: Hiệp hội mậu dịch tự do các nước ASEAN APEC: Tổ chức diễn đàn kinh tế Thái Bình Dương WTO: Tổ chức thương mại Thế giới WP: Nhóm công tác về Việt Nam gia nhập WTO PNTR: Quy chế thương mại bình thường vĩnh viễn với Việt Nam. NHTW: Ngân hàng Trung ương VTC: Vốn tự có TCTĐ: Tổ chức tín dụng NH: Ngân hàng ICB: Ngân hàng công thương ICBV: Ngân hàng công thương Việt Nam CUB: Ngân hàng Cathay United VNĐ: Tiền Việt Nam đồng BIDV: Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam NHTMQD: Ngân hàng thương mại quốc doanh. NHNo&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn. SGD: Sở giao dịch VCB: Ngân hàng ngoại thương Việt Nam. GDP: Tổng sản phẩm quốc nội. USD: Đô la Mỹ Habubank: Ngân hàng nhà Hà Nội. Techcombank: Ngân hàng kỹ thương NHNN: Ngân hàng Nhà nước ACB: NGân hàng thương mại cổ phần Á Châu ROE: Tỷ suất lợi nhuận trên vốn tự có bình quân 5 ROA: Tỷ suất sinh lời trên tài sản bình quân NIM: Tỷ lệ lãi biên BFSD: Chỉ tiêu sức mạnh tài chính độc lập AFAS: Hiệp định khung về thương mại dịch vụ ASEAN: Hiệp hội các nước châu Á Thái Bình Dương TTCK: Thị trường chứng khoán HĐQT: Hội đồng quản trị CSTT: Chính sách tiền tệ TSC: Tài sản có CPH: Cổ phần hóa TCT: Tổng Công ty 6 DANH MỤC BẢNG BIỂU 1. HỘP: BOX 1.1: Nhận định của Phó thống đốc ngân hàng nhà nước về an ninh tài chính trong các ngân hàng thương mại 15 BOX 2.1 Thực trạng dư nợ của một số NHTMQD Việt Nam 37 BOX 3.1 Nhận định của Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam về ngân hàng sau khi gia nhập WTO 55 BOX 3.2 Phân loại nợ trong các ngân hàng thương mại 61 2. BẢNG SỐ LIỆU Bảng 2.1 Dư nợ cho vay theo thời gian 38 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay phân theo loại tiền 39 Bảng 2.3 Dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế 40 Bảng 2.4: Tình hình dự trữ bắt buộc 43 Bảng 2.5: Tình hình dự trữ thanh toán 44 3. BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tỷ trọng tiền gửi tại Sở giao dịch ( theo nguồn huy động) 36 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng tiền gửi tại Sở giao dịch ( phân theo loại tiền) 36 Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay của Sở giao dịch 38 Biểu đồ 2.4 Dư nợ cho vay phân theo thời gian 39 Biểu đồ 2.5 Dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế 40 Biểu đồ 2.6 Tỷ trọng nợ quá hạn của Sở giao dịch năm 2007 41 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của Sở giao dịch 42 7 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của việc chọn đề tài Ngày 7/11/2006, khi tiếng búa của Tổng giám đốc Tổ chức thương mại thế giới (WTO) Pascal Lamy vang lên, hàng chục triệu người dân Việt Nam hân hoan trong niềm vui hội nhập. Gia nhập vào đại gia đình WTO là Việt Nam chúng ta bước vào cánh cửa của nền kinh tế thế giới với tư cách là một thành viên được đối xử bình đẳng, công bằng như 149 thành viên khác của tổ chức thương mại lớn nhất hành tinh này. Thuận lợi rất nhiều nhưng khó khăn cũng không thiếu. Một trong những khó khăn của nền kinh tế Việt Nam trong thời kỳ hội nhập là việc đảm bảo an ninh tài chính trong các doanh nghiệp Việt Nam. Đảm bảo an ninh tài chính ngày càng trở thành vấn đề sống còn đối với mỗi một quốc gia, đặc biệt là trong bối cảnh toàn cầu hoá và tự do hoá nền kinh tế tài chính đang diễn ra nhanh, mạnh mẽ như hiện nay. Đối với Việt Nam hiện nay, một nước đang chuyển sang nền kinh tế thị trường có định hướng XHCN thì việc đảm bảo an ninh tài chính càng có ý nghĩa quan trọng, là môt trong những điều kiện tiên quyết để phát triển nền kinh tế với tốc độ cao, ổn định. Các ngân hàng thương mại hiện nay đang trong quá trình chuyển đổi cơ cấu sang cổ phần hoá, nhưng tiềm lực tài chính còn mỏng, trình độ thấp cho nên vẫn tồn tại nhiều thuận lợi cũng như thách thức, trở ngại đối với việc đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của các ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính có liên quan tới mọi mặt của nền kinh tế nhưng lại hết sức nhạy cảm đối với những biến động của thị trường. Nếu không có ngay các biện pháp củng cố và giữ vững an ninh tài chính cho các hệ thống các ngân hàng thương mại thì không những hệ thống các ngân hàng hoạt động không hiệu quả mà rủi ro cao dẫn tới khủng hoảng tài chính tiền tệ, gây ra đổ vỡ dây chuyền, tác động xấu tới toàn bộ sự phát triển kinh tế xã hội của nước ta. An ninh tài chính, trong đó có an ninh tài đối với các ngân hàng thương mại không phải là một khái niệm hoàn toàn mới, song chưa được nghiên cứu một cách 8 đầy đủ, có hệ thống và được biết tới rộng rãi và được đánh giá đúng vai trò của nó ở Việt Nam, đặc biệt là trong điều kiện hội nhập kinh tế của Việt nam hiện nay. Phần lớn số NHTM nước ta đều ở tình trạng an toàn thấp, chưa đáp ứng các chuẩn mực về an toàn, không chỉ của quốc tế mà ngay cả theo chuẩn mực quy định của Việt Nam. Với những hạn chế về trình độ tổ chức, chuyên môn nghiệp vụ và công nghệ, thì nhiều NHTM khó có thể cải thiện mức độ an toàn của mình cũng như bảo đảm sự vững mạnh trong hoạt động ngân hàng. Ðó là chưa nói tới sự tăng trưởng và phát triển bền vững. Xuất phát từ nhu cầu và sự cần thiết trên cộng thêm quá trình tìm hiểu thực tế trong thời gian thực tập tại Sở giao dịch I Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam, em chọn đề tài : Giải pháp đảm bảo an ninh tài chính tại Sở giao dịch I NHNo & PTNT VN để phục vụ cho việc nghiên cứu và thực hiện chuyên đề tốt nghiệp của mình. Mục đích nghiên cứu Đưa ra lý luận cơ bản về an ninh tài chính và tầm quan trọng của an ninh tài chính trong các ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng việc đảm bảo an ninh tài chính tại Sở giao dịch I NHNo& PTNT VN, từ đó tìm hiểu các nguyên nhân gây ra những tồn tại trong công tác này. Đề xuất hệ thống các giải pháp tài chính nhằm đảm bảo an ninh tài chính tại Sở giao dịch I khi hội nhập Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về an ninh tài chính tại Sở giao dịch I, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm đảm bảo an ninh tài chính tại Sở giao dịch I NHNo&PTNT VN. Đề tài tập trung tìm hiểu về an ninh tài chính tại Sở giao dịch I trong những năm gần đây ( số liệu cụ thể trong 3năm gần đây nhất ) Phương pháp nghiên cứu Trên cơ sở phương pháp duy vật biện chứng và phương pháp duy vật lịch sử. Đề tài đã sử dụng các phương pháp cụ thể như nhau: phương pháp điều tra, 9 phương pháp phan tích, phương pháp tổng hợp, phương pháp thống kê, phương pháp tổng kết kinh nghiệm Kết cấu của đề tài Ngoài mục lục, lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu, nội dung của chuyên đề tốt nghiệp bao gồm 3 chương: Chương 1:Những vấn đề cơ bản về an ninh tài chính đối với các ngân hàng thương mại. Chương 2 : Thực trạng an ninh tài chính tại sở giao dịch I NHNo & PTNT Việt Nam Chương 3: Giải pháp đảm bảo an ninh tài chính tại Sở giao dịch I ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam. 10 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ AN NINH TÀI CHÍNH TRONG CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 An ninh tài chính 1.1.1 Một số khái niệm về an ninh tài chính Từ trước tới nay, khi nhắc tới an ninh, người ta thường nghĩ ngay đến an ninh chính trị, quân sự, xã hội và việc đảm bảo an ninh bằng các biện pháp vũ trang, thiết chế luật pháp cưỡng chế thi hành pháp luật, và vấn đề an ninh cũng gắn chặt với chủ quyền quốc gia. Gần đây, khái niệm an ninh đã được mở rộng sang các lĩnh vực kinh tế, tài chính và đặc biệt đã được nâng lên tầm quan trọng trong khu vực và trên thế giới sau khi chứng kiến một số sự mất ổn định về kinh tế của một quốc gia không chỉ đe doạ an ninh của quốc gia đó mà còn có thể trở thành ngòi nổ dẫn tới khủng hoảng toàn diện, đe doạ sự ổn định của khu vực và toàn cầu dưới tác động của toàn cầu hoá và hội nhập quốc tế. Vấn đề an ninh tài chính càng ngày càng trở nên quan trọng đối với một quốc gia, đặc biệt trong bối cảnh toàn cầu hoá và tự do hoá nền kinh tế đang diễn ra nhanh và mạnh như hiện nay. An ninh tài chính không phải là một khái niệm hoàn toàn mới nhưng vẫn chưa được nghiên cứu một cách đầy đủ, có hệ thống, đặc biệt là an ninh tài chính trong vấn đề hội nhập kinh tế quốc tế. Thêm vào đó, vấn đề an ninh tài chính gắn bó chặt chẽ với những điều kiện cụ thể của từng nước, cho nên để đưa ra một định nghĩa chung chính xác là một vấn đề cần được nghiên cứu cụ thể. Dù các quan niệm về an ninh ở các nước khác nhau có những sự khác nhau nhất định song tất cả đều thống nhất ở một điểm, an ninh là chỉ một tình trạng hay trạng thái không bị nguy hiểm, và bảo đảm an ninh đồng nghĩa với việc không để rơi vào tình trạng nguy hiểm. Theo các học giả người Trung Quốc, an ninh quốc gia và khái niệm chính trị cơ bản nhất, trong đó an ninh kinh tế là hạt nhân của an ninh quốc gia. Người Nga lại cho rằng an ninh kinh tế là trạng thái mà trong đó một quốc gia có đủ sự tự chủ [...]... thiết, cơ chế ngăn chặn r i ro linh hoạt, tăng cường ph i hợp và hợp tác v i cộng đồng quốc tế trong lĩnh vực t i chính, đã trở thành n i dung chính của an ninh kinh tế Từ đó ta có thể thấy được an ninh t i chính là một kh i niệm cơ bản, là i u kiện thiết yếu để một nền t i chính tồn t i và phát triển, cũng như đảm bảo an ninh kinh tế và phát triển bền vững Vậy an ninh t i chính là gì? An ninh t i chính. .. những vấn đề của t i phạm công nghệ cao trong việc l i dụng kẽ hở của ngân hàng cũng có những ảnh hưởng nhất định t i an ninh t i chính trong ngân hàng thương m i 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG AN NINH T I CHÍNH T I SỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 Kh i quát về Sở giao dịch I ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Sở giao dịch NHNo& PTNT Việt Nam được thành... là, tình hình t i chính của ngân hàng thương m i trong i u kiện h i nhập kinh tế quốc tế sẽ có ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế-xã h i n i chung, t i chính quốc gia n i riêng và t i việc đảm bảo an ninh t i chính quốc gia Xét trong phạm vi doanh nghiệp, quá trình h i nhập kinh tế quốc tế sẽ có tác động đến an ninh t i chính của ngân hàng thương m i và toàn bộ quá trình hoạt động kinh doanh của ngân... định chính sách phát triển kinh tế của nước mình mà không bị sự can thiệp của bên ngo i Trước đây, khi n i về an ninh kinh tế là chỉ an ninh về t i nguyên, bảo đảm việc cung cấp t i nguyên có hiệu quả Ngày nay, an ninh kinh tế quốc gia chỉ đảm bảo an ninh cung cấp t i nguyên và an ninh thị trường sản phẩm là chưa đủ, quan trọng là ph i tranh thủ giành ưu thế trong lĩnh vực kỹ thuật cao và kỹ thuật m i, ... đảm bảo an ninh t i chính của một tổ chức tín dụng trong đó có ngân hàng thương m i Các n i dung đó có m i quan hệ chặt chẽ, tác động lẫn nhau Vì vậy các TCTD hay các ngân hàng thương m i muốn kinh doanh hiệu quả, đảm bảo được an ninh t i chính ph i có những gi i pháp hợp lý, đồng th i cho cả 5 n i dung An ninh t i chính trong hoạt động của các TCTD-NH được đảm bảo, có vai trò rất quan trọng đ i v i. .. trên cơ sở sắp xếp, tổ chức l i Sở kinh doanh h i đo i NHNo& PTNT Việt Nam theo Quyết định số 235/QĐ/HĐQT- 02 ngày 16/05/1999 của Chủ tịch HĐQT NHNo& PTNT Việt Nam Tên g i đầy đủ bằng tiếng Việt: Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Tên viết tắt bằng tiếng Việt: Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Tên tiếng Anh: Banking Operations Center Of Vietnam Bank For Agriculture and rural... năng nhiệm vụ của Sở giao dịch Sở giao dịch có chức năng sau: - Làm đầu m i thực hiện một số nhiệm vụ theo uỷ quyền của NHNo& PTNT Việt Nam và theo lệnh của Tổng giám đốc NHNo& PTNT Việt Nam - Trực tiếp kinh doanh đa năng trên địa bàn Thành phố Hà N i Sở giao dịch có nhiệm vụ: 1/ Đầu m i quản lý ngo i tệ mặt của NHNo& PTNT Việt Nam 2/ Đầu m i các dự án đồng t i trợ và các dự án uỷ thác đầu tư của NHNo& PTNT. .. nước ngo i trong quá trình phát triển kinh tế và h i nhập kinh tế quốc tế Dư i ảnh hưởng của xu thế toàn cầu hoá và tự do hoá t i chính các nước ph i đ i mặt v i r i ro t i chính ngày càng lớn và khủng hoảng t i chính đã trở thành m i đe doạ chủ yếu đến an ninh kinh tế thế gi i Chính vì vậy, tăng cường an ninh t i chính, hoàn thiện và c i cách thể chế giám sát t i chính, thiết lập cơ chế ứng phó tiền tệ... quốc gia ph i hợp v i nhau trong việc đảm bảo an ninh t i chính khu vực và toàn cầu -Tính đặc thù: M i quốc gia, m i khu vực có những đặc thù kinh tế xã h i khác nhau nên an ninh t i chính cũng có những đặc i m riêng Chính vì vậy các chỉ tiêu đánh giá an ninh t i chính ph i phản ánh được những đặc thù này Tính đặc thù biểu hiện ở cả số lượng các chỉ tiêu cũng như tính chất của m i chỉ tiêu Tuy nhiên... khăn đ i v i việc phát triển kinh tế, trong đó có vấn đề đảm bảo an ninh t i chính trong các ngân hàng thương m i 1.1.3.2 Sự cần thiết ph i đảm bảo an ninh t i chính trong các ngân hàng thương m i Việt Nam Quá trình h i nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam sẽ có tác động t i rất nhiều lĩnh vực, nhiều yếu tố, trong đó có các nhân tố ảnh hưởng đến an ninh t i chính trong các ngân hàng thương m i Việt Nam, . t i Sở giao dịch I, từ đó đề xuất các gi i pháp nhằm đảm bảo an ninh t i chính t i Sở giao dịch I NHNo& amp ;PTNT VN. Đề t i tập trung tìm hiểu về an ninh t i chính t i Sở giao dịch I trong. các gi i pháp t i chính nhằm đảm bảo an ninh t i chính t i Sở giao dịch I khi h i nhập Đ i tượng, phạm vi nghiên cứu Đề t i nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về an ninh t i chính t i Sở. t i 56 3.1.2.1 Mục tiêu, nhiệm vụ kinh doanh: 56 3.1.2.2 Biện pháp thực hiện 56 3.2 Gi i pháp đảm bảo an ninh t i chính t i Sở giao dịch I khi h i nhập 61 3.2.1 Đ i v i Sở giao dịch I NHNo& amp;PTNT